緒論：在尋找寫(xiě)作靈感嗎？愛(ài)發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管論文，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！

篇1

電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)分析方法

根據(jù)電力營(yíng)銷(xiāo)全過(guò)程中的電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型統(tǒng)計(jì)情況來(lái)看，電力營(yíng)銷(xiāo)全過(guò)程中電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的形式比較單一，但是電力營(yíng)銷(xiāo)全過(guò)程中造成電力企業(yè)電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的因素或者說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)源比較多。對(duì)于電力企業(yè)來(lái)講，在電力企業(yè)的發(fā)展運(yùn)行中，電力企業(yè)的電費(fèi)損失情況直接決定電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的情況，而電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的大小直接影響著電力企業(yè)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)大小。因此更加有必要對(duì)電力企業(yè)的電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)建立一個(gè)完善的管理體系，加強(qiáng)對(duì)電力企業(yè)電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的控制。電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)是由電費(fèi)損失情況決定，在實(shí)際營(yíng)銷(xiāo)中，電費(fèi)損失是由不同的電力用戶造成的，并不是由一個(gè)電力用戶造成的，而且不同的電力用戶對(duì)于電費(fèi)損失的影響程度也不一樣，因此在進(jìn)行電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，要結(jié)合電力營(yíng)銷(xiāo)中電力用戶的情況進(jìn)行電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的分析。進(jìn)行電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)用到方法主要有風(fēng)險(xiǎn)圖分析法、層次分析法、情景分析法、模糊綜合評(píng)價(jià)法以及ISM模型分析法等。

影響電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的因素

在電力企業(yè)的電力營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中，業(yè)務(wù)擴(kuò)展管理的風(fēng)險(xiǎn)、電費(fèi)安全風(fēng)險(xiǎn)、自動(dòng)化系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)以及現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等電力營(yíng)銷(xiāo)中的因素對(duì)于電力企業(yè)的電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)情況都會(huì)產(chǎn)生一定的影響。在電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)情況影響因素里面，電力企業(yè)的電力營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)擴(kuò)展管理風(fēng)險(xiǎn)一般是指電力企業(yè)的用電項(xiàng)目審核、供用電合同簽訂以及業(yè)務(wù)擴(kuò)展資料管理等風(fēng)險(xiǎn)，這些電力營(yíng)銷(xiāo)中的各種風(fēng)險(xiǎn)可能都會(huì)對(duì)電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)情況造成一定的影響。

電力營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中由于電費(fèi)安全風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)情況產(chǎn)生影響的主要組成因素有電表抄表風(fēng)險(xiǎn)、電費(fèi)核算風(fēng)險(xiǎn)、電費(fèi)欠費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)以及電費(fèi)收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)、電費(fèi)專(zhuān)業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)等。

其中電表抄表風(fēng)險(xiǎn)主要是由電力企業(yè)的工作人員在進(jìn)行抄表過(guò)程中的數(shù)據(jù)誤差引起的，電費(fèi)核算風(fēng)險(xiǎn)則是由電力企業(yè)在進(jìn)行電力用戶的電費(fèi)情況核算時(shí)由于核算標(biāo)準(zhǔn)不明確造成的，電費(fèi)收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)是由于電費(fèi)收費(fèi)中不能及時(shí)進(jìn)行回收從而形成的電費(fèi)收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，電費(fèi)欠費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)則多是有電力用戶的電費(fèi)拖欠造成的，專(zhuān)業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)是指在進(jìn)行電費(fèi)管理中由于工作人員或者管理制度方面的原因造成電費(fèi)損失，從而形成電費(fèi)專(zhuān)業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)。以上的這些電費(fèi)安全風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)于電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生以及電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的大小都有一定的影響或者決定作用。

最后，就是現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)以及自動(dòng)化系統(tǒng)對(duì)于電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)造成的影響?，F(xiàn)場(chǎng)服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是由于企業(yè)人員對(duì)于電力情況的管理以及電力故障維護(hù)中等造成的電力資源損失，從而形成的電費(fèi)損失等。自動(dòng)化系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)則是由于自動(dòng)化管理系統(tǒng)故障等問(wèn)題對(duì)于電網(wǎng)用戶的使用信息等造成的不真實(shí)或者錯(cuò)誤情況導(dǎo)致的電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，自動(dòng)化系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的影響一般較大。

電力企業(yè)電力營(yíng)銷(xiāo)全過(guò)程中對(duì)于電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的控制

1電力營(yíng)銷(xiāo)中電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)控制方法

電力企業(yè)對(duì)于電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)控制是電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要內(nèi)容，進(jìn)行電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)控制就是指電力企業(yè)的管理人員通過(guò)采取一定的措施或者方法將電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)造成的電費(fèi)損失控制在最小范圍。進(jìn)行電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)控制首要任務(wù)就是要將電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生率降低，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)于電費(fèi)損失情況的減小控制。除此之外，需要電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)事故中造成的電費(fèi)損失情況進(jìn)行控制，以保證電費(fèi)損失在最小范圍。還有就是需要通過(guò)電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法，將電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)對(duì)于電費(fèi)損失的威脅進(jìn)行轉(zhuǎn)移，從而保證電費(fèi)損失額度的最小化，實(shí)現(xiàn)電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)控制。這些都是在實(shí)際電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)控制中對(duì)于電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)控制或降低的一些基本策略。

在電力營(yíng)銷(xiāo)中進(jìn)行電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)控制的主要方法有很多，但是電力企業(yè)的工作人員可以根據(jù)電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的具體情況進(jìn)行電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的控制。對(duì)付電費(fèi)超出風(fēng)險(xiǎn)就可以運(yùn)用遠(yuǎn)程抄表系統(tǒng)或者集中抄表系統(tǒng)進(jìn)行電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的避免發(fā)生；對(duì)于電力企業(yè)工作人員在電表抄表中造成的電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)則可以通過(guò)加強(qiáng)抄表人員的業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)提高以及相關(guān)考核監(jiān)督等政策措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制或者避免；對(duì)于電費(fèi)抄表風(fēng)險(xiǎn)造成的電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)則可以通過(guò)專(zhuān)門(mén)的抄表公司或者進(jìn)行抄表分包等方式進(jìn)行電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的控制與電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，從而降低電費(fèi)損失。對(duì)于自動(dòng)化系統(tǒng)造成的電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的控制首先需要從自動(dòng)化系統(tǒng)的硬件設(shè)備的硬件設(shè)施入手，要使用一些質(zhì)量較好并且性能穩(wěn)定的自動(dòng)化設(shè)備，同時(shí)應(yīng)當(dāng)實(shí)施人員協(xié)助管理的方法，以避免或者控制電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

2電力企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立完善的電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)控制體系

電力企業(yè)在進(jìn)行電力營(yíng)銷(xiāo)中，要想實(shí)現(xiàn)對(duì)于電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)控制必須要建立完善的電力營(yíng)銷(xiāo)全過(guò)程電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制體系，電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)控制屬于電費(fèi)控制管理一個(gè)重要內(nèi)容。建立電力企業(yè)電力營(yíng)銷(xiāo)全過(guò)程的電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制管理體系需要注意的是先確定電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)控制管理的主體，也就是誰(shuí)來(lái)進(jìn)行電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)體制的控制管理。

篇2

關(guān)鍵詞：新巴塞爾資本協(xié)議三大支柱風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)于1988年公布的資本協(xié)議，曾被認(rèn)為是國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的“神圣條約?！比欢谶^(guò)去十幾年中，銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的能力，監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管方法和金融市場(chǎng)的運(yùn)作方式發(fā)生了巨大的變化。該協(xié)議對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家已越來(lái)越不適用。1996年巴塞爾委員會(huì)提出了粗線條的新資本協(xié)議草案，2001年1月公布了詳細(xì)的新協(xié)議草案，各國(guó)商業(yè)銀行和監(jiān)管當(dāng)局對(duì)新協(xié)議草案提出許多的意見(jiàn)和建議，經(jīng)過(guò)一年半時(shí)間研究，終于在2002年7月10日就許多重要問(wèn)題達(dá)成一致意見(jiàn)，委員會(huì)計(jì)劃于2003年第四季度確定新資本協(xié)議以便各國(guó)于2006年底實(shí)施新協(xié)議。在2003年至2006年間，銀行和監(jiān)管當(dāng)局將根據(jù)新協(xié)議的各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，建立和調(diào)整各項(xiàng)體系和程序。新協(xié)議一旦問(wèn)世，國(guó)際金融市場(chǎng)的參與者及有關(guān)國(guó)際金融組織會(huì)把新協(xié)議視為新的銀行監(jiān)管?chē)?guó)際標(biāo)準(zhǔn)。從這個(gè)意義上說(shuō)，發(fā)展中國(guó)家必須認(rèn)真研究新協(xié)議的影響。另一方面，借鑒國(guó)際上先進(jìn)的金融經(jīng)驗(yàn)加強(qiáng)金融監(jiān)管是我國(guó)金融業(yè)面臨的一個(gè)重大問(wèn)題，在目前形勢(shì)下，我國(guó)需要切實(shí)更新監(jiān)管理念強(qiáng)化資本監(jiān)管。本文擬通過(guò)對(duì)新資本協(xié)議的介紹從法律角度來(lái)初步探討其對(duì)我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的影響。

一、新巴塞爾資本協(xié)議的主要內(nèi)容

銀行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。20世紀(jì)80年代由于債務(wù)危機(jī)的影響，信用風(fēng)險(xiǎn)給國(guó)際銀行業(yè)帶來(lái)了相當(dāng)大的損失，銀行普遍開(kāi)始注重對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范管理。巴塞爾委員會(huì)建立了一套國(guó)際通用的以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，極大地影響了國(guó)際銀行監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)管理工作的進(jìn)程。在近十幾年中，隨著巴塞爾委員會(huì)根據(jù)形勢(shì)變化推出相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，資本與風(fēng)險(xiǎn)緊密聯(lián)系的原則已成為具有廣泛影響力的國(guó)際監(jiān)管原則之一。正是在這一原則指導(dǎo)下，巴塞爾委員會(huì)建立了更加具有風(fēng)險(xiǎn)敏感性的新資本協(xié)議。新協(xié)議將風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大到信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)，并提出“三個(gè)支柱”（最低資本規(guī)定、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律）要求資本監(jiān)管更為準(zhǔn)確的反映銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，進(jìn)一步提高金融體系的安全性和穩(wěn)健性。

1、第一支柱——最低資本規(guī)定

新協(xié)議在第一支柱中考慮了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，1并為計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)提供了幾種備選方案。關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量。新協(xié)議提出了兩種基本方法。第一種是標(biāo)準(zhǔn)法，第二種是內(nèi)部評(píng)級(jí)法。內(nèi)部評(píng)級(jí)法又分為初級(jí)法和高級(jí)法。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理水平較低一些的銀行，新協(xié)議建議其采用標(biāo)準(zhǔn)法來(lái)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)算銀行資本充足率。根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)法的要求，銀行將采用外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果來(lái)確定各項(xiàng)資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)利。當(dāng)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和信息披露達(dá)到一系列嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)后，銀行可采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法。內(nèi)部評(píng)級(jí)法允許銀行使用自己測(cè)算的風(fēng)險(xiǎn)要素計(jì)算法定資本要求。其中，初級(jí)法僅允許銀行測(cè)算與每個(gè)借款人相關(guān)的違約概率，其他數(shù)值由監(jiān)管部門(mén)提供，高級(jí)法則允許銀行測(cè)算其他必須的數(shù)值。類(lèi)似的，在計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)方面，委員會(huì)也提供了不同層次的方案以備選擇。

2、第二支柱——監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查

委員會(huì)認(rèn)為，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查是最低資本規(guī)定和市場(chǎng)紀(jì)律的重要補(bǔ)充。具體包括：（1）監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查的四大原則。原則一：銀行應(yīng)具備與其風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的評(píng)估總量資本的一整套程序，以及維持資本水平的戰(zhàn)略。原則二：監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)檢查和評(píng)價(jià)銀行內(nèi)部資本充足率的評(píng)估情況及其戰(zhàn)略，以及銀行監(jiān)測(cè)和確保滿足監(jiān)管資本比率的能力。若對(duì)最終結(jié)果不滿足，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。原則三：監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)希望銀行的資本高于最低監(jiān)管資本比率，并應(yīng)有能力要求銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本。原則四：監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)爭(zhēng)取及早干預(yù)從而避免銀行的資本低于抵御風(fēng)險(xiǎn)所需的最低水平，如果資本得不到保護(hù)或恢復(fù)，則需迅速采取補(bǔ)救措施。（2）監(jiān)管當(dāng)局檢查各項(xiàng)最低標(biāo)準(zhǔn)的遵守情況。銀行要披露計(jì)算信用及操作風(fēng)險(xiǎn)最低資本的內(nèi)部方法的特點(diǎn)。作為監(jiān)管當(dāng)局檢查內(nèi)容之一，監(jiān)管當(dāng)局必須確保上述條件自始至終得以滿足。委員會(huì)認(rèn)為，對(duì)最低標(biāo)準(zhǔn)和資格條件的檢查是第二支柱下監(jiān)管檢查的有機(jī)組成部分。（3）監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查的其它內(nèi)容包括監(jiān)督檢查的透明度以及對(duì)換銀行帳薄利率風(fēng)險(xiǎn)的處理。

3、第三支柱——市場(chǎng)紀(jì)律

委員會(huì)強(qiáng)調(diào)，市場(chǎng)紀(jì)律具有強(qiáng)化資本監(jiān)管，幫助監(jiān)管當(dāng)局提高金融體系安全、穩(wěn)健的潛在作用。新協(xié)議在適用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)暴露的評(píng)估和管理程序以及資本充足率四個(gè)領(lǐng)域制定了更為具體的定量及定性的信息披露內(nèi)容。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)評(píng)價(jià)銀行的披露體系并采取適當(dāng)?shù)拇胧Ｐ聟f(xié)議還將披露劃分為核心披露與補(bǔ)充披露。委員會(huì)建議，復(fù)雜的國(guó)際活躍銀行要全面公開(kāi)披露核心及補(bǔ)充信息。關(guān)于披露頻率，委員會(huì)認(rèn)為最好每半年一次，對(duì)于過(guò)時(shí)失去意義的披露信息，如風(fēng)險(xiǎn)暴露，最好每季度一次。不經(jīng)常披露信息的銀行要公開(kāi)解釋其政策。委員會(huì)鼓勵(lì)利用電子等手段提供的機(jī)會(huì)，多渠道的披露信息。

二、新巴塞爾資本協(xié)議對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的法律影響

1、第一支柱對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的法律影響

（1）外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)問(wèn)題。第一支柱提出的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算量方法中標(biāo)準(zhǔn)法最簡(jiǎn)單。但是標(biāo)準(zhǔn)法的實(shí)施依賴(lài)于外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)。每個(gè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)都有盡量提高評(píng)級(jí)對(duì)象信用等級(jí)的內(nèi)在沖動(dòng)，畢竟客戶可以自由選擇聘請(qǐng)?jiān)u級(jí)機(jī)構(gòu)，支付評(píng)級(jí)費(fèi)用，但是這種扭曲評(píng)級(jí)結(jié)果的沖動(dòng)，通常會(huì)因?yàn)樵u(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)需要保持自己在市場(chǎng)及投資者中的威望而有所收斂，畢竟投資者會(huì)間接推動(dòng)客戶對(duì)于信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的選擇。然而，這種非市場(chǎng)化的監(jiān)管需求推動(dòng)的評(píng)級(jí)卻可能會(huì)加大客戶對(duì)信用評(píng)級(jí)結(jié)束果進(jìn)行隨意挑揀的沖動(dòng)，降低能對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的盈利能力起決定作用的市場(chǎng)威望的重要性。為了限制這種對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行隨意挑揀的行為，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該在使用評(píng)級(jí)結(jié)果時(shí)，確保信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)仍然會(huì)將自己的市場(chǎng)威望視若生命。在這個(gè)意義上，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該全面考慮對(duì)特定評(píng)級(jí)對(duì)象的各類(lèi)評(píng)級(jí)結(jié)果，當(dāng)評(píng)級(jí)結(jié)果不一致時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)最低結(jié)果給予更多的重視。

（2）監(jiān)管方式轉(zhuǎn)變問(wèn)題。相對(duì)標(biāo)準(zhǔn)法而言，內(nèi)部評(píng)級(jí)法對(duì)監(jiān)管能力的要求高得多，它要求監(jiān)管當(dāng)局有能力評(píng)估和監(jiān)督這些復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。這要求監(jiān)管者對(duì)各種方法的先進(jìn)性和合理與否有明確的判斷。如果監(jiān)管機(jī)構(gòu)不能給先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)創(chuàng)造空間，就會(huì)阻礙銀行管理水平的提高，將不利于本國(guó)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的提高。反之，如果新的方法在不合理的情況下被使用，可能導(dǎo)致在一定范圍內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)失控。內(nèi)部評(píng)價(jià)法的運(yùn)用實(shí)質(zhì)上是銀行監(jiān)管方式的重大轉(zhuǎn)變，標(biāo)志著監(jiān)管方式由“靜態(tài)”合規(guī)性監(jiān)管向“動(dòng)態(tài)”審慎性監(jiān)管轉(zhuǎn)變。過(guò)去，銀行監(jiān)管局限于資產(chǎn)負(fù)債情況，監(jiān)測(cè)由其反映的風(fēng)險(xiǎn)水平，衡量資本充足率和各類(lèi)資產(chǎn)負(fù)債比率是否符合量化的標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)質(zhì)上是一種靜態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管?，F(xiàn)在，監(jiān)管領(lǐng)域的發(fā)展轉(zhuǎn)向了審查銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)模型是否合理，完善和有效，是否建立了完善的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，是否對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了及時(shí)、準(zhǔn)確的度量，監(jiān)測(cè)和控制，是否有充足的資本金抵御銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)等。這種基于風(fēng)險(xiǎn)的審慎監(jiān)管關(guān)注的是銀行如何度量和管理風(fēng)險(xiǎn)及其管理能力。就像醫(yī)生，給病人開(kāi)藥方，讓病人把藥拿回家去吃。新協(xié)議通過(guò)從標(biāo)準(zhǔn)法，初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法和高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法這一循序漸進(jìn)的資本計(jì)算方法，力求建立良好的激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)銀行不斷改進(jìn)和完善風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，從而能更精確地度量風(fēng)險(xiǎn)。相應(yīng)的，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管重點(diǎn)應(yīng)從原來(lái)的單一最低資本充足水平轉(zhuǎn)向銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的建設(shè)狀況上來(lái)。

2、第二支柱對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的法律影響

引入第二支柱對(duì)完善整個(gè)監(jiān)管框架具有重要意義，它不僅引入了監(jiān)管當(dāng)局的檢查，而且有助于鼓勵(lì)銀行保持事前和事中的謹(jǐn)慎操作，但是，第二支柱的實(shí)施也向監(jiān)管當(dāng)局提出了一些挑戰(zhàn)。首先，改進(jìn)監(jiān)管程序的緊迫性尤為明顯，在發(fā)生銀行危機(jī)的國(guó)家，銀行資本充足水平的計(jì)算之所以不真實(shí)，就是由于監(jiān)管法規(guī)不可靠和公共部門(mén)有意寬容。眾所周知，銀行管理部門(mén)對(duì)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)最了解，并對(duì)管理風(fēng)險(xiǎn)負(fù)最終責(zé)任。監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查并不是要取代銀行管理部門(mén)的判斷和經(jīng)驗(yàn)，更不是要把保持資本充足的責(zé)任轉(zhuǎn)移到自己身上。因此，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)在程序上下功夫通過(guò)程序正義創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，保持銀行業(yè)整體的穩(wěn)定，而不是某家銀行的安全。其次，由于監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任增大，自擴(kuò)大，相應(yīng)有必要提高對(duì)監(jiān)管部門(mén)自身的約束要求，我們要清醒的認(rèn)識(shí)到監(jiān)管不是萬(wàn)能的，監(jiān)管當(dāng)局與一般市場(chǎng)主體（銀行）一樣，具有內(nèi)在的利益沖動(dòng)。隨著監(jiān)管當(dāng)局的權(quán)力增加，其“設(shè)租”動(dòng)力也在相應(yīng)增強(qiáng)。不受約束的權(quán)力必然導(dǎo)致腐敗，因此，為防止監(jiān)管當(dāng)局濫用其監(jiān)管權(quán)力，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取措施不斷增強(qiáng)自身免疫力，另一方面應(yīng)從外部加強(qiáng)對(duì)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查。

3、第三支柱對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的法律影響

有效的市場(chǎng)紀(jì)律需要可靠而及時(shí)的信息，以使其交易對(duì)手進(jìn)行完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。新協(xié)議將信息披露作為銀行資本充足率的一個(gè)內(nèi)在要求，代表了國(guó)際金融業(yè)和國(guó)際監(jiān)管的新的發(fā)展方向。詳言之，信息披露對(duì)強(qiáng)化監(jiān)管的作用在于：（1）信息披露制度直接作用于風(fēng)險(xiǎn)行為產(chǎn)生的根源體現(xiàn)了委托人對(duì)內(nèi)部信息要求的意志和權(quán)力，削弱了人的信息優(yōu)勢(shì)，使監(jiān)管者處于更有利地位；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)行為的控制不應(yīng)只注重行為本身，強(qiáng)調(diào)信息披露的約束機(jī)制比管制可能更有效。（2）信息披露有利于打開(kāi)銀行內(nèi)部“黑匣”，披露制度的存在對(duì)人起到威懾作用，使其衡量到風(fēng)險(xiǎn)行為的成本過(guò)大而放棄冒險(xiǎn)。懲罰不是約束的目的，更多的信息披露構(gòu)成對(duì)人的警示作用更符合約束的本質(zhì)要求，使監(jiān)管從事后性快向事前性轉(zhuǎn)變，最終達(dá)到盡可能減少風(fēng)險(xiǎn)的目的。（3）信息披露制度是其他一切約束機(jī)制實(shí)施的前提和基礎(chǔ)。約束機(jī)制總是由一定的信息觸動(dòng)之后產(chǎn)生反應(yīng)，信息披露的質(zhì)量制約各種約束制度的有效性。（4）信息披露制度提供了一種靈活的約束手段，可在保證安全性的前提下賦予經(jīng)營(yíng)者更大的活動(dòng)空間和操作權(quán)限，這符合金融業(yè)靈活、迅速的經(jīng)營(yíng)特色，保證在激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中占據(jù)優(yōu)勢(shì)。（5）由信息披露所構(gòu)成的社會(huì)公共輿論監(jiān)督是有效監(jiān)管體系中重要的一環(huán)，有助于減少監(jiān)管中的道德風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)調(diào)信息披露監(jiān)管制度的適當(dāng)構(gòu)造也必然能夠構(gòu)造公眾監(jiān)督機(jī)制，監(jiān)管者的行為將受到關(guān)注，不符合監(jiān)管宗旨的行為將得到糾正。從而可以降低監(jiān)管組織的交易成本，提高組織效率。2

三、我國(guó)商業(yè)銀行存在的問(wèn)題及改進(jìn)建議

1、現(xiàn)在監(jiān)管理念是風(fēng)險(xiǎn)查處占上風(fēng)，為什么大家都說(shuō)人民銀行是消除隊(duì)，是警察？主要是因?yàn)槿嗣胥y行在查處風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)查處理念下始終走不出防范風(fēng)險(xiǎn)、查處風(fēng)險(xiǎn)、處置風(fēng)險(xiǎn)的怪圈，現(xiàn)在要轉(zhuǎn)移到風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管上來(lái)。首要改變的是觀念，要向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)轉(zhuǎn)變，分析評(píng)價(jià)商業(yè)銀行自身的控險(xiǎn)能力、化險(xiǎn)能力、排險(xiǎn)能力，對(duì)商業(yè)銀行的健全性、系統(tǒng)的安全性等做出一個(gè)綜合性的評(píng)價(jià)，指出其存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患和管理漏洞，并責(zé)令其組織實(shí)施和改正。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的理念下，監(jiān)管者以第三者身份出現(xiàn)，就不會(huì)疲于奔命，干些建臺(tái)帳，跟蹤檢查等工作。監(jiān)管當(dāng)局要站在客觀的角度，對(duì)銀行運(yùn)行的整個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行評(píng)價(jià)，看整個(gè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)程度有多大。

2、作為發(fā)展中國(guó)家，我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展水平和監(jiān)管能力都很低。我國(guó)目前仍存在使用“一逾兩呆”的貸款分類(lèi)法，貸款五級(jí)分類(lèi)才剛剛試行，而對(duì)十國(guó)集團(tuán)國(guó)家一些大銀行的調(diào)查表明銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)法中僅是營(yíng)運(yùn)貸款就平均分為10級(jí)。我國(guó)短期內(nèi)仍需采用標(biāo)準(zhǔn)法，但我國(guó)缺乏外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，而外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的建立和發(fā)展需要花費(fèi)較長(zhǎng)時(shí)間。另一方面，數(shù)年之后，眾多國(guó)際大銀行紛紛采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法，若我國(guó)跟不上，將在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中咱于不利地位。因此，我國(guó)應(yīng)從現(xiàn)在起就著手開(kāi)發(fā)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，建立風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的起點(diǎn)和基礎(chǔ)。目前，信用模型尚不成熟，普遍適用的內(nèi)部評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)尚未建立，我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)指導(dǎo)商業(yè)銀行在考慮自身的資本狀況、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素的情形下建立各自的評(píng)價(jià)體系，盡可能使其能全面，靈敏地揭示和控制風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管當(dāng)局也可根據(jù)本國(guó)普遍情況提出一個(gè)示范模型，但重點(diǎn)應(yīng)放在對(duì)商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)模型進(jìn)行有效的評(píng)估和指引。

3、由于會(huì)計(jì)信息不完備，真實(shí)性有待提高等因素，我國(guó)銀行業(yè)在信息披露的質(zhì)量和數(shù)量方面，都遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)市場(chǎng)的要求，市場(chǎng)也缺乏足夠的動(dòng)力和資料深入分析銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況。目前商業(yè)銀行信息披露的法規(guī)律規(guī)范體現(xiàn)在各項(xiàng)法律規(guī)章制度中如《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《金融保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》、《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《商業(yè)銀行法》、《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》、《公開(kāi)發(fā)行證券公司披露編報(bào)規(guī)則第2號(hào)》等，上述法律規(guī)范除了證監(jiān)會(huì)編報(bào)規(guī)則第2號(hào)處，其他法律規(guī)范對(duì)商業(yè)銀行信息披露的要求都是原則性的，沒(méi)有具體要求。因此，我們應(yīng)在信息披露的標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)容、方式、手段等方面制定具體的可操作的規(guī)范，把對(duì)信息披露的監(jiān)管納入到監(jiān)管當(dāng)局日常的監(jiān)管程序之中，對(duì)不能遵守的銀行，應(yīng)根據(jù)不披露的性質(zhì)、影響的時(shí)間長(zhǎng)短做出反應(yīng)，輕則對(duì)銀行進(jìn)行建議、批評(píng)，重則罰款、停業(yè)整頓。

參考文獻(xiàn)：

1、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《新馬塞爾資本協(xié)議概述》2001年1月，中國(guó)人民銀行監(jiān)管一司譯。

2、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《新的資本協(xié)議征求意見(jiàn)稿》1999年6月，朱平譯。

3、羅平、孟長(zhǎng)安《國(guó)際金融組織對(duì)新資本協(xié)議的反應(yīng)》，《金融時(shí)報(bào)》2001、11、10。

4、李文泓：《國(guó)際金融監(jiān)管理念與監(jiān)管方式的轉(zhuǎn)變及其對(duì)我國(guó)的啟示》，載《國(guó)際金融研究》2001、6。

5、陳衛(wèi)東：《新馬塞爾資本協(xié)議評(píng)析》，載《國(guó)際金融研究》2001、3。

6、毛曉威，巴曙松：《巴塞爾委員會(huì)資本協(xié)議的演變與國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的新進(jìn)展》，載《國(guó)際金融研究》2001、4。

篇3

（一）銀行系統(tǒng)自身風(fēng)險(xiǎn)

1.影子銀行的表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)影子銀行的表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行理財(cái)產(chǎn)品以及與之相關(guān)的信托貸款可能發(fā)生的違約和兌付風(fēng)險(xiǎn)。這類(lèi)金融業(yè)務(wù)主要包括銀信合作、信托融資、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、委托貸款等，實(shí)質(zhì)是貸款業(yè)務(wù)表內(nèi)轉(zhuǎn)表外。如銀信合作，商業(yè)銀行通過(guò)發(fā)行信托理財(cái)產(chǎn)品向企業(yè)貸款，風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際轉(zhuǎn)嫁給客戶；如委托貸款，商業(yè)銀行以資產(chǎn)受讓形式購(gòu)買(mǎi)委托貸款，從而規(guī)避監(jiān)管部門(mén)對(duì)其信貸規(guī)模的控制；如信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)虡I(yè)銀行通過(guò)假買(mǎi)斷將貸款從表內(nèi)轉(zhuǎn)移到表外，從而達(dá)到規(guī)避監(jiān)管的目的。過(guò)高水平的銀行存款準(zhǔn)備金率，對(duì)于銀行而言，往往是一種負(fù)擔(dān)。相比之下，銀行更希望將存款轉(zhuǎn)移至理財(cái)產(chǎn)品等表外業(yè)務(wù)。通常，銀行直接信貸擴(kuò)張會(huì)受到較低的貸存比與被政府嚴(yán)格管控的貸款額度影響，而影子銀行的信貸業(yè)務(wù)卻能更好地滿足銀行這些需求，這便導(dǎo)致了其信貸業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)張。據(jù)統(tǒng)計(jì)，銀行理財(cái)產(chǎn)品2012年全年發(fā)售規(guī)模在20萬(wàn)億元以上，而2011年全年信托貸款融資增加了1.29萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)1.09萬(wàn)億元，翻了近一倍。這類(lèi)融資形式如果出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，將會(huì)引發(fā)區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。其主要原因?yàn)榇祟?lèi)影子銀行的資金鏈比傳統(tǒng)銀行的信貸更為復(fù)雜，在從最初的資金提供方流向最終的資金需求方的過(guò)程中，有以下多個(gè)環(huán)節(jié)會(huì)產(chǎn)生資金鏈風(fēng)險(xiǎn)：一是投資者要承擔(dān)理財(cái)產(chǎn)品所包含的最終兌付風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。二是在中介發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品和投資的過(guò)程中存在來(lái)自資金期限結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)換風(fēng)險(xiǎn)。三是企業(yè)將承擔(dān)來(lái)自資金使用方面的投向風(fēng)險(xiǎn)，該風(fēng)險(xiǎn)具體包含投向領(lǐng)域和回報(bào)率兩方面。以上這些風(fēng)險(xiǎn)，最終會(huì)對(duì)資金鏈的穩(wěn)定構(gòu)成威脅，進(jìn)而形成系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。一方面，當(dāng)投資者出現(xiàn)損失時(shí)，有限的信息披露，易導(dǎo)致銀信合作形式的風(fēng)險(xiǎn)提示效果低下，最終引發(fā)社會(huì)問(wèn)題；另一方面，信貸擴(kuò)大化或?qū)е仑泿殴?yīng)量過(guò)多，致使其流動(dòng)性低下，不利于國(guó)家宏觀調(diào)控。

2.非銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)非銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，是指非銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)在融資過(guò)程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，如信托公司在為民間借貸提供通道（質(zhì)押物監(jiān)管、抵押物處置等），會(huì)與商業(yè)銀行的監(jiān)管出現(xiàn)不同的標(biāo)準(zhǔn)，從而引發(fā)監(jiān)管漏洞套利。引發(fā)非銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的主要原因源于我國(guó)影子銀行的資金投向分布不均。例如，信托投資的資金主要是投向中小企業(yè)、房地產(chǎn)、煤礦、基礎(chǔ)設(shè)施、地方政府等經(jīng)濟(jì)薄弱或者信貸受制的區(qū)域。其中，2011年信托資金主要投于房地產(chǎn)，但之后為了限制房?jī)r(jià)繼續(xù)增長(zhǎng)，房地產(chǎn)宏觀調(diào)控政策出現(xiàn)，2012年信托資金則開(kāi)始大量投于工商企業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施。

3.民間借貸風(fēng)險(xiǎn)民間借貸雖然規(guī)模不大，但卻屬于最普遍、風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散通道最廣的資金融通機(jī)構(gòu)。其有兩種表現(xiàn)形式：一種是以傳統(tǒng)銀行為媒介（如銀信合作）的金融形式，這種形式在民間借貸中打破了傳統(tǒng)業(yè)務(wù)邊界，并承擔(dān)了極其重要的角色，如擔(dān)保公司、典當(dāng)行、小額貸款公司等。其中，擔(dān)保公司、典當(dāng)行、小額貸款公司等機(jī)構(gòu)，由于手頭掌握大量的資金需求信息，在利益的驅(qū)使下，紛紛涌入民間借貸市場(chǎng)。民間借貸在經(jīng)濟(jì)景氣周期會(huì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，而一旦經(jīng)濟(jì)周期出現(xiàn)波動(dòng)，將有可能引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。另一種是通過(guò)委托理財(cái)、股權(quán)投資等形式提供服務(wù)的私募基金。私募基金具有影子銀行的特征，一是在于其通過(guò)委托理財(cái)、股權(quán)投資等形式為中小企業(yè)提供融資服務(wù)，運(yùn)作主要靠個(gè)人信譽(yù)維持，具有民間借貸雛形，目前尚未納入監(jiān)管范疇；二是私募基金可以直接投資商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、證券公司集合理財(cái)計(jì)劃、信托公司集合資金信托計(jì)劃等，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，將對(duì)整個(gè)金融體系穩(wěn)定性造成不良影響。近年來(lái)以這些形式為中小企業(yè)提供融資服務(wù)和直接投資于商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、證券公司集合理財(cái)計(jì)劃、信托公司集合資金信托計(jì)劃等的私募基金發(fā)展很快，應(yīng)引起關(guān)注。

（二）系統(tǒng)外部風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)外部風(fēng)險(xiǎn)，是指外部監(jiān)管缺位的風(fēng)險(xiǎn)隱患。傳統(tǒng)銀行擁有大量來(lái)自于影子銀行的證券產(chǎn)品，其資本跨境的流動(dòng)有效增加了世界金融市場(chǎng)的效率，也有效地提升了資本的配置全球化速率。然而伴隨國(guó)內(nèi)影子銀行的資本跨境流動(dòng)，最終會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)全球化的發(fā)生。盡管相應(yīng)的保險(xiǎn)制度可以為銀行提供保護(hù)，但國(guó)內(nèi)影子銀行卻不在其中，由此可見(jiàn)影子銀行的外部監(jiān)管存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，表現(xiàn)在：首先，對(duì)應(yīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)通常以內(nèi)控為主，外部監(jiān)管為輔，對(duì)影子銀行風(fēng)險(xiǎn)的外部監(jiān)管不足；其次，各監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺少有效的協(xié)調(diào)監(jiān)管機(jī)制，容易造成監(jiān)管空白；再次，目前金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)尚缺乏對(duì)國(guó)內(nèi)影子銀行系統(tǒng)現(xiàn)狀及特征深入而系統(tǒng)的研究，并缺乏相應(yīng)有效的應(yīng)急措施。

二、我國(guó)影子銀行體系存在的問(wèn)題和不足

（一）監(jiān)管范疇劃定涵蓋不足在分業(yè)監(jiān)管模式之下，監(jiān)管部門(mén)負(fù)責(zé)統(tǒng)一監(jiān)管?chē)?guó)內(nèi)金融資產(chǎn)管理公司、證券市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)、銀行、保險(xiǎn)市場(chǎng)、信托投資公司等金融機(jī)構(gòu)。而典當(dāng)行、投資公司、擔(dān)保公司這些機(jī)構(gòu)卻不屬于此類(lèi)，導(dǎo)致其還未被納入監(jiān)管的范疇。但以上機(jī)構(gòu)卻和這些金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)上聯(lián)系緊密，很容易因此造成系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。比如，在溫州民間借貸問(wèn)題中，典當(dāng)行、擔(dān)保公司等機(jī)構(gòu)雖然在一定程度上促進(jìn)了本土金融業(yè)，卻也嚴(yán)重影響了當(dāng)?shù)亟鹑谏鷳B(tài)的健康發(fā)展。

（二）監(jiān)管存在空白領(lǐng)域商業(yè)銀行在操作信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)時(shí)，常會(huì)出現(xiàn)雙方進(jìn)表、出表不一致的情況，從而導(dǎo)致貸款“丟失”，致使監(jiān)管部門(mén)判斷銀行信貸規(guī)模出現(xiàn)誤差，最終對(duì)國(guó)家宏觀調(diào)控實(shí)施的效果造成影響。其次，單一的監(jiān)管模式已經(jīng)難以滿足商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷綜合化、交叉化的需求，這將導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)構(gòu)在具體監(jiān)管環(huán)節(jié)中出現(xiàn)紕漏，造成監(jiān)管空白。

（三）金融監(jiān)管與金融創(chuàng)新不同步盡管?chē)?guó)內(nèi)金融創(chuàng)新仍處在初級(jí)階段，但伴隨著金融業(yè)務(wù)不斷綜合化，保險(xiǎn)、銀行、證券等業(yè)務(wù)不斷交叉化的發(fā)展情況，各種以規(guī)避相關(guān)部門(mén)對(duì)銀行信貸進(jìn)行監(jiān)管的金融創(chuàng)新手段層出不窮。例如銀行以發(fā)放貸款為由，通過(guò)保險(xiǎn)、證券等方式收取咨詢（管理）費(fèi)用；部分銀行通過(guò)信托公司，采用資金池等渠道制訂信托計(jì)劃，以開(kāi)展信托理財(cái)與信托融資等等。如果這些金融創(chuàng)新不能被有效監(jiān)管，就會(huì)產(chǎn)生金融監(jiān)管空白，致使貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)出現(xiàn)不穩(wěn)定性、短期投機(jī)性，從而不利于金融穩(wěn)定和安全。

三、完善我國(guó)影子銀行的對(duì)策建議

（一）健全我國(guó)對(duì)影子銀行監(jiān)管的制度、辦法健全我國(guó)影子銀行的監(jiān)管，完善我國(guó)影子銀行體系的相關(guān)規(guī)章制度，需要注重以下幾點(diǎn)：第一，對(duì)那些游離于監(jiān)管之外的相關(guān)機(jī)構(gòu)，必須盡快通過(guò)立法將其納入監(jiān)管范疇，以保證監(jiān)管范疇的全面性，從而有效防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；第二，要對(duì)金融衍生品的基礎(chǔ)產(chǎn)品制定嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，并及時(shí)充分地披露金融衍生產(chǎn)品的相關(guān)信息；第三，應(yīng)嚴(yán)格規(guī)定我國(guó)影子銀行的業(yè)務(wù)范圍、融資來(lái)源、杠桿率；第四，要加強(qiáng)對(duì)證券、保險(xiǎn)、銀行、新興金融業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管，特別是對(duì)混業(yè)經(jīng)營(yíng)要規(guī)范化；第五，應(yīng)制定相應(yīng)的規(guī)章制度，充分保障投資者安全，全面維護(hù)投資者權(quán)益和對(duì)我國(guó)金融市場(chǎng)的信心。

（二）加強(qiáng)監(jiān)管部門(mén)之間的協(xié)調(diào)與溝通隨著影子銀行金融業(yè)務(wù)的發(fā)展和不斷綜合化，保險(xiǎn)、銀行、證券等業(yè)務(wù)不斷交叉化，國(guó)內(nèi)傳統(tǒng)的監(jiān)管模式已難以適應(yīng)于綜合金融業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，因此應(yīng)加強(qiáng)各監(jiān)管部門(mén)之間的協(xié)調(diào)與溝通，強(qiáng)化對(duì)金融控股公司和金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，建立起統(tǒng)一的、連續(xù)的、跨市場(chǎng)的協(xié)調(diào)機(jī)制和功能性監(jiān)管模式。

篇4

關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管；金融創(chuàng)新；外部性；信息不對(duì)稱(chēng)

1金融創(chuàng)新監(jiān)管的現(xiàn)實(shí)理由

現(xiàn)實(shí)中，由金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)所造成的金融系統(tǒng)不穩(wěn)定，最終導(dǎo)致金融危機(jī)，其主要表現(xiàn)有以下幾個(gè)方面：

（1）對(duì)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)定性產(chǎn)生的影響。金融創(chuàng)新是使各種金融機(jī)構(gòu)原有的分工界限日益模糊，各種新型的金融交易已經(jīng)不在舊監(jiān)管的框架之內(nèi)。隨著金融創(chuàng)新與證券化趨勢(shì)的迅速發(fā)展，創(chuàng)造了大量有別于傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債的表外業(yè)務(wù)，有的甚至超過(guò)表外業(yè)務(wù)的一到二倍，成為金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容。

（2）對(duì)于金融市場(chǎng)穩(wěn)定性的影響。在金融市場(chǎng)上出現(xiàn)與基本經(jīng)濟(jì)因素?zé)o關(guān)的不正常波動(dòng)，往往是因?yàn)橛型稒C(jī)力量的操縱，并有因信息不對(duì)稱(chēng)造成的從眾心理從旁助陣。當(dāng)代大量金融創(chuàng)新工具，為投機(jī)活動(dòng)創(chuàng)造出了大批撼動(dòng)市場(chǎng)的先進(jìn)手段。由于大量衍生交易成本低，保值者和套利者在衍生市場(chǎng)用同樣的資本可做數(shù)倍于現(xiàn)貨市場(chǎng)的交易。而且利用衍生證券的杠桿特性，進(jìn)攻更具數(shù)倍威力。1997年上半年，以量子基金為代表的一些大型基金，大規(guī)模運(yùn)用杠桿能量，不斷進(jìn)攻泰國(guó)金融市場(chǎng)，觸發(fā)泰國(guó)金融危機(jī)。

（3）對(duì)發(fā)生金融系統(tǒng)危機(jī)可能性的影響。當(dāng)代金融創(chuàng)新一方面直接加強(qiáng)了金融機(jī)構(gòu)之間、金融市場(chǎng)之間、金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)之間的密切聯(lián)系，另一方面間接推動(dòng)了金融業(yè)務(wù)國(guó)際化、金融市場(chǎng)國(guó)際化、資本流動(dòng)國(guó)際化為主要表現(xiàn)的金融國(guó)際化趨勢(shì)，致使局部的金融風(fēng)險(xiǎn)極易轉(zhuǎn)化為全局性的金融風(fēng)險(xiǎn)，從而削弱了金融體系抵御局部風(fēng)險(xiǎn)的能力，使整個(gè)金融體系的穩(wěn)定性也隨之降低。

2金融創(chuàng)新監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

由金融創(chuàng)新所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致金融危機(jī)，而金融危機(jī)所造成的直接和間接的社會(huì)成本又十分巨大，因而，許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家主張政府介入進(jìn)行監(jiān)管，以降低有其可能產(chǎn)生的社會(huì)成本。若從市場(chǎng)失靈的角度分析，我們也將得到同樣的結(jié)果。在經(jīng)濟(jì)學(xué)界，幾乎一致的觀點(diǎn)認(rèn)為：在存在外部性、信息不完全、不完全競(jìng)爭(zhēng)、公共物品等領(lǐng)域內(nèi)，僅通過(guò)市場(chǎng)進(jìn)行資源配置是無(wú)法保證其資源的配置符合帕累托效率的。

（1）外部性與金融創(chuàng)新監(jiān)管。

外部性是指在提供一種產(chǎn)品或服務(wù)時(shí)社會(huì)成本或利益與私人成本或所得之間存在的偏差，也就是一些經(jīng)濟(jì)主體在其生產(chǎn)、消費(fèi)過(guò)程中對(duì)其他經(jīng)濟(jì)主體所產(chǎn)生的附加效應(yīng)。它反映了個(gè)經(jīng)濟(jì)主體在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)對(duì)其他微觀主體非價(jià)格方面的影響，即這種影響并沒(méi)有通過(guò)價(jià)格機(jī)制發(fā)生作用。這種影響對(duì)他人來(lái)說(shuō)，可能是正的，也可能是負(fù)的。正的效應(yīng)通常我們稱(chēng)之為正外部性，又叫外部經(jīng)濟(jì)，負(fù)的效應(yīng)我們稱(chēng)之為負(fù)外部性或外部不經(jīng)濟(jì)。盡管從理論上如“科斯定理”所說(shuō)私人會(huì)有走到一起協(xié)商消除外部效應(yīng)的積極性，但是，由于“搭便車(chē)”問(wèn)題難以避免，各方協(xié)商的成本太高，因此，人們偏好以加強(qiáng)管制的辦法來(lái)消除外部性。

金融創(chuàng)新領(lǐng)域的外部性，實(shí)質(zhì)與金融創(chuàng)新的雙面性有關(guān)。金融創(chuàng)新主體推出一次金融創(chuàng)新措施后，可以增加創(chuàng)新受眾的福利，同時(shí)會(huì)給經(jīng)濟(jì)、金融運(yùn)行乃至金融制度的變革帶來(lái)積極的影響。具體表現(xiàn)為：①促進(jìn)金融創(chuàng)新產(chǎn)品的多樣化，滿足客戶需要。②提高金融機(jī)構(gòu)的盈利能力和避險(xiǎn)能力。金融創(chuàng)新產(chǎn)品為各種金融機(jī)構(gòu)增加盈利能力和避險(xiǎn)能力提供了更大的回旋空間。③提高金融市場(chǎng)的有效性。金融市場(chǎng)是金融產(chǎn)品交易的市場(chǎng)，金融產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新和發(fā)展，使得交易的參與者不斷增加，交易量也不斷擴(kuò)大。這樣金融市場(chǎng)就日趨成熟，市場(chǎng)的有效性不斷增加，從而降低了金融市場(chǎng)的交易成本。這就是金融創(chuàng)新外部經(jīng)濟(jì)的表現(xiàn)。至于金融創(chuàng)新外部不經(jīng)濟(jì)的表現(xiàn)也是多面的，主要可以歸納為以下幾個(gè)方面：①金融產(chǎn)品創(chuàng)新的外部不經(jīng)濟(jì)。由于金融創(chuàng)新產(chǎn)品的高度虛擬性和高杠桿性，使得金融創(chuàng)新產(chǎn)品的交易規(guī)模急劇擴(kuò)大。金融機(jī)構(gòu)特別是商業(yè)銀行在利潤(rùn)的驅(qū)動(dòng)下會(huì)積極的參與金融創(chuàng)新產(chǎn)品的交易，倘若某家銀行因從事金融創(chuàng)新產(chǎn)品交易發(fā)生倒閉，由于公眾的心理預(yù)期，因而可能在同業(yè)內(nèi)產(chǎn)生“多米諾骨牌效應(yīng)”，引起其它金融機(jī)構(gòu)倒閉。在經(jīng)濟(jì)政策方面則削弱了貨幣政策的發(fā)揮。②金融創(chuàng)新市場(chǎng)的負(fù)外部性。衍生金融市場(chǎng)運(yùn)作的復(fù)雜性導(dǎo)致了交易價(jià)格的波動(dòng)性和傳染性。由于一些衍生工具的交易本身涉及到多個(gè)國(guó)家，本質(zhì)上具有傳染性，這樣就使得金融機(jī)構(gòu)之間建立起了遠(yuǎn)比衍生工具出現(xiàn)之前復(fù)雜的多的債券債務(wù)關(guān)系，一旦某一市場(chǎng)出現(xiàn)波動(dòng)，便會(huì)迅速傳導(dǎo)到世界其他地區(qū)的市場(chǎng)，甚至使市場(chǎng)交易主體和監(jiān)管當(dāng)局猝不及防。③金融創(chuàng)新加大了支付系統(tǒng)的脆弱性。由于金融創(chuàng)新在金融機(jī)構(gòu)之間創(chuàng)造出遠(yuǎn)比過(guò)去復(fù)雜的債券債務(wù)鏈條，再加上達(dá)到天文數(shù)字的金融規(guī)模，使得支付清算體系的脆弱性更加嚴(yán)重，一旦支付系統(tǒng)發(fā)生故障，那么給金融交易帶來(lái)的混亂不可想象，從而由此而產(chǎn)生的負(fù)外部性將會(huì)十分嚴(yán)重。

（2）信息不對(duì)稱(chēng)與金融創(chuàng)新監(jiān)管。

信息不對(duì)稱(chēng)是指當(dāng)事人并不了解全部的與交易有關(guān)的信息，這可能是由于當(dāng)事人的有限理性，也可能是由于當(dāng)事人的策略行為或機(jī)會(huì)主義。特別的，在信息不對(duì)稱(chēng)的條件下，知情較多的當(dāng)事人一方還會(huì)出現(xiàn)逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。

以衍生工具為主的金融創(chuàng)新工具市場(chǎng)也普遍存在著信息不對(duì)稱(chēng)。在衍生工具的交易過(guò)程中，交易者之間不可能具有完全相同的信息，信息在不同的交易者直接的分布是非對(duì)稱(chēng)的，擁有信息優(yōu)勢(shì)的一方可能產(chǎn)生機(jī)會(huì)主義傾向，即具有信息優(yōu)勢(shì)的當(dāng)事人為獲得更有利于自己的交易條件，可能故意隱瞞某些不利于自己的信息，甚至制造一些扭曲的、虛擬的信息，機(jī)會(huì)主義將會(huì)導(dǎo)致契約風(fēng)險(xiǎn)或契約行為的不確定性。

因而，在做出決策時(shí)，必須依靠預(yù)測(cè)和判斷，這也意味著金融市場(chǎng)在信息不完全條件下，包括金融創(chuàng)新產(chǎn)品市場(chǎng)也存在無(wú)法通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制進(jìn)行調(diào)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）不完全競(jìng)爭(zhēng)與金融創(chuàng)新監(jiān)管。

雖然金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)程度已經(jīng)相當(dāng)高，然而并非不存在不完全競(jìng)爭(zhēng)。某些交易所的會(huì)員與交易規(guī)模龐大的機(jī)構(gòu)投資者，可能利用掌握的內(nèi)部信息為己牟利。個(gè)別大戶憑借自己的資金實(shí)力，可能認(rèn)為的操縱市場(chǎng)，使得衍生工具的交易價(jià)格嚴(yán)重偏離其內(nèi)在價(jià)值，導(dǎo)致衍生市場(chǎng)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。另外，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中還存在一個(gè)壟斷與競(jìng)爭(zhēng)的悖論問(wèn)題，即競(jìng)爭(zhēng)是市場(chǎng)發(fā)生機(jī)制發(fā)生作用的前提，也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在要求，然而，在自然的競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)下，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)往往最后導(dǎo)致行業(yè)的積累和集中，形成壟斷。壟斷一旦形成，壟斷的一方則會(huì)在衍生產(chǎn)品的交易過(guò)程中占據(jù)優(yōu)勢(shì)，破壞這個(gè)市場(chǎng)本身所需要的產(chǎn)品成本——價(jià)格結(jié)構(gòu)，影響服務(wù)質(zhì)量的提高，最終導(dǎo)致金融衍生工具的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)增加，以及金融資源配置的扭曲，導(dǎo)致金融資源配置的無(wú)效率。

總而言之，由于金融創(chuàng)新領(lǐng)域市場(chǎng)失靈的種種因素，決定了政府金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融創(chuàng)新實(shí)施監(jiān)管的必要性，從而確保整個(gè)金融體系安全和金融秩序的穩(wěn)定。

參考文獻(xiàn)

［1］平狄克，魯賓費(fèi)爾德.微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)［M］.北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社,2000.

［2］劉宇.國(guó)際金融監(jiān)管的新發(fā)展［M］.北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社,1999,（4）.

篇5

操作風(fēng)險(xiǎn)主要是人為因素造成的，在量化方面存在一定難度，通過(guò)強(qiáng)化內(nèi)控，改善操作工具和方法等方式可以降低操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)防范中最重要的防范道德風(fēng)險(xiǎn)，即防范在監(jiān)管缺失的情況下，信貸從業(yè)者為了自身利益最大化，主觀上損害雇主和客戶的利益的可能性。其次，借款人在還款過(guò)程中由于主觀和非主觀原因?qū)ι虡I(yè)銀行形成的信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要指借款人未按照與貸款人簽訂的合同要求使用或歸還貸款，未履行相關(guān)義務(wù)，從而給貸款人帶來(lái)?yè)p失的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生將給商業(yè)銀行帶來(lái)實(shí)質(zhì)性的經(jīng)濟(jì)損失。各家商業(yè)銀行在個(gè)人信貸業(yè)務(wù)受理過(guò)程中，都把信用風(fēng)險(xiǎn)防控作為防控要點(diǎn)，對(duì)申請(qǐng)人的資質(zhì)狀況、還款能力進(jìn)行嚴(yán)格調(diào)查審查。商業(yè)銀行一般通過(guò)建立模型對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，現(xiàn)在國(guó)際上比較著名的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型有CreditMet-ricsTM模型、CreditMonitorTM模型、CreditPortfolioViewTM模型、LoanAnalysisSystemTM模型等。最后，市場(chǎng)條件的變化給個(gè)人信貸帶來(lái)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)中對(duì)個(gè)人信貸產(chǎn)生影響的變量較多，如利率的變動(dòng)、政策的調(diào)整、通貨膨脹的高低和匯率的浮動(dòng)等，對(duì)商業(yè)銀行的個(gè)人信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響。在我國(guó)現(xiàn)行體制下，商業(yè)銀行更應(yīng)該注意國(guó)家的政策法律調(diào)整給商業(yè)銀行個(gè)人信貸經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的政策性風(fēng)險(xiǎn)。比如，我國(guó)自2009年以來(lái)的房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控，不僅影響了個(gè)人信貸營(yíng)銷(xiāo)，同時(shí)也對(duì)個(gè)人信貸的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)防控帶來(lái)了挑戰(zhàn)。又如2007年新物權(quán)法的頒布實(shí)施，客觀上影響了銀行對(duì)個(gè)人抵質(zhì)押資產(chǎn)的處置。

我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的現(xiàn)狀和問(wèn)題

(一)許多商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)片面，內(nèi)控制度流于形式。許多銀行的管理人員和操作人員，都關(guān)注于防范信用風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)其他的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足。信用風(fēng)險(xiǎn)防范固然重要，但如果忽略了其他風(fēng)險(xiǎn)的防范，則可能對(duì)商業(yè)銀行的整體個(gè)人信貸資產(chǎn)質(zhì)量帶來(lái)不利影響。如對(duì)國(guó)家的宏觀政策認(rèn)識(shí)不足形成政策性風(fēng)險(xiǎn)，可能在較大范圍內(nèi)影響銀行的個(gè)人信貸業(yè)務(wù)，從而造成系統(tǒng)性壞賬。此外，許多銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展和績(jī)效考核的壓力下，不能?chē)?yán)格按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)和銀行自身制定的操作流程進(jìn)行貸款的調(diào)查審批，在操作環(huán)節(jié)上造成了較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。如給銀行和個(gè)人帶來(lái)巨大損失的“假按揭”、“假車(chē)貸”等，這些都和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱造成的內(nèi)控缺失不無(wú)關(guān)系。（二）我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制水平不高。與先進(jìn)的商業(yè)銀行相比，部分商業(yè)銀行在個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和計(jì)量上存在著較大差距。當(dāng)代先進(jìn)的個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和計(jì)量主要通過(guò)建立內(nèi)部模型和海量個(gè)人信貸數(shù)據(jù)庫(kù)，通過(guò)計(jì)算平均信貸資金成本，參考貸款利率、貸款時(shí)間等參數(shù)，計(jì)算個(gè)人信貸的內(nèi)部綜合收益率，并對(duì)比單筆貸款的實(shí)際情況，對(duì)單筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)和收益進(jìn)行判斷和評(píng)估。我國(guó)許多商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別方面，還停留在客戶經(jīng)理主觀的判斷方面，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方面更是無(wú)從談起。此外，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人信貸的控制能力也相對(duì)薄弱，這一方面是因?yàn)槲覈?guó)的信用信息體系不完善，造成借款人人違約成本較低，另一方面是由于我國(guó)的金融市場(chǎng)發(fā)展滯后，商業(yè)銀行的個(gè)人信貸資產(chǎn)證券化還處于探索階段，商業(yè)銀行個(gè)人信貸的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖手段較少，降低了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范能力。（三）商業(yè)銀行信息系統(tǒng)建設(shè)落后，風(fēng)險(xiǎn)管理手段單一。我國(guó)商業(yè)銀行的信息系統(tǒng)雖然取得了巨大進(jìn)步，但對(duì)應(yīng)于日新月異現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，還是存在一定的滯后性。信息系統(tǒng)的落后一方面表現(xiàn)為信息完整性方面，如現(xiàn)在商業(yè)銀行查詢的人民銀行個(gè)人信用信息系統(tǒng)，主要包括申請(qǐng)人的個(gè)人貸款記錄、個(gè)人對(duì)外保證擔(dān)保和信用卡等情況，但是在工作單位，保險(xiǎn)繳納等方面并不清楚。信息系統(tǒng)落后另一方面表現(xiàn)在信用信息的準(zhǔn)確性和標(biāo)準(zhǔn)化上，商業(yè)銀行使用的信用信息系統(tǒng)在數(shù)據(jù)來(lái)源采集方面存在一定漏洞，并未對(duì)所有數(shù)據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，而且各家商業(yè)銀行對(duì)信用信息數(shù)據(jù)的使用標(biāo)準(zhǔn)方面也存在差異，個(gè)人信貸客戶經(jīng)理從系統(tǒng)中獲得的信息并不一定和申請(qǐng)人的實(shí)際情況相符。（四）我國(guó)商業(yè)銀行的個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)防范缺乏金融創(chuàng)新。目前我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，主要集中于營(yíng)銷(xiāo)產(chǎn)品的創(chuàng)新方面，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范的金融創(chuàng)新不足，這也與我國(guó)銀行業(yè)“重市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)，輕風(fēng)險(xiǎn)管理”的傳統(tǒng)觀念有關(guān)。我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)階段的個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)防控研究，還停留在對(duì)國(guó)外先進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防控成果的學(xué)習(xí)階段，并沒(méi)有形成創(chuàng)新和開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)防控工具的核心能力。而且，我國(guó)金融行業(yè)的頂尖人才短缺，特別是金融創(chuàng)新方面的人才匱乏，客觀上影響了我國(guó)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的創(chuàng)新和進(jìn)步。

篇6

通過(guò)對(duì)以往事故的分析，總結(jié)了明挖車(chē)站潛在的風(fēng)險(xiǎn)源，在層次分析法的基礎(chǔ)上對(duì)判斷矩陣的一致性進(jìn)行了改進(jìn)，提出了改進(jìn)的層次分析法，利用改進(jìn)的層次分析法來(lái)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)源的權(quán)重。針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)研究在我國(guó)已經(jīng)取得了很大的進(jìn)步，但是，關(guān)于施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施情況和施工企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)情況的研究還未見(jiàn)諸文獻(xiàn)。本文采用調(diào)查問(wèn)卷的方式，針對(duì)位于施工一線的管理者和技術(shù)人員進(jìn)行了關(guān)于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)情況的問(wèn)卷調(diào)查。進(jìn)一步，對(duì)事故發(fā)生的時(shí)間也進(jìn)行了問(wèn)卷調(diào)查。研究的結(jié)果對(duì)施工風(fēng)險(xiǎn)管理有一定的指導(dǎo)意義。

問(wèn)卷調(diào)查

本次問(wèn)卷調(diào)查共收回有效的調(diào)查問(wèn)卷共40份。調(diào)查的結(jié)果主要從調(diào)查對(duì)象、風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)、事故時(shí)間分布情況三個(gè)方面進(jìn)行說(shuō)明。調(diào)查對(duì)象調(diào)查對(duì)象包括施工單位的項(xiàng)目經(jīng)理，高級(jí)職稱(chēng)、中級(jí)職稱(chēng)、初級(jí)職稱(chēng)的技術(shù)人員等四個(gè)級(jí)別，共40人。各個(gè)級(jí)別的人數(shù)。本次問(wèn)卷調(diào)查的調(diào)查對(duì)象中，中級(jí)職稱(chēng)和初級(jí)職稱(chēng)的施工技術(shù)人員為調(diào)查的主體，為35人，占調(diào)查總?cè)藬?shù)的87．5%。這部分調(diào)查對(duì)象處于施工第一線。最能反映現(xiàn)場(chǎng)施工情況。風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)把施工人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)按熟悉程度和重視程度從輕到重分為7個(gè)等級(jí)。其中第1等級(jí)在風(fēng)險(xiǎn)管理熟知情況調(diào)查結(jié)果（圖略），沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的施工技術(shù)員人數(shù)為6位，有風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的施工管理者和技術(shù)人員的數(shù)目為34位，占參與調(diào)查的全部人員的85%。并且，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理重視程度最高的人數(shù)為25人，占參與調(diào)查總?cè)藬?shù)的62．5%。可見(jiàn)，施工企業(yè)對(duì)在風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)和重視程度是非常高的。事故時(shí)間分布情況針對(duì)事故發(fā)生的時(shí)間從三個(gè)方面進(jìn)行調(diào)查:白天、晚上和工程即將結(jié)束時(shí)。事故發(fā)生的時(shí)間方面，40位調(diào)查對(duì)象認(rèn)為48%的事故發(fā)生在工程即將結(jié)束時(shí);40%的事故發(fā)生在晚上。并且，通過(guò)施工現(xiàn)場(chǎng)與施工人員面對(duì)面聊天發(fā)現(xiàn)，多數(shù)的施工管理者也認(rèn)為晚上和工程即將結(jié)束時(shí)為事故多發(fā)時(shí)期。

事故原因分析及控制措施

事故原因分析顯示有風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的施工管理者和技術(shù)人員占調(diào)查的全部人員的85%?？梢?jiàn)，施工企業(yè)對(duì)在風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)和重視程度是非常高的。并且，顯示被調(diào)查者認(rèn)為88%的工程事故會(huì)發(fā)生在‘工程即將結(jié)束’和‘晚上’兩個(gè)時(shí)間段。經(jīng)過(guò)初步的調(diào)查，對(duì)于事故發(fā)生在‘工程即將結(jié)束’和‘晚上’這兩個(gè)時(shí)間段的原因有如下幾個(gè):(1)工程即將結(jié)束時(shí)，參與建設(shè)的各方對(duì)工程的關(guān)注程度和對(duì)施工安全的監(jiān)察力度會(huì)大幅度下降：(2)工程即將結(jié)束時(shí)，各種收尾工作陸續(xù)到來(lái)，分散了各建設(shè)方對(duì)施工安全監(jiān)察的力度;(3)晚上施工時(shí)，由于人的生活習(xí)慣原因會(huì)導(dǎo)致對(duì)施工安全的監(jiān)察下降;(4)晚上施工時(shí)，一些在白天容易處理的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)在晚上變得復(fù)雜;相同的風(fēng)險(xiǎn)源，相對(duì)于白天來(lái)講，在晚上發(fā)生的概率會(huì)變大。控制措施針對(duì)事故在‘工程即將結(jié)束’和‘晚上’這兩個(gè)時(shí)間段頻發(fā)的現(xiàn)象，提出以下的控制措施:(1)參與建設(shè)的各方應(yīng)始終保持對(duì)施工安全的監(jiān)察力度直到工程竣工驗(yàn)收為止;(2)負(fù)責(zé)施工安全的監(jiān)察員必須按時(shí)到崗;(3)應(yīng)保證晚上施工人員有充足的休息;(4)進(jìn)入晚上施工前，要對(duì)一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)源進(jìn)行險(xiǎn)情檢查。

篇7

我國(guó)社區(qū)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

1總體發(fā)展不平衡

從總體上看，各地社區(qū)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理開(kāi)展程度不一，社區(qū)減災(zāi)能力建設(shè)的整體發(fā)展水平不平衡。主要表現(xiàn)在:①中西部經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)與東部發(fā)達(dá)地區(qū)相比，社區(qū)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理人力、物力和財(cái)力都較落后;②農(nóng)村社區(qū)和城市社區(qū)相比，農(nóng)村社區(qū)的減災(zāi)能力建設(shè)依然十分薄弱。

2社會(huì)化參與程度不高

社區(qū)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理社會(huì)化參與程度不高。首先，表現(xiàn)在社區(qū)居民還未真正參與災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理的全過(guò)程，如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、應(yīng)急預(yù)案編制等活動(dòng)很少吸收當(dāng)?shù)鼐用駞⑴c;社區(qū)民居參與群測(cè)群防、疏散演練的積極性不高，減災(zāi)的責(zé)任感不強(qiáng)，需要落實(shí)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助。其次，當(dāng)前我國(guó)主要致力于減災(zāi)救災(zāi)的民間組織發(fā)展緩慢。究其原因:①自身內(nèi)部制度不完善，如財(cái)務(wù)、監(jiān)督和培訓(xùn)制度［35］;②有利于民間組織發(fā)展的外部環(huán)境還不完善，民間組織面臨體制約束、社會(huì)資源不足、社會(huì)資本匱乏、制度性支持缺乏和公益捐贈(zèng)不足等局面［35－36］。此外，企業(yè)支持社區(qū)減災(zāi)工作存在問(wèn)題和局限。中小學(xué)在社區(qū)減災(zāi)能力建設(shè)中的作用也發(fā)揮不夠。

3缺乏有效的社區(qū)減災(zāi)綜合協(xié)調(diào)機(jī)制

從當(dāng)前中國(guó)的現(xiàn)實(shí)看，社區(qū)減災(zāi)工作基本都是依托社區(qū)村(居)委會(huì)來(lái)組織落實(shí)，社區(qū)干部基本處于疲于應(yīng)付的狀態(tài)，社區(qū)干部缺乏防災(zāi)減災(zāi)知識(shí)，臨災(zāi)應(yīng)急處置的專(zhuān)業(yè)水平不足，難以有效地承擔(dān)起社區(qū)減災(zāi)的領(lǐng)導(dǎo)和組織協(xié)調(diào)工作。一方面，社區(qū)減災(zāi)還沒(méi)有列入部分村(居)委會(huì)重要日程;另一方面，社區(qū)村(居)委會(huì)對(duì)增加社區(qū)社會(huì)資本(社區(qū)網(wǎng)絡(luò))的重視不夠，社區(qū)成員間信任度不高等。這些都不利于社區(qū)綜合減災(zāi)工作的開(kāi)展，特別是難以形成政府、組織及成員之間的互動(dòng)和配合。社區(qū)缺乏有效的綜合減災(zāi)協(xié)調(diào)機(jī)制對(duì)防災(zāi)減災(zāi)效果有很大影響。例如，群測(cè)群防在具體操作層面運(yùn)行難度較大，存在組織、監(jiān)督、管理制度不健全、網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)運(yùn)行不規(guī)范、信息報(bào)送不暢通、重監(jiān)測(cè)輕預(yù)防、經(jīng)費(fèi)不足等問(wèn)題［30］。徐玖平等［24，26］研究了NGO參與災(zāi)后援助聯(lián)動(dòng)和重建的綜合集成模式，對(duì)NGO開(kāi)展社區(qū)減災(zāi)工作具有指導(dǎo)意義。但在當(dāng)前社區(qū)減災(zāi)工作中，企業(yè)、NGO、政府、專(zhuān)家及社區(qū)民眾之間怎么有效協(xié)調(diào)有待進(jìn)一步探索。

4社區(qū)缺乏有效的防災(zāi)規(guī)劃和應(yīng)急預(yù)案

近年來(lái)我國(guó)“一案三制”的應(yīng)急管理工作取得了一定進(jìn)展，但大多數(shù)社區(qū)的防災(zāi)規(guī)劃和應(yīng)急預(yù)案缺乏針對(duì)性，有的社區(qū)預(yù)案只是模仿上級(jí)部門(mén)的預(yù)案內(nèi)容，應(yīng)急預(yù)案沒(méi)有充分體現(xiàn)社區(qū)的特殊性、資源的整合、部門(mén)之間的合作、協(xié)調(diào)等［37］。防災(zāi)規(guī)劃、應(yīng)急預(yù)案的編制大多靠政府完成，公眾參與度不高，且大多數(shù)預(yù)案沒(méi)有經(jīng)過(guò)演練和實(shí)踐的考驗(yàn)，公眾對(duì)防災(zāi)規(guī)劃和預(yù)案的知曉率較低。Pearce［38］認(rèn)為公眾參與社區(qū)災(zāi)害管理規(guī)劃是可持續(xù)減災(zāi)的重要保證。Brenda等［39］認(rèn)為制定社區(qū)災(zāi)害管理規(guī)劃必須了解其中高危人群的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實(shí)，要充分重視弱勢(shì)群體的作用。

5防災(zāi)減災(zāi)宣傳教育力度不夠

部分政府和社區(qū)公眾對(duì)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)存在僥幸心理，對(duì)防災(zāi)減災(zāi)宣傳教育重視程度不夠，突發(fā)事件應(yīng)急管理宣傳教育缺乏制度化保障［40］，尤其在中小學(xué)校、農(nóng)村社區(qū)和企業(yè)施工單位，防災(zāi)減災(zāi)宣傳教育力度不夠，針對(duì)性不強(qiáng)，缺乏長(zhǎng)期性。由于防災(zāi)教育的不足，公眾災(zāi)害防范意識(shí)普遍薄弱，自我安全防護(hù)知識(shí)匱乏、參與減災(zāi)的主動(dòng)性不高，即便是城市社區(qū)也還沒(méi)有形成成熟的社區(qū)應(yīng)急文化體系［41］，如上海市有近91.4%的被調(diào)查者認(rèn)為自己“缺乏防災(zāi)減災(zāi)相關(guān)知識(shí)技能，希望更多地了解、掌握”［42］。災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足一方面導(dǎo)致人們過(guò)度開(kāi)發(fā)和利用資源，如砍柴取薪、濫墾土地、隨意建房、施工、開(kāi)礦等，為安全隱患埋下伏筆;另一方面導(dǎo)致災(zāi)害應(yīng)急能力不強(qiáng)，如2012年“6•28”寧南特大山洪泥石流災(zāi)害共造成白鶴灘水電站施工人員20人失蹤，20人遇難［43］。從近年來(lái)的災(zāi)情統(tǒng)計(jì)看，工礦企業(yè)發(fā)生群死群傷的概率較多。印度尼西亞政府在反思印度洋海嘯的教訓(xùn)后指出，最大的教訓(xùn)是沒(méi)有建立早期預(yù)警系統(tǒng)和缺乏對(duì)居民的災(zāi)害教育培訓(xùn)［12］。Srinivasa＆Nakagawa［44］認(rèn)為人們應(yīng)樹(shù)立危機(jī)意識(shí)，以印度洋海嘯為契機(jī)，學(xué)會(huì)更好地為未來(lái)的災(zāi)難做準(zhǔn)備。因此應(yīng)高度重視防災(zāi)減災(zāi)宣傳教育。

6社區(qū)防災(zāi)減災(zāi)資源缺乏有效整合

由于缺乏有效的綜合減災(zāi)協(xié)調(diào)機(jī)制，社區(qū)防災(zāi)減災(zāi)資源缺乏有效地整合。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:①信息共享機(jī)制不健全，災(zāi)害預(yù)警預(yù)報(bào)精度不高;②缺乏統(tǒng)一的應(yīng)急隊(duì)伍，參與社區(qū)防災(zāi)減災(zāi)的志愿者呈老齡化;③應(yīng)急避難場(chǎng)所、應(yīng)急物資管理及維護(hù)權(quán)責(zé)不明;④減災(zāi)資金有限且有限的減災(zāi)資金沒(méi)有得到有效使用。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，按照垂直層級(jí)分配資金，社區(qū)層面資金往往不足［45］。設(shè)立社區(qū)防災(zāi)減災(zāi)的專(zhuān)項(xiàng)資金，并納入中央和地方政府財(cái)政預(yù)算，是可持續(xù)減災(zāi)的重要保證［46］。然而，當(dāng)前中央財(cái)政并沒(méi)有明確支持社區(qū)減災(zāi)工作的經(jīng)費(fèi)預(yù)算，地方政府對(duì)社區(qū)減災(zāi)的投入也受制于地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平。此外，災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償機(jī)制滯后，造成融資渠道不暢［47］，從而加重了政府應(yīng)對(duì)災(zāi)害的財(cái)政負(fù)擔(dān)，在片面政績(jī)觀驅(qū)使下當(dāng)?shù)卣茈y保證將有限資金用于災(zāi)前防御，這個(gè)問(wèn)題在貧困地區(qū)尤為突出。此外，由于缺乏有效協(xié)調(diào)機(jī)制，各涉災(zāi)部門(mén)資金分散使用且不注重資金使用的績(jī)效評(píng)估，減災(zāi)效果不顯著。

我國(guó)社區(qū)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理的展望

根據(jù)國(guó)內(nèi)外社區(qū)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，針對(duì)目前社區(qū)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，提出我國(guó)社區(qū)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理需要加強(qiáng)的方面。

1促進(jìn)社區(qū)災(zāi)害管理立法

我國(guó)針對(duì)社區(qū)層面沒(méi)有出臺(tái)相應(yīng)的減災(zāi)法規(guī)，因而社區(qū)很難在防災(zāi)減災(zāi)方面做到有法可依。未來(lái)我國(guó)應(yīng)在社區(qū)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的基礎(chǔ)上，積極推進(jìn)社區(qū)減災(zāi)的法規(guī)建設(shè)，在國(guó)家政策及法律法規(guī)層面不斷完善社區(qū)防災(zāi)減災(zāi)的相關(guān)條款，如通過(guò)法律形式，明確各級(jí)政府、企業(yè)、社會(huì)和公民的減災(zāi)職責(zé)和協(xié)調(diào)機(jī)制，合理分擔(dān)各地及各級(jí)政府財(cái)政投入比例，完善應(yīng)急預(yù)案編制和實(shí)施規(guī)范等，并實(shí)現(xiàn)“預(yù)防文化”宣傳教育的制度化。

2建立社會(huì)參與的長(zhǎng)效激勵(lì)機(jī)制

關(guān)注社區(qū)的潛力和需求是社會(huì)恢復(fù)和災(zāi)害管理的重要原則［48］。應(yīng)充分考慮到各利益相關(guān)者的需求、關(guān)注點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)狀況，社區(qū)的資源狀況與社會(huì)背景，效益與效率等原則，探討各利益群體的參與激勵(lì)機(jī)制。主要考慮的內(nèi)容有:制訂扶持政策，建立伙伴合作機(jī)制，為企事業(yè)單位、民間組織和志愿者提供寬松的活動(dòng)平臺(tái)，針對(duì)不同需求開(kāi)展有效的培訓(xùn)等。社區(qū)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理的挑戰(zhàn)之一是保持社區(qū)層面防災(zāi)減災(zāi)的持久化［49］。因此，如何建立長(zhǎng)效的社會(huì)參與激勵(lì)機(jī)制，營(yíng)造全民自覺(jué)參與社區(qū)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理全過(guò)程的文化氛圍，是值得進(jìn)一步探索的重要課題。

3健全參與式社區(qū)減災(zāi)機(jī)制

加強(qiáng)各利益相關(guān)者在災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)管理各個(gè)階段的協(xié)調(diào)性和參與性尤為重要［49］。我國(guó)社區(qū)減災(zāi)需要在實(shí)踐中不斷建立健全參與式社區(qū)減災(zāi)機(jī)制，確保社區(qū)減災(zāi)工作高效實(shí)施。今后應(yīng)該探索的內(nèi)容主要有:建立社區(qū)減災(zāi)委員會(huì)，健全防災(zāi)減災(zāi)綜合協(xié)調(diào)機(jī)制，完善部門(mén)協(xié)同、上下聯(lián)動(dòng)、社會(huì)參與、分工協(xié)作的防災(zāi)減災(zāi)決策和運(yùn)行模式，建立健全社區(qū)資金優(yōu)化、信息共享(如預(yù)警預(yù)報(bào)等方面)、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)(如災(zāi)害保險(xiǎn))、人才培養(yǎng)、應(yīng)急保障、群測(cè)群防、績(jī)效評(píng)估、監(jiān)督反饋(監(jiān)控災(zāi)害防治工程、建筑施工及應(yīng)急預(yù)案執(zhí)行等工作)等減災(zāi)機(jī)制，保障社區(qū)減災(zāi)工作有效實(shí)施。

4加強(qiáng)社區(qū)防災(zāi)減災(zāi)綜合能力建設(shè)

在了解社區(qū)災(zāi)害應(yīng)急能力的基本狀況和綜合水平基礎(chǔ)上，通過(guò)宣傳、培訓(xùn)、教育、演練等方式，提高公眾災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和心理承受能力［50］。“你準(zhǔn)備好了嗎———市民災(zāi)害準(zhǔn)備指南”一定程度上已經(jīng)成為美國(guó)政府對(duì)社區(qū)居民進(jìn)行災(zāi)害教育的范本［51］。該指南為家庭提供了如何針對(duì)各種災(zāi)害的具體指導(dǎo)，實(shí)踐意義很強(qiáng)。我國(guó)的《震后貧困村恢復(fù)重建過(guò)程中環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避指南》［52］，在指導(dǎo)人們識(shí)別和減少環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)上具有積極作用，但目前尚未在社區(qū)普及，且該指南對(duì)使用人員的知識(shí)基礎(chǔ)要求較高。因此，一方面應(yīng)進(jìn)一步做好推廣工作，另一方面需要結(jié)合廣大社區(qū)實(shí)際，針對(duì)不同災(zāi)種設(shè)計(jì)編制通俗易懂又具體翔實(shí)的實(shí)手冊(cè)和掛圖［53］。同時(shí)，還需要鼓勵(lì)人們廣泛參與社區(qū)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和應(yīng)急預(yù)案的編制和實(shí)施，重視全民尤其中小學(xué)的防災(zāi)減災(zāi)教育，加強(qiáng)社區(qū)應(yīng)急物資儲(chǔ)備、人才隊(duì)伍建設(shè)，健全交通、通訊以及防災(zāi)減災(zāi)基礎(chǔ)設(shè)施等，樹(shù)立預(yù)防文化觀念，以提高社區(qū)防災(zāi)減災(zāi)綜合能力。

5加強(qiáng)社區(qū)災(zāi)害資源化利用

自然災(zāi)害如果合理調(diào)控，一定程度上可以轉(zhuǎn)化為資源。如九寨溝昔日的一系列堰塞湖經(jīng)自然保存，成了今日著名的海子風(fēng)景區(qū)，同時(shí)增強(qiáng)了河谷岸坡穩(wěn)定性，大大減少新的崩塌滑坡的發(fā)生［54］。加強(qiáng)社區(qū)災(zāi)害資源化利用，把防治災(zāi)害與脫貧工程、資源開(kāi)發(fā)、環(huán)境保護(hù)、工程建設(shè)緊密結(jié)合，實(shí)現(xiàn)減災(zāi)與資源環(huán)境及社會(huì)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。

篇8

作者：吳寧

在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法上，目前中小企業(yè)應(yīng)用比較多的是常識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、判斷法，這種方法的應(yīng)用主要基于企業(yè)之前開(kāi)展的項(xiàng)目所積累起來(lái)的資料、數(shù)據(jù)、經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，往往在應(yīng)用時(shí)，對(duì)于項(xiàng)目管理人員尤其是項(xiàng)目班子成員的個(gè)人常識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、判斷有較高的要求。但是中小企業(yè)的項(xiàng)目融資管理相對(duì)開(kāi)展較少，就單個(gè)企業(yè)而言，很難形成較為典型、客觀的經(jīng)驗(yàn)判斷，而且，本身管理人員的管理水平參差不齊，也使得這種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法在實(shí)際應(yīng)用中很難取得比較理想的效果，作用發(fā)揮比較有限。項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)度量差異較大。項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)度量是對(duì)項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)后果所進(jìn)行的評(píng)估與定量分析。項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)度量的任務(wù)就是對(duì)項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大小，以及項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)后果的嚴(yán)重程度等作出定量的估計(jì)或作出新情況的統(tǒng)計(jì)分布描述。進(jìn)行定量分析需要使用到統(tǒng)計(jì)學(xué)的方法與一些主觀估計(jì)的方法，而中小企業(yè)一般較為缺乏這類(lèi)的分析人才，本身定量分析也是一個(gè)專(zhuān)業(yè)化、系統(tǒng)化的過(guò)程。因此，中小企業(yè)項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理在風(fēng)險(xiǎn)度量方面比較集中在定性分析上，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的定量分析較少開(kāi)展。中小企業(yè)在項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)度量上往往根據(jù)經(jīng)驗(yàn)結(jié)果，作出主觀判斷。由于各人的主觀認(rèn)識(shí)能力、知識(shí)水平、工作經(jīng)驗(yàn)、判斷能力等方面存在一定的差異，這就使得中小企業(yè)的項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)度量方面存在較大的差異。項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)手段落后。在制定項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施方面，需要對(duì)項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行信息收集、調(diào)查研究、分析計(jì)算、科學(xué)實(shí)驗(yàn)和采取措施等一系列活動(dòng)，作為企業(yè)必然要為此而進(jìn)行一定的成本投入。而中小企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的制定與實(shí)施方面都存在一定的問(wèn)題，主要表現(xiàn)為，由于其在項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理前兩個(gè)環(huán)節(jié)的工作缺失，導(dǎo)致在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方面容易產(chǎn)生缺少必要有效的應(yīng)對(duì)措施，對(duì)于有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控也沒(méi)有有效開(kāi)展，風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)處理方法還不夠科學(xué)等問(wèn)題。中小企業(yè)對(duì)于項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)，很多情況下不進(jìn)行充分有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，或是以設(shè)置少量的項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，例如提取一定比例的不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)，就認(rèn)為可以包容全部風(fēng)險(xiǎn)，這一做法通常是不正確的。在風(fēng)險(xiǎn)處理方法方面，中小企業(yè)較常使用的是風(fēng)險(xiǎn)控制與風(fēng)險(xiǎn)自留，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移使用較少。往往由于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面的缺陷從而增致了其風(fēng)險(xiǎn)處理上的不科學(xué)。

選擇具體的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法方面，中小企業(yè)需要結(jié)合自身的限制條件，以及所開(kāi)展項(xiàng)目的具體特點(diǎn)，通過(guò)各種方法的比較來(lái)進(jìn)行選擇。除了中小企業(yè)現(xiàn)階段較常使用的常識(shí)、經(jīng)驗(yàn)判斷方法外，建議可以采用核對(duì)表法來(lái)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。采用核對(duì)表法來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，主要是基于之前類(lèi)似項(xiàng)目信息及其相關(guān)信息編制的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別核對(duì)表，核對(duì)表可以查閱的資料內(nèi)容很多，如以前項(xiàng)目成功或失敗的原因、項(xiàng)目產(chǎn)品或服務(wù)的說(shuō)明書(shū)、項(xiàng)目可用資源、項(xiàng)目其他方面規(guī)劃的結(jié)果等。通過(guò)核對(duì)表所帶來(lái)的過(guò)去經(jīng)驗(yàn)的啟示，有助于中小企業(yè)的項(xiàng)目管理人員開(kāi)闊思路，而且采用這種方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，具有快而簡(jiǎn)單的優(yōu)點(diǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)分析方面，建議中小企業(yè)將項(xiàng)目可行性報(bào)告作為其項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)分析的首要前提。項(xiàng)目的可行性論證是每個(gè)項(xiàng)目都必須開(kāi)展的，是對(duì)擬建項(xiàng)目在投資決策前所開(kāi)展的全面技術(shù)經(jīng)濟(jì)研究的一項(xiàng)綜合性工作。可行性研究需要分析和評(píng)價(jià)諸多與項(xiàng)目有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，通過(guò)對(duì)項(xiàng)目的原材料供應(yīng)、技術(shù)設(shè)備及人力資源的獲取、項(xiàng)目產(chǎn)品或服務(wù)的需求狀況、項(xiàng)目的環(huán)境效應(yīng)等因素的分析，對(duì)項(xiàng)目做出綜合性的技術(shù)評(píng)價(jià)和經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)。因此可以將項(xiàng)目的可行性報(bào)告作為項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)。中小企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)需要認(rèn)識(shí)到，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不是一次，而應(yīng)有規(guī)律地貫穿整個(gè)項(xiàng)目中。探索適合中小企業(yè)的項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)度量方法。風(fēng)險(xiǎn)的度量一般要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：定性分析和定量分析。中小企業(yè)在項(xiàng)目融資中雖然較多地開(kāi)展了風(fēng)險(xiǎn)的定性分析，但是具體的分析方法與過(guò)程還有改進(jìn)的必要，而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定量分析更是缺失比較嚴(yán)重的方面。因此，中小企業(yè)要努力探索適合其自身?xiàng)l件要求、具有一定可行性的風(fēng)險(xiǎn)度量方法。對(duì)于項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析是項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理的必然要求，中小企業(yè)雖然在開(kāi)展這方面工作上存在著很大的困難，但是為了更加有效、完善地進(jìn)行項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理，還是要不斷努力探索。通過(guò)損失度量方法、數(shù)據(jù)分析方法、損失建模、損失預(yù)測(cè)方法等量化風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。中小企業(yè)在這方面的具體實(shí)施上，可能難以依靠單個(gè)企業(yè)或是單個(gè)項(xiàng)目來(lái)開(kāi)展進(jìn)行，往往可以通過(guò)政府支持、外部專(zhuān)家配合等途徑來(lái)推動(dòng)實(shí)現(xiàn)。加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)處理?，F(xiàn)階段，項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的處理手段主要包括風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移三種類(lèi)型。

中小企業(yè)在項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對(duì)處理方面，也可以從這三種處理手段的應(yīng)用上進(jìn)行改進(jìn)、提高。（1）項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)控制方面。風(fēng)險(xiǎn)控制是要采取一切可能的手段規(guī)避項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)、消除項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)，或采取應(yīng)急措施將已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失控制在最低限度或可以接受的范圍內(nèi)。風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)施時(shí)，對(duì)于中小企業(yè)的有關(guān)項(xiàng)目決策者的管理水平、專(zhuān)業(yè)知識(shí)提出較高的要求。但是不論如何具體實(shí)施，項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)回避的基本原則是不變的，那就是要盡量做到：回避不必要的風(fēng)險(xiǎn)；回避遠(yuǎn)超過(guò)本企業(yè)承受能力的、可能對(duì)企業(yè)發(fā)展造成致命打擊的風(fēng)險(xiǎn)；回避不可控制的、不可轉(zhuǎn)移的、不可分散性較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)，在主觀風(fēng)險(xiǎn)和客觀風(fēng)險(xiǎn)并存的情況下，盡量以回避客觀風(fēng)險(xiǎn)為主。中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制能力的提高必然能對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)產(chǎn)生積極的作用。（2）項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)自留方面。中小企業(yè)項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理中，對(duì)于那些無(wú)法回避和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)采取現(xiàn)實(shí)的態(tài)度，在不影響投資者根本利益或大局利益的前提下，將其承擔(dān)下來(lái)。風(fēng)險(xiǎn)自留的關(guān)鍵就是要對(duì)項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，得出有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率與損失大小，判斷、確認(rèn)其是否是企業(yè)確實(shí)無(wú)法回避、轉(zhuǎn)移而又在企業(yè)可接受范圍的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法得到有效控制，但項(xiàng)目很有必要進(jìn)行時(shí)，項(xiàng)目決策者就會(huì)采取風(fēng)險(xiǎn)自留策略。中小企業(yè)在采用風(fēng)險(xiǎn)自留方式來(lái)應(yīng)對(duì)時(shí)，另一個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題就是要解決好這部分風(fēng)險(xiǎn)所發(fā)生損失大小的判斷，僅憑一定比例的不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)的提取是不夠的。解決這一問(wèn)題的最根本的做法還是需要對(duì)項(xiàng)目融資有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行恰當(dāng)、全面的評(píng)估。（3）項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方面。相對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制與風(fēng)險(xiǎn)自留而言，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是中小企業(yè)項(xiàng)目融資活動(dòng)中更為有效的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)處理手段。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移指的是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者通過(guò)若干技術(shù)和經(jīng)濟(jì)手段將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁他人承擔(dān)。雖然風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移者的原因和手段各異，但其最終的目的是一致的，都是力求將可能由自己承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)損失，轉(zhuǎn)由他人來(lái)承擔(dān)。在中小企業(yè)項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理中，可以將合同作為風(fēng)險(xiǎn)處理的首要手段和主要形式，利用合同方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。在項(xiàng)目融資中將各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)具體化，通過(guò)合同的方式明確規(guī)定當(dāng)事人應(yīng)承擔(dān)多大程度的風(fēng)險(xiǎn)、用何種方式來(lái)承擔(dān)，因此，可以以項(xiàng)目合同、融資合同、擔(dān)保、支持文件作為風(fēng)險(xiǎn)處理的實(shí)現(xiàn)形式貫穿項(xiàng)目的整個(gè)經(jīng)濟(jì)生命周期，彼此融合，從而使得項(xiàng)目融資有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)得以轉(zhuǎn)移。通過(guò)加強(qiáng)項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理，能夠促使項(xiàng)目融資實(shí)施的科學(xué)化、合理化，有助于降低項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)水平，推動(dòng)項(xiàng)目融資目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此，盡管存在諸多條件上的限制，中小企業(yè)還是要積極探索適合自身?xiàng)l件的項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理方面的措施，通過(guò)改進(jìn)其中存在的問(wèn)題來(lái)有效推動(dòng)項(xiàng)目融資的順利實(shí)現(xiàn)。