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緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇社會治理的構成要素，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
【關鍵詞】 審計； 財務審計； 免疫系統(tǒng)； 審計預警
一、引言
審計是伴隨著經(jīng)濟活動而產(chǎn)生的，是甄別經(jīng)濟信息、保障經(jīng)濟活動按照既定規(guī)劃與要求正常執(zhí)行的必要手段?，F(xiàn)代經(jīng)濟活動的復雜性，對審計提出了更高的需求，已不再局限于以往單純基于會計信息基礎上的事后“查證”功能，而是逐漸從控制導向型審計轉向了風險管理型審計，即圍繞經(jīng)濟運行主體的既定目標，從檢查、評估風險到預警、控制和化解風險。美國《薩班斯—奧克斯利法案》在描述審計職責時就曾提出：審計師應該“在不損害客觀性和獨立性的基礎上提供確認和咨詢服務，促進公司防范風險和進行公司治理”。本文借鑒財務預警分析原理，結合審計所應承擔的查錯糾弊、警示預險的功能，探討審計預警系統(tǒng)的基本構成要素，構建審計預警框架，為進一步發(fā)揮審計作用、防患于未然提供方法上的參考。
二、審計預警系統(tǒng)構成要素
預警系統(tǒng)，是指能夠快捷、準確地分析經(jīng)濟問題或經(jīng)濟風險可能發(fā)生的蛛絲馬跡，及時把握潛在危機出現(xiàn)的前兆，迅即發(fā)出警示通告及緩解或消除危機相關建議的一套完整的措施或評價模式體系。其主要功能在于提前預知可能出現(xiàn)的問題、及時發(fā)現(xiàn)潛在風險與危機、提前預警、消除隱患。而審計預警系統(tǒng)，就在于通過評價被審計主體的經(jīng)濟活動，揭示其經(jīng)濟運行或財務活動中存在的問題與隱患，促進被審計主體完善公司治理、強化內(nèi)部監(jiān)控、提升經(jīng)濟活動效益，是審計內(nèi)涵與外延的實踐性擴展。
筆者認為：審計預警，應在明確預警、排警的前提下，結合被審計單位內(nèi)外部環(huán)境狀況，對其公司運行的重要影響因素（包括管理機制與制度執(zhí)行等）進行評價，將風險識別及信息傳遞、預警提示等有機結合，以保證預警系統(tǒng)目標的實現(xiàn)。因此，審計預警系統(tǒng)的主要構成要素應該包括對企業(yè)內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的評價、對公司治理機制與執(zhí)行力度的審計、對相關風險識別的審計以及信息分析與預警提示這四大要素。
（一）對內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的評價
這是審計預警系統(tǒng)的出發(fā)點和基本前提。內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境如管理方法的先進性、計算機網(wǎng)絡審計的運用程度、財務收支體系、權益制衡與內(nèi)部協(xié)調(diào)運作能力、資產(chǎn)與資本構成等等；而外部經(jīng)營環(huán)境應考慮相關政策的影響、資本市場與客戶市場等等。只有首先了解被審計主體所處的經(jīng)濟環(huán)境，分析不同環(huán)境可能產(chǎn)生的影響，才能對其有一個較為全面客觀的評價，提高預警的有效性和準確性。
（二）對公司治理機制與執(zhí)行力度的審計
這是審計預警的基礎內(nèi)容。治理機制與執(zhí)行力度是維護公司經(jīng)營活動正常進行、抵御不法行為與不良現(xiàn)象滋生的基礎，也決定著審計預警系統(tǒng)運作的特點、目標和運作方式，進一步影響審計預警系統(tǒng)發(fā)揮的效率。在這一方面應特別注意公司組織機構中審計部門的獨立性、內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行、問題反映與處理系統(tǒng)、經(jīng)濟安全防范機制等等。
（三）風險識別
這是審計預警系統(tǒng)的關鍵環(huán)節(jié)，影響著審計預警系統(tǒng)最終目標的實現(xiàn)。風險識別是對影響經(jīng)營目標達成的相關風險的辨認和分析，包括風險識別手段與方法、風險識別能力與風險評估等。要分析企業(yè)對風險識別的充分性和對風險衡量的準確性，以及針對風險提出的相關應對建議。只有識別風險和估計潛在的風險程度，才能有效地實施防范，有針對性地開展控制，其結果決定著整個審計預警系統(tǒng)運作效果的好壞。
（四）信息分析與預警提示
這是審計預警系統(tǒng)的核心。其直接功能是關注企業(yè)財務與資金安全，關注資產(chǎn)完整、經(jīng)營活動是否正常運作，監(jiān)督評價財務與經(jīng)營管理信息的真實性并在分析信息的基礎上，及時發(fā)現(xiàn)潛在的、隱含的問題苗頭和不良傾向，并通過審計調(diào)查、審計分析和風險識別，評價可能發(fā)生的風險程度及產(chǎn)生的可能影響或損失，及時發(fā)出預警提示信號、提出整改或應對建議，防止風險爆發(fā)導致的決策失誤和經(jīng)濟損失。
三、審計預警系統(tǒng)層次模型
影響被審計對象經(jīng)濟活動正常運行的因素很多，不同因素的影響程度各不相同，企業(yè)不可能均衡地分析考慮每一影響要素，而應有所側重，針對具有關鍵影響的、起決定性作用的要素進行分析、檢測、預警。這不僅體現(xiàn)了審計工作與審計預警中必要的輕重緩急，也有利于降低審計預警系統(tǒng)的運作成本，保障審計預警機制整體運作的高效與合理性。
因此，結合上述構成要素分析，可以勾勒出審計預警系統(tǒng)的如下層次模型（見圖1）。
其中，第一層次包括對公司內(nèi)外部環(huán)境的評價和對公司治理機制與執(zhí)行情況的審計，屬于預警系統(tǒng)中的審計預防功能。通過收集被審計對象的各類財務、經(jīng)營或經(jīng)濟活動信息，以及與被審計單位相關的政策、社會、市場狀況等信息，對被審計單位經(jīng)濟與財務活動進行跟蹤、監(jiān)測，評價實際情況與目標、預算、標準或期望等等之間的差異，分析產(chǎn)生各類偏差的原因，以監(jiān)測可能產(chǎn)生不利狀況或經(jīng)濟問題的蹤跡。
第二層次是對可能存在的潛在問題及風險進行審計識別，通過對預警要素各類信息進行審計分析，識別可能影響企業(yè)經(jīng)營正常運作的不利因素或引發(fā)危機事件的苗頭。特別是當某類重要的經(jīng)濟與財務指標出現(xiàn)異?；蚰承┙?jīng)營與管理關鍵要素不健全或者缺失時，更應及時識別、評估風險，確定預警等級。
第三層次是結合以往歷史資料的統(tǒng)計比較以及對現(xiàn)行狀況的跟蹤監(jiān)控，依據(jù)風險識別所確定的預警等級，發(fā)出相應預警提示，提醒、監(jiān)督相關職能部門和相關責任人盡早采取應對措施，避免潛在風險演變成現(xiàn)實的損失。
此外，信息分析傳遞與預警提示應充分考慮審計監(jiān)管的有效性、信息傳遞通道的暢通與及時性以及對審計明示問題的督促整改力度。只有配備必要的跟蹤問效機制，保證預警與提示作用的確切落實，才能真正達到防范與化解風險的目的。
四、結論
只要有經(jīng)濟活動，就一定有對審計的需求。這是所有權和經(jīng)營權或使用權等多重權利分離狀態(tài)下人們對甄別經(jīng)濟信息、降低經(jīng)濟與管理風險、維護經(jīng)濟信用的基本要求。2008年，國家審計署劉家義審計長提出：審計本質上是經(jīng)濟社會運行的“免疫系統(tǒng)”，意味著審計不應該只是被動的和靜態(tài)的事后審查，也不應僅僅只局限于對被審計單位會計賬簿及其財務收支的審核及監(jiān)督；還應該強調(diào)主動的、動態(tài)的、全方位的事前與事中分析預測、跟蹤反饋。作為這一“免疫系統(tǒng)”的重要構成部分，有效的審計預警不僅應該及時發(fā)現(xiàn)潛在風險產(chǎn)生的苗頭，還應該具備對經(jīng)濟主體的經(jīng)濟活動行為進行問題診斷、“對癥下藥”、“治病防病”的功能。通過對被審計主體各項審計構成要素的審計分析與評價，發(fā)現(xiàn)公司治理機制與組織架構中存在的不足、財務控制中存在的弊端、內(nèi)部管理中存在的缺陷、監(jiān)督執(zhí)行中存在的漏洞等等，提出有針對性的風險應對與差錯彌補等措施，達到從根本上堵塞漏洞、避免風險的再次發(fā)生，將錯誤與腐敗的苗頭扼殺在萌芽中。
【參考文獻】
[1] 吳星.淺談聯(lián)網(wǎng)審計預警系統(tǒng)[J].中國審計，2009（18）.
[2] 任秀梅.李東光.經(jīng)濟安全審計預警系統(tǒng)架構研究[J].價值工程，2012（2）.
一、引言
審計是伴隨著經(jīng)濟活動而產(chǎn)生的，是甄別經(jīng)濟信息、保障經(jīng)濟活動按照既定規(guī)劃與要求正常執(zhí)行的必要手段?，F(xiàn)代經(jīng)濟活動的復雜性，對審計提出了更高的需求，已不再局限于以往單純基于會計信息基礎上的事后“查證”功能，而是逐漸從控制導向型審計轉向了風險管理型審計，即圍繞經(jīng)濟運行主體的既定目標，從檢查、評估風險到預警、控制和化解風險。美國《薩班斯—奧克斯利法案》在描述審計職責時就曾提出：審計師應該“在不損害客觀性和獨立性的基礎上提供確認和咨詢服務，促進公司防范風險和進行公司治理”。本文借鑒財務預警分析原理，結合審計所應承擔的查錯糾弊、警示預險的功能，探討審計預警系統(tǒng)的基本構成要素，構建審計預警框架，為進一步發(fā)揮審計作用、防患于未然提供方法上的參考。
二、審計預警系統(tǒng)構成要素
預警系統(tǒng)，是指能夠快捷、準確地分析經(jīng)濟問題或經(jīng)濟風險可能發(fā)生的蛛絲馬跡，及時把握潛在危機出現(xiàn)的前兆，迅即發(fā)出警示通告及緩解或消除危機相關建議的一套完整的措施或評價模式體系。其主要功能在于提前預知可能出現(xiàn)的問題、及時發(fā)現(xiàn)潛在風險與危機、提前預警、消除隱患。而審計預警系統(tǒng)，就在于通過評價被審計主體的經(jīng)濟活動，揭示其經(jīng)濟運行或財務活動中存在的問題與隱患，促進被審計主體完善公司治理、強化內(nèi)部監(jiān)控、提升經(jīng)濟活動效益，是審計內(nèi)涵與外延的實踐性擴展。
筆者認為：審計預警，應在明確預警、排警的前提下，結合被審計單位內(nèi)外部環(huán)境狀況，對其公司運行的重要影響因素（包括管理機制與制度執(zhí)行等）進行評價，將風險識別及信息傳遞、預警提示等有機結合，以保證預警系統(tǒng)目標的實現(xiàn)。因此，審計預警系統(tǒng)的主要構成要素應該包括對企業(yè)內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的評價、對公司治理機制與執(zhí)行力度的審計、對相關風險識別的審計以及信息分析與預警提示這四大要素。
（一）對內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的評價
這是審計預警系統(tǒng)的出發(fā)點和基本前提。內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境如管理方法的先進性、計算機網(wǎng)絡審計的運用程度、財務收支體系、權益制衡與內(nèi)部協(xié)調(diào)運作能力、資產(chǎn)與資本構成等等；而外部經(jīng)營環(huán)境應考慮相關政策的影響、資本市場與客戶市場等等。只有首先了解被審計主體所處的經(jīng)濟環(huán)境，分析不同環(huán)境可能產(chǎn)生的影響，才能對其有一個較為全面客觀的評價，提高預警的有效性和準確性。
（二）對公司治理機制與執(zhí)行力度的審計
這是審計預警的基礎內(nèi)容。治理機制與執(zhí)行力度是維護公司經(jīng)營活動正常進行、抵御不法行為與不良現(xiàn)象滋生的基礎，也決定著審計預警系統(tǒng)運作的特點、目標和運作方式，進一步影響審計預警系統(tǒng)發(fā)揮的效率。在這一方面應特別注意公司組織機構中審計部門的獨立性、內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行、問題反映與處理系統(tǒng)、經(jīng)濟安全防范機制等等。
（三）風險識別
這是審計預警系統(tǒng)的關鍵環(huán)節(jié)，影響著審計預警系統(tǒng)最終目標的實現(xiàn)。風險識別是對影響經(jīng)營目標達成的相關風險的辨認和分析，包括風險識別手段與方法、風險識別能力與風險評估等。要分析企業(yè)對風險識別的充分性和對風險衡量的準確性，以及針對風險提出的相關應對建議。只有識別風險和估計潛在的風險程度，才能有效地實施防范，有針對性地開展控制，其結果決定著整個審計預警系統(tǒng)運作效果的好壞。
（四）信息分析與預警提示
這是審計預警系統(tǒng)的核心。其直接功能是關注企業(yè)財務與資金安全，關注資產(chǎn)完整、經(jīng)營活動是否正常運作，監(jiān)督評價財務與經(jīng)營管理信息的真實性并在分析信息的基礎上，及時發(fā)現(xiàn)潛在的、隱含的問題苗頭和不良傾向，并通過審計調(diào)查、審計分析和風險識別，評價可能發(fā)生的風險程度及產(chǎn)生的可能影響或損失，及時發(fā)出預警提示信號、提出整改或應對建議，防止風險爆發(fā)導致的決策失誤和經(jīng)濟損失。
三、審計預警系統(tǒng)層次模型
影響被審計對象經(jīng)濟活動正常運行的因素很多，不同因素的影響程度各不相同，企業(yè)不可能均衡地分析考慮每一影響要素，而應有所側重，針對具有關鍵影響的、起決定性作用的要素進行分析、檢測、預警。這不僅體現(xiàn)了審計工作與審計預警中必要的輕重緩急，也有利于降低審計預警系統(tǒng)的運作成本，保障審計預警機制整體運作的高效與合理性。
因此，結合上述構成要素分析，可以勾勒出審計預警系統(tǒng)的如下層次模型（見圖1）。
其中，第一層次包括對公司內(nèi)外部環(huán)境的評價和對公司治理機制與執(zhí)行情況的審計，屬于預警系統(tǒng)中的審計預防功能。通過收集被審計對象的各類財務、經(jīng)營或經(jīng)濟活動信息，以及與被審計單位相關的政策、社會、市場狀況等信息，對被審計單位經(jīng)濟與財務活動進行跟蹤、監(jiān)測，評價實際情況與目標、預算、標準或期望等等之間的差異，分析產(chǎn)生各類偏差的原因，以監(jiān)測可能產(chǎn)生不利狀況或經(jīng)濟問題的蹤跡。
第二層次是對可能存在的潛在問題及風險進行審計識別，通過對預警要素各類信息進行審計分析，識別可能影響企業(yè)經(jīng)營正常運作的不利因素或引發(fā)危機事件的苗頭。特別是當某類重要的經(jīng)濟與財務指標出現(xiàn)異常或某些經(jīng)營與管理關鍵要素不健全或者缺失時，更應及時識別、評估風險，確定預警等級。
第三層次是結合以往歷史資料的統(tǒng)計比較以及對現(xiàn)行狀況的跟蹤監(jiān)控，依據(jù)風險識別所確定的預警等級，發(fā)出相應預警提示，提醒、監(jiān)督相關職能部門和相關責任人盡早采取應對措施，避免潛在風險演變成現(xiàn)實的損失。
此外，信息分析傳遞與預警提示應充分考慮審計監(jiān)管的有效性、信息傳遞通道的暢通與及時性以及對審計明示問題的督促整改力度。只有配備必要的跟蹤問效機制，保證預警與提示作用的確切落實，才能真正達到防范與化解風險的目的。
關鍵詞：智慧政府；治理能力；構成要素
中圖分類號： D625 文獻標識碼： A 文章編號： 1673-1069（2016）32-106-2
1 智慧政府治理的研究背景及意義
1.1 智慧治理研究背景
針對智慧治理這一新興概念，經(jīng)過了國內(nèi)外的研究者們對其進行不斷地探討，人們對智慧治理的認R也逐漸深入，專業(yè)部門認為，將智慧治理應用于通過一國的城市信息系統(tǒng)，對城市中的公共建設和相關服務進行劃分、管理、資金投入和結合運行。智慧治理通過網(wǎng)絡把安置于城市中的智能化機器串聯(lián)成物聯(lián)網(wǎng)，實現(xiàn)物理化城市感知，其中還應用了云計算技術對所得信息進行研究分析，實現(xiàn)數(shù)字與物聯(lián)網(wǎng)的結合，對小至城市大至一國運行的各個部門進行智能響應支持，智能治理就是將數(shù)字城市加上物聯(lián)網(wǎng)。
1.2 現(xiàn)有研究的局限性
1.2.1 缺少專項性、完整性
在針對智慧政府治理方面，由于相關專項性研究不足，信息資源少的原因，造成相應研究人員視野不夠寬廣，關注面只是“管中窺豹”，只了解其中的一小部分這樣的情況，如在研究中僅僅表明了政府處于什么地位與發(fā)揮怎樣的作用，或淺顯地展示智慧政府運行方式，這樣對智慧政府治理機制研究就還不夠完整。
1.2.2 研究不夠深入
學者基于整體性治理視角對整個智慧政府系統(tǒng)進行研究，在一定程度上拓寬了視野，但需注意的一點是，不足在于僅僅基于對知識進行介紹，將共同點對比，而未展開研究與敘述，造成了雖然視野較大但是研究不夠深入的問題出現(xiàn)。
2 治理能力構成要素分析
2.1 社會資源配置與利用能力
一國的發(fā)展應該在經(jīng)濟上體現(xiàn)出來，經(jīng)濟有了穩(wěn)步發(fā)展，才有繼經(jīng)濟發(fā)展成果使社會均衡。應在社會區(qū)域內(nèi)，合理配置社會資源然后將其高效利用，實現(xiàn)社會經(jīng)濟穩(wěn)步發(fā)展，滿足社會民眾在經(jīng)濟需求意外的對社會的需求，讓其合理地運用社會資源。這種治理能力包含著治理的內(nèi)涵與方式，以及相應的途徑和手段，若不能制定公共政策應對國家社會經(jīng)濟穩(wěn)步增長，無法推進社會均衡發(fā)展步伐，則這個政府便是不負責任的。
2.2 維持稅收及財政收支平衡能力
稅收與財政支出的問題涉及一國是否可以穩(wěn)定發(fā)展，對待基礎性公共政策是否公平公正，稅收可謂是一國經(jīng)濟的重中之重，稅收若流失猶如大出血，在隊公共財政收入造成不利影響的同時也引發(fā)了社會不公現(xiàn)象，國家對此絕對處于零容忍，因此國家需要采取有效的手段，去防止稅收流失的情況出現(xiàn)，稅收問題也可以衡量出一政府在經(jīng)濟治理能力方面的能力。就公共財政收支平衡方面而言，政府首要問題就是決定能穩(wěn)固本國經(jīng)濟發(fā)展的財政收支結構，避免財政流失。
2.3 參與國際經(jīng)濟競爭能力
隨著經(jīng)濟全球化與信息化的發(fā)展，對比過去的世界交流，現(xiàn)今世界各國間彼此依存度越來越高，世界經(jīng)濟也趨于一體化階段，一些發(fā)達國家因為在技術與資本方面比一般國家在更早已經(jīng)開始積累，進而這些國家擁有更先進的技術水平與信息資源，所以占盡優(yōu)勢，后發(fā)國家看見差距也紛紛迎頭趕上，就這方面而言，國與國之間激烈的競爭也是良性的競爭，有益于解決在參與世界經(jīng)濟活動中，如何有效地避開對本國經(jīng)濟的不利影響，而去真正借助這樣的趨勢使得我國經(jīng)濟快速增長。
3 智慧政府治理結構與模型
3.1 支持智慧治理的技術支撐
3.1.1 數(shù)據(jù)提供平臺：云計算
云計算屬于分布式計算，是一種服務并且實現(xiàn)管理的平臺，它的特點是隨時隨地都可以從資源共享中心獲取需要的資源，十分便捷。在建設國家信息化道路中，可以利用此技術，將統(tǒng)一要求通過規(guī)定的信息機制將政務信息集中至云計算平臺中，實現(xiàn)信息在政府間的自由流通。云計算平臺通過資源共享來服務，共享分為P2C（供應商與客戶之間共享），C2C（客戶間共享），P2P（供應商之間共享）這三種共享方式。
在共享的過程中要注重政府信息的安全性，云系統(tǒng)數(shù)據(jù)中心需要實時監(jiān)控以外信息外泄，以及注重建設平臺的成本，形成一個整體無須再單獨建立平臺，這也是云平臺的優(yōu)點，比較節(jié)約資源。如圖所示為云計算平臺結構圖（圖1）。
3.1.2 算法支持：大數(shù)據(jù)
大數(shù)據(jù)來源于龐大的數(shù)據(jù)，十分廣泛，數(shù)據(jù)大到輕松超出傳統(tǒng)方式下的數(shù)據(jù)統(tǒng)計與分析能力，就好比全世界互聯(lián)網(wǎng)一天所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)總數(shù)可達800EB，需要用1.69億張光盤才夠存儲這樣龐大的數(shù)據(jù)。大數(shù)據(jù)的速度也是驚人的，將數(shù)據(jù)瞬間捕獲并進行直接處理，避免了數(shù)據(jù)壓力又提高了決策效率。大數(shù)據(jù)還具有多樣性，包括文字，圖片，視頻，音頻等多種多樣的數(shù)據(jù)結構。海量的數(shù)據(jù)所包含的價值是無窮的，但是巨大的數(shù)據(jù)不代表都是有用的，很多無關信息導致數(shù)據(jù)厚度不足，所以需要將獲得的數(shù)據(jù)提取出有價值的信息并利用。
3.1.3 物聯(lián)網(wǎng)技術
早在2010年，國家總理就提出過物聯(lián)網(wǎng)相關信息，認為物聯(lián)網(wǎng)通過大量的信息傳感設施把所有東西與網(wǎng)絡連接，進行實時通信，實現(xiàn)智能化網(wǎng)絡，物聯(lián)網(wǎng)建立于互聯(lián)網(wǎng)基礎上而不僅是互聯(lián)網(wǎng)，而是超出互聯(lián)網(wǎng)的延伸網(wǎng)絡。物聯(lián)網(wǎng)具有全方面感應，將物體接入網(wǎng)絡與智能化處理三個特征，達到通過識別利用各種二維碼或傳感器立馬獲取相關信息，將信息進行共享，再智能決策與調(diào)控的目的。
3.2 政府智慧治理的實現(xiàn)途徑
3.2.1 完善相應法律，提供智慧治理保障
隨著信息技術的發(fā)展，網(wǎng)絡技術對隱私保護造成了威脅，互聯(lián)網(wǎng)因為隨時隨地的特點令隱私所具有的地域和時間保護失去了原有的安全性，虛擬網(wǎng)絡在這樣的情形下顯得不那么虛擬了，用戶所具有的IP地址其實就包含著客戶的個人信息。我國較其他起步較早國家的信息安全防范方面還不夠完全，所以需要完善與新增相應的法律法規(guī)，要求是要實事求是，也要注意解決好新老法律的沖突。
3.2.2 注重l展信息產(chǎn)業(yè)，穩(wěn)固智慧治理根基
對于發(fā)展初期的企業(yè)，要注重對企業(yè)的政策扶持，在扶持企業(yè)時要加強推進創(chuàng)新體制，投資以鼓勵企業(yè)創(chuàng)新，提升相應產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，同時引進高素質人才與培養(yǎng)人才，充分發(fā)揮人才相關戰(zhàn)略，對于新技術研發(fā)成果需要及時進行專利的申請，保護好研究工作，并且鼓勵技術研發(fā)，設立相應研究基金，獎勵有貢獻的個人與企業(yè)。
3.2.3 鼓勵全民參與，建立良好政民關系
政府要積極做到將數(shù)據(jù)公開化、透明化，應及時通過互聯(lián)網(wǎng)將公共數(shù)據(jù)信息，讓民眾可以更加了解政府，了解政府執(zhí)行的公共事務，使民眾主動配合政府進行的治理工作，通過互聯(lián)網(wǎng)，民眾的力量是巨大的，政府應該逐漸轉化為以用戶為中心點，加強互動，由封閉狀態(tài)逐漸變成多元化的政府，不僅需要信息技術還需依靠各界力量，才能實現(xiàn)治理的目的。
3.3 智慧政府治理面臨的挑戰(zhàn)
3.3.1 治理觀念和方式面臨的挑戰(zhàn)
雖說長期以來基于我國經(jīng)濟發(fā)展下已經(jīng)逐漸形成了獨特的治理方式，政府治理方式的特點即集中、統(tǒng)一化，這體現(xiàn)的是政府的權力統(tǒng)一與全能性，但是出現(xiàn)一些地方官員管權主義較重，對民眾態(tài)度比較冷淡的現(xiàn)象，他們應對新興事物接受較慢，信息處理能力也不盡如人意，他們通常靠以往的經(jīng)驗憑個人就做出了決策，沒有經(jīng)過實地調(diào)查，這樣就無法了解全面的狀況，也無法很好地解決公共事務。
3.3.2 治理體系面臨的挑戰(zhàn)
在治理實施過程中有極大可能涉及關于隱私的問題，但由于大數(shù)據(jù)時代緣故，隱私恰好都隱藏在了日常生活信息中，一旦民眾的隱私遭到泄漏，那么會大面積地觸動民眾的神經(jīng)，造成對政府治理的不信任與恐慌，會對政府的工作產(chǎn)生懷疑態(tài)度與不配合工作的行為。出現(xiàn)這樣的危險狀況，說明國家政府相應的保障措施還不完善，需要對當前的政策法規(guī)做出改變，改進法律以及頒布更具針對性的法律，在享受大數(shù)據(jù)時代的便捷性同時，更應兼顧政府與民眾信息的安全，處理好民眾與國家間的關系，這也是治理面臨的挑戰(zhàn)之一。
4 總結
2013年至今，我國的智慧治理城市已經(jīng)達到150個，總體看來政府的治理能力構成要素是政府關于政治，經(jīng)濟，文化，社會等方面的治理能力，在智慧政府治理中對互聯(lián)網(wǎng)、云計算、大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)的應用起到推動發(fā)展作用。政府已初步意識到信息技術的重要影響與智慧治理的巨大價值與回報，通過智慧治理理論進行對能力構成要素的分析。若想要達到智慧政府的目標，需要政府內(nèi)部的轉變與聯(lián)合各界力量共同進行治理。
關鍵詞：農(nóng)業(yè)科技傳播體系；政府主管；公共治理；轉型
中圖分類號：F324 文獻標識碼：A 文章編號：1003－854X（2011）12－0066－03
科學技術在農(nóng)業(yè)發(fā)展過程中起著尤為關鍵的作用，而在不同的農(nóng)業(yè)科技傳播體系下，同量的資源會產(chǎn)生出異質性的科技傳播效果：當農(nóng)業(yè)科技傳播體系中的各構成要素能夠有效互動并產(chǎn)生正效應，則這種體系能夠使得已有資源發(fā)揮“1+12”的整合效用；反之，則會使大量的資源及創(chuàng)造力在系統(tǒng)內(nèi)部被消耗或浪費掉。
一、當前我國“政府主管”型農(nóng)業(yè)科技傳播體系的特征
從整體上講，當前我國農(nóng)業(yè)科技傳播體系具有非常明顯的“政府主管”特質，它以政府農(nóng)業(yè)管理部門及其所屬的農(nóng)業(yè)科技推廣機構作為農(nóng)業(yè)科技知識傳播的主要管理者、農(nóng)業(yè)科技知識供給的主要組織者，并主要通過自上而下的行政命令式實現(xiàn)農(nóng)業(yè)科技知識的傳播。
從科技傳播主體視角來看，政府農(nóng)業(yè)管理體系及其所屬農(nóng)業(yè)科技推廣機構處于核心位置，包括關鍵技術的大規(guī)模推廣、新科技推廣過程中基礎設施的建設、農(nóng)業(yè)科技推廣資金等大都是通過政府部門來推動。在大多數(shù)情況下，政府既是農(nóng)業(yè)新技術開發(fā)的組織者，又是新技術的選擇者，同時還是農(nóng)業(yè)新技術推廣的管理者與服務者，在我國現(xiàn)階段各類服務組織為農(nóng)民提供的技術服務中，國家農(nóng)技推廣機構占70%以上。隨著我國農(nóng)業(yè)市場化進程的加快，越來越多的組織、機構、經(jīng)濟實體開始（如民營類及國營類涉農(nóng)企業(yè)、農(nóng)業(yè)科技咨詢及服務機構等）加入到農(nóng)業(yè)科技傳播領域，為農(nóng)戶獲取新技術、應用新技術提供了另一條新的路徑。但是，從整體上看，我國非政府性的市場投資占據(jù)非常小的份額，如2004年我國的非政府農(nóng)業(yè)科研投資僅占全部農(nóng)業(yè)科研投資的4.4%左右，仍遠低于發(fā)達國家及多數(shù)亞洲發(fā)展中國家的水平①；市場法治環(huán)境仍有待進一步改善，新技術、新品種的市場準入制度、市場監(jiān)管制度及維權制度仍有待進一步完善。
當前，我國農(nóng)業(yè)科技傳播仍然主要采用自上而下的行政命令式科技傳播模式，信息通道缺乏開放性，主要通過政策的下達與實施來實現(xiàn)自己的職能，“行政命令”成為農(nóng)業(yè)科技推廣機構的主導性工作動力，并形成了“農(nóng)業(yè)部――農(nóng)業(yè)廳――農(nóng)業(yè)局――植保站、農(nóng)機站等――村農(nóng)技服務部門”這樣一套完善的農(nóng)業(yè)科技推廣及服務體系。我國農(nóng)業(yè)科技傳播體系具有“剛性管理”特征，其調(diào)整動力主要來自行政體系自身，更多屬于“內(nèi)調(diào)整”，缺乏源于外部（如農(nóng)戶）的動力調(diào)整機制；另外，在要素整合方式上，亦主要采用“剛性”模式，政府通過行政命令的方式及其對資源的控制來實現(xiàn)對農(nóng)業(yè)科技傳播體系各構成要素（如科協(xié)、涉農(nóng)企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作系統(tǒng)）的整合。農(nóng)戶在我國農(nóng)業(yè)科技推廣體系中處于被動位置，在很長的一段時期內(nèi)農(nóng)戶既很難參與到科技推廣決策環(huán)節(jié)中，亦較難有效地進行信息反饋。由于我國農(nóng)民的科學文化素質普遍處于較低水平，加之農(nóng)戶自身的自組織程度較低，一定程度上使得來自農(nóng)戶群體內(nèi)部有限的科技創(chuàng)新力無法有效的推廣與傳播，這種現(xiàn)象又加劇了農(nóng)戶對政府農(nóng)業(yè)科技推廣體系的依賴。
二、我國農(nóng)業(yè)科技傳播體系問題的凸顯
在很長的一段歷史時期里，“政府主管”型農(nóng)業(yè)科技傳播體系為我國農(nóng)業(yè)的發(fā)展、農(nóng)民科學文化素質的提升起到了關鍵性的作用，具有其國情適用性，如：使有限的農(nóng)業(yè)資源得以集中使用，在較短的時間內(nèi)建立起一套較為完善的農(nóng)業(yè)科技傳播體系；可以依靠國家的行政力量規(guī)模化推行先進農(nóng)業(yè)技術，有助于關乎農(nóng)業(yè)整體發(fā)展的關鍵性新技術得以較快地推行②。但是，隨著的不斷推進、農(nóng)業(yè)市場化的加快，以及政府所屬農(nóng)業(yè)科技推廣體系自身的局限性，使得我國農(nóng)業(yè)科技知識在推廣、應用、供需接洽等方面出現(xiàn)各種問題。
一是政府指導失靈。隨著農(nóng)業(yè)市場化的推進，廣大農(nóng)戶開始重視適應市場需求的經(jīng)濟作物，市場類的經(jīng)濟作物具有變化性、多樣性、風險性，因此，它要求知識供給者能夠適時掌握新的技術需求信息并及時地傳輸給農(nóng)戶，但是，當前我國政府所屬農(nóng)業(yè)科技推廣體系的信息供給渠道具有一定單向性特征，缺少相應的信息回饋路徑；往往更多地關注主要農(nóng)作物，且主要解決一些共性問題及關鍵技術，但是，對于廣大農(nóng)戶在實踐中所遇到的一些具體的技術問題及技術需求，往往是難以顧及。當前我國農(nóng)業(yè)科技傳播體系仍然是依照傳統(tǒng)的行政模式建立起來的，農(nóng)業(yè)科技資源、信息的分配是通過上級的業(yè)務指令和同級的行政命令，從而形成以“向上負責”為基本特征的動力機制。與之相比，農(nóng)戶需要什么樣的技術、農(nóng)民在具體農(nóng)業(yè)實踐中遇到哪些困難等問題，則與農(nóng)業(yè)科技推廣工作人員的利益處于一種“間接”關系，這一定程度導致來自基層農(nóng)戶訴求層面的激勵機制的弱化，“政府推廣機構自上而下地行使行政性推廣職能，很少考慮農(nóng)民真實的科技與信息需求”③。
二是市場參與失效。當前我國實行的是，這是一種以單個家庭為最小單位的農(nóng)業(yè)經(jīng)營模式，當面對以利益為導向的市場時，單個農(nóng)戶在新技術搜集、選擇及應用，以及技術維權時會面臨諸多問題，可以總結為“市場參與失效”現(xiàn)象。首先，農(nóng)戶獲取新技術信息的方式仍然是比較被動，特別是對于廣大科學文化水平、鑒別力并不強的農(nóng)戶來講，他們主要還是通過“模仿”、“被動接受政府或涉農(nóng)企業(yè)所給予的信息”等方式來獲取新技術信息；其次，廣大農(nóng)戶對于涉農(nóng)企業(yè)仍然存有一定程度的不信任感。如新技術排斥心態(tài)，或源于傳統(tǒng)種植方式的慣性認同，或源于對市場風險及新技術風險的盲目懼怕，導致一部分農(nóng)戶不愿意接受新產(chǎn)品與新技術；新技術盲從心態(tài)：一部分農(nóng)戶單一地根據(jù)市場價格走向選擇新技術或新產(chǎn)品，但往往由于對市場、技術及融資風險的準備不足而陷入困局。農(nóng)民維權的一個重要過程是“維權顯化”，即主動將自身利益受到侵害的現(xiàn)象向相關部門或協(xié)會反映，但是在單個農(nóng)戶式的維權活動中，很多農(nóng)戶權益被損害現(xiàn)象“被消失”，這一方面源于農(nóng)戶自身的維權意識較為薄弱，另一方面則源于單個農(nóng)戶式的市場維權方式由于缺少組織化的支持力量，使許多農(nóng)戶迫于訴訟程序、訴訟資金等方面的壓力而選擇沉默。
三是系統(tǒng)整合困局。當前，我國農(nóng)業(yè)科技傳播體系所出現(xiàn)的另一個問題是各構成要素間尚沒有形成信息、資源、創(chuàng)造力的有效整合，如“農(nóng)業(yè)科研―農(nóng)戶需求”間的整合失效，當前農(nóng)業(yè)科研機構表現(xiàn)出重學術輕實踐、重科研輕轉化、重研發(fā)輕經(jīng)營、重實驗輕推廣傾向，缺乏解決實際問題的針對性、可操作性和實用性④。由于“政府指導―市場需求”間的整合失效，我國當前的政府農(nóng)業(yè)科技傳播體系在向廣大農(nóng)戶傳播新技術時并沒有向后者提供充分的市場咨詢、技術的市場效應評估等服務；農(nóng)業(yè)科技傳播對象――農(nóng)戶在我國農(nóng)業(yè)科技傳播體系中的作用缺失，農(nóng)戶決策參與缺位、信息反饋缺位、權益維護體系缺位現(xiàn)象較為突出。
三、積極構建“公共治理”型農(nóng)業(yè)科技傳播體系
構建“公共治理”型農(nóng)業(yè)科技傳播體系，其路徑便是要通過引入公民社會理論，發(fā)展基層農(nóng)戶自組織系統(tǒng)（如農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)村專業(yè)技術協(xié)會等），擴展農(nóng)村的公民社會空間，使我國農(nóng)業(yè)科技傳播體系形成“政府―市場―農(nóng)村公民社會”三個要素間相互合作、相互制約、相互促進的局面。
一是“公共治理”型農(nóng)業(yè)科技傳播體系的特征?！肮仓卫怼毙娃r(nóng)業(yè)科技傳播體系在價值導向上具有自己的鮮明特征，包括將農(nóng)戶視為“積極的行動者”，改變將傳統(tǒng)農(nóng)戶視為“被動的知識接受者”做法；“知識的供需動態(tài)平衡”成為農(nóng)業(yè)科技傳播的重要目標，改變我國傳統(tǒng)的單純以“科技供給能力”作為核心訴求的傳播理念；適度提升農(nóng)戶自組織在我國農(nóng)村科技體制改革中的話語權，為我國農(nóng)業(yè)科技推廣系統(tǒng)改革提供另一種動力。在“公共治理”型農(nóng)業(yè)科技傳播體系中，政府農(nóng)業(yè)管理部門更多的體現(xiàn)出“服務性”、“合作性”、“宏觀指導性”，其角色由“劃槳”轉變?yōu)椤罢贫妗?，改變傳統(tǒng)的“絕對掌控者”角色，強調(diào)政府農(nóng)業(yè)管理部門權力的有限性及外部監(jiān)督性特征⑤。同時，除了政府管理模式外，“公共治理”型農(nóng)業(yè)科技傳播體系還關注以農(nóng)戶自組織為基礎的“自我管理”模式。在“公共治理”型農(nóng)業(yè)科技傳播體系中，私人科技知識、自組織型科技知識被放在一個更為重要的位置。農(nóng)業(yè)科技傳播需要農(nóng)戶的積極性與創(chuàng)造性，新農(nóng)業(yè)技術的創(chuàng)造需要農(nóng)戶土壤，需要創(chuàng)造相應的條件鼓勵農(nóng)戶間的新技術傳播。除了強調(diào)政府、市場農(nóng)業(yè)科技傳播路徑的作用，它還重視來自農(nóng)戶內(nèi)部的（特別是農(nóng)戶自組織系統(tǒng)內(nèi)部）的以平行傳播、自主接受為主要特征的科技傳播路徑，其科技信息傳輸渠道具有更強的開放性、包容性、多元性特征。從科技傳播決策過程來看，“公共治理”型農(nóng)業(yè)科技傳播體系的決策機制更具有開放性特征，它提倡決策過程的多主體參與性，使更多的信息需求及信息供給主體能夠加入到農(nóng)業(yè)科技傳播政策的制定過程中，更多地體現(xiàn)了一種“與農(nóng)共治”的思想，農(nóng)戶的科技決策參與、科技政策執(zhí)行過程中的監(jiān)督、反饋等成為其重要特征。
二是“公共治理”型農(nóng)業(yè)科技傳播體系的運轉機制。“公共治理”型農(nóng)業(yè)科技傳播體系強化了農(nóng)戶自組織系統(tǒng)在農(nóng)業(yè)科技傳播政策制定、監(jiān)督、反饋過程中的作用，農(nóng)戶自組織系統(tǒng)的決策參與成為其重要標志。之所以將農(nóng)戶自組織系統(tǒng)視為農(nóng)業(yè)科技決策的積極的參與者，主要是因為它擁有以下優(yōu)勢：首先，它本身便是農(nóng)戶自身的組織，能夠較好地反映其組織成員的利益，相比基層農(nóng)村行政管理體系，它在某些方面確有其優(yōu)勢；其次，相比個人式的意見反映方式，它具有代表性強、管理成本低、有利于溝通等優(yōu)點，可以在各級農(nóng)業(yè)管理機構中建立“農(nóng)戶自組織系統(tǒng)協(xié)商辦公室”，其成員主要是當?shù)剞r(nóng)戶自組織系統(tǒng)民主選舉或選的代表，具有較強的獨立性，專門負責與農(nóng)業(yè)管理部門之間協(xié)商，并能夠參與到科技決策過程中去，其功能體現(xiàn)在農(nóng)業(yè)科技傳播相關政策制定的參與權、對我國農(nóng)業(yè)科技傳播政策的諫言權、對農(nóng)業(yè)管理部門權力運作的監(jiān)督權，體現(xiàn)了“有限政府”思想，賦予農(nóng)戶自組織系統(tǒng)更大的話語權，在面對不合理的科技供給行為時，農(nóng)戶可以通過自組織系統(tǒng)向農(nóng)業(yè)管理部門進行合理交涉。
在“公共治理”型農(nóng)業(yè)科技傳播體系中，農(nóng)戶參與市場的方式開始由傳統(tǒng)的單個參與逐步轉變?yōu)榻M織化應對。通過建立各種形式的技術、經(jīng)濟合作組織（如農(nóng)村專業(yè)技術協(xié)會、農(nóng)民專業(yè)合作社等）發(fā)展合作經(jīng)濟，為農(nóng)戶獲取、應用及傳播新技術提供組織保障，共同應對大市場的各種挑戰(zhàn)。其優(yōu)勢在于：（1）降低新技術信息獲取成本，農(nóng)戶自組織系統(tǒng)可以通過組織成員的群體智慧，互通有無，擴大對市場信息、新技術信息的感知力空間，減少信息不對稱所帶來的各種損失，如“經(jīng)紀人帶動”模式。（2）降低新技術及新品種使用風險，通過組織力量構建形成新技術實驗、評估、傳播平臺，針對新技術實際運用過程中所出現(xiàn)的問題進行風險評估，同時將新產(chǎn)品小范圍地推向市場，考察新品種或新技術的市場接納度。（3）提高農(nóng)戶的市場談判力，一定程度上打破買家的市場壟斷狀態(tài)，維護農(nóng)戶的合法權益。農(nóng)戶自組織系統(tǒng)通過組織的方式將散戶的資源、產(chǎn)品集中起來，并通過組織代言人與買家進行談判，這樣不僅可以通過集中買賣來降低生產(chǎn)及交易成本，同時亦可以應對買家的利潤擠壓⑥。
“公共治理”型農(nóng)業(yè)科技傳播系統(tǒng)將“剛性整合”（即政府通過行政命令的方式及其對資源的控制來實現(xiàn)對農(nóng)業(yè)科技傳播體系各構成要素的整合）轉向為“軟性整合”。所謂“軟性整合”，是指以農(nóng)業(yè)科技知識的“供需平衡”為目標導向、以“服務――反饋”作為主要管理方式，將農(nóng)戶自組織系統(tǒng)作為聯(lián)系農(nóng)業(yè)科技傳播體系各構成要素的“溝通橋”，使政府、農(nóng)戶、科協(xié)、科研單位納入到一個互動性更強、聯(lián)系性更為緊密的統(tǒng)一體中，實現(xiàn)科技供求信息間的更高效流通與整合。在“公共治理”型農(nóng)業(yè)科技傳播體系中，農(nóng)戶自組織系統(tǒng)一方面聯(lián)接著農(nóng)戶，代表組織成員的利益，尊重組織成員的意愿，實現(xiàn)新技術在系統(tǒng)內(nèi)的傳播；另一方面它依靠自身的組織化優(yōu)勢（如資金、資源、信息、人力等）不斷加強與政府及其所屬農(nóng)業(yè)科技推廣機構、農(nóng)業(yè)科研機構、科協(xié)、市場等要素之間的關系，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)科技知識的供需互接。通過以上兩個方面，實現(xiàn)知識需求與知識供給間的良好互動。
需要強調(diào)的是，“公共治理”型農(nóng)業(yè)科技傳播體系理念并不是要從根本上變革我國現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)科技傳播體系，而是試圖通過對現(xiàn)有農(nóng)業(yè)科技傳播體系各構成要素間的關系進行適當調(diào)整，強化農(nóng)戶自組織系統(tǒng)的作用，來提升我國農(nóng)業(yè)科技傳播體系的運轉效率、知識傳播質量，同時使得農(nóng)業(yè)科技傳播系統(tǒng)實現(xiàn)更好的知識“供給”平衡。這一過程不是突發(fā)性的，而是一個循序漸進的過程。
注釋：
① 胡瑞法、時寬玉：《中國農(nóng)業(yè)科研投資變化及其與國際比較》，《中國軟科學》2007年第2期。
② 劉燕、萬欣榮：《中國社會轉型的表現(xiàn)、特點與缺陷》，《社會主義研究》2011年第4期。
③ 高啟杰等：《農(nóng)業(yè)推廣組織創(chuàng)新研究》，社會科學文獻出版社2009年版，第227頁。
④ 黃家章、李思經(jīng)：《農(nóng)業(yè)科技傳播在我國農(nóng)業(yè)科技成果轉化中的應用》，《安徽農(nóng)業(yè)科學》2010年第17期。
⑤ 靳文輝：《政治權威、政治穩(wěn)定與政府宏觀調(diào)控》，《社會主義研究》2011年第1期。
【關鍵詞】激勵制度；政府；法制建設
中圖分類號：D62文獻標識碼：A文章編號：1006-0278（2012）06-101-01
一、我國公務員制度中激勵機制的理論依據(jù)及主要內(nèi)容
（一）激勵機制理論依據(jù)
1、激勵的涵義
激勵就是激發(fā)人的動機，調(diào)動人的積極性，鼓勵行為，形成動力，使其振作的意思。是通過某種合適的、健康的刺激，促使完成目標的行為，保持高度積極狀態(tài)的某些心理需求的外在因素。從心理學的角度講，它是人類活動的一種內(nèi)心狀態(tài)，是在外部某種刺激的前提下，使人產(chǎn)生一股內(nèi)在動力，朝向所期望目標奮斗的心理活動過程。
2、激勵的基本原理
管理學中圍繞著激勵問題的研究形成了幾種主要的激勵理論：馬斯洛的需要層次理論、阿爾德弗的ERG理論、麥克米蘭的激勵需要理論、赫茨伯格的雙因素理論等。這些理論的代表人物根據(jù)對激勵問題范疇及涉及概念的不同理解，形成一家之言，建構了獨有見解且自圓其說的理論體系。但無論哪種激勵理論都必須遵循激勵的基本原理，并在理解基本原理的基礎上闡述各自理論的獨到觀點。激勵的基本理論，即激勵是一個循環(huán)過程，在激勵的過程中包括四個階段：滿足人的需要的產(chǎn)生；激發(fā)在需要的作用下產(chǎn)生的動機；鼓勵在動機作用下引發(fā)行為；引導目標。這四個階段前后承接、缺一不可，共同組成了完整的激勵。
（二）我國公務員制度中的激勵機制的主要內(nèi)容
公務員制度中的激勵機制是以滿足公務員的需要，調(diào)動、激發(fā)公務員工作積極性和創(chuàng)造力為出發(fā)點，根據(jù)客觀需要，結合公務員隊伍實際情況建立的，是激勵理論精髓的制度化體現(xiàn)。是指政府引導國家公務員的行為方式和價值觀念，以實現(xiàn)共同的行政目標，按預定的標準和程序將行政資源分配給國家公務員或行政組織的過程。簡言之，國家公務員的激勵機制是政府引導國家公務員的行為方式和價值觀念以實現(xiàn)行政目標的過程。我國國家公務員制度中的激勵機制主要包括公務員的錄用、獎懲、職務升降、考核等環(huán)節(jié)。
二、我國政府現(xiàn)有激勵機制存在的問題分析
政府激勵機制的構成要素變化以及由此造成政府激勵偏差，說明我國政府的激勵機制出現(xiàn)問題，亟待重構。中國政府激勵機制問題主要有：
第一、政府激勵機制構成要素的變化，沖擊政府激勵機制，使政府激勵機制運轉不靈。政府激勵原則由過去的精神激勵原則轉向物質激勵和精神激勵，還有目標激勵原則、內(nèi)外激勵原則和公正公平激勵原則轉化；激勵客體由原先的受壓迫的勞苦大眾，工人階級，而現(xiàn)在政府激勵客體不僅是地位不同民眾（成為國家的主人），還有外來的人；激勵主體范圍擴大，由中央政府單一承擔到地方政府、中介組織、甚至民眾自己參與的巨大轉變；激勵手段由單一的思想政治教育激勵到現(xiàn)在的經(jīng)濟激勵、管理激勵和法律激勵轉變。這些構成要素的轉變，無疑給現(xiàn)有的政府激勵機制平添了不少變數(shù)。
第二、政府激勵客體需要沒有被滿足。滿足激勵客體需要是政府激勵機制得以運行或者運行良好的標志。人們由于所處的環(huán)境不同，他們的需要絕大多數(shù)是經(jīng)濟利益需要，而政府過去滿足人們主要是精神需要，這顯然不能很好地迎合人們的基本需要，從而也就不可能依據(jù)激勵客體需要建立一個合適的政府激勵機制，導致政府激勵人們積極性水平的降低。
第三、政府激勵理論急需重構。西方政府激勵理論，由于受時代和階級的局限性，我們不可能全盤吸收。我國政府過去的政府激勵理論由于始終沒有解決好物質和精神之間的關系或者正確理解二者在激勵人們過程中的地位，以此構建的政府激勵機制難免會與時代脫節(jié)，需要構建新的政府激勵理論。
三、完善我國公務員制度中激勵機制的對策思路
（一）轉變觀念：批判繼承傳統(tǒng)思想，培養(yǎng)創(chuàng)新時代意識
適應社會發(fā)展，符合時代主流，與時俱進地轉變觀念是完善公務員激勵機制的前提。觀念是行為的先導，轉變觀念是改變行為的前提。
（二）優(yōu)化環(huán)境：完善市場經(jīng)濟體制，深化行政體制改革
進一步完善市場經(jīng)濟體制改革，深化行政體制改革，優(yōu)化公務員制度運行的環(huán)境是完善國家公務員激勵機制的基礎。完善社會主義市場經(jīng)濟體制，大力發(fā)展社會生產(chǎn)力為公務員激勵機制有效運行提供物質基礎和環(huán)境資源。
（三）克制非正式制度激勵機制滑向腐敗
計劃經(jīng)濟時代的激勵機制存在著從內(nèi)部瓦解其激勵效用的因素，因此是一種不得不嚴重依賴非正式制度激勵機制支撐正式制度激勵的扭曲化激勵體系。就其內(nèi)部瓦解因素看，成型于計劃經(jīng)濟時代的激勵機制難以滿足激勵對象的各種需要，也難以采取針對不同激勵對象的個別的、有效的舉措為取徑，更難以建立起激勵者與被激勵者之間相互尊重的平等激勵關系。于是，在人們的行為都需要激勵，尤其是被激勵者本身更需要巧妙的激勵才會作出積極向上的舉動的情況下，正式制度激勵的效用缺乏將使被激勵者不得不轉向非正式制度激勵的效用，以彌補正式制度激勵效用的嚴重短缺。
以法治化的正式制度激勵機制建構重建現(xiàn)代治理者激勵機制，乃是一個長期復雜的過程。這涉及政府運作機制轉型和社會自主機制再造等重大問題。但是，只要人們期待治理者理性化行動，并由此帶動整個社會公眾理性化行為，那么，這樣的建構過程即使再漫長，也將是人們不得不尋求完成的首要任務。
參考文獻：
[1]曹衛(wèi)紅.新組織管理心理學[M].中國物價出版社，2000.
【關鍵詞】公司治理 治理結構 高管薪酬 薪酬粘性
一、公司治理機構給高管薪酬帶來的影響宏觀分析
隨著時代的不斷發(fā)展，許多上市公司內(nèi)部薪酬制度都被人們視為有機薪酬的組合體系，根據(jù)不同特征來明確項目，薪酬構成包含高管基本工資、年終獎以及各種福利等。通過對高管工資構成要素進行分析可以發(fā)現(xiàn)，影響高管薪酬的因素比較多，但是也可以從中尋找規(guī)律對其進行總結歸納。可以將所有影響因素分成直接因素與間接因素兩種，直接因素包含高管人員自由處置權以及個人人力資本構成要素，人力構成要素又包含了高管人員是否接受過高等級教育及其個人的社會人際關于與整體工作能力等，管理經(jīng)驗也是十分重要的環(huán)節(jié)，此外還包含高管人員的聘用期限、個人身體條件與個人持股比例。上市公司的間接因素對其影響也比較大，主要影響方面包含公司規(guī)模、公司近年來的績效、公司發(fā)展前景、公司董事會持股比例以及稅收政策等。另外還有外界因素的影響，包含上市公司所在地理位置、公司未來成長空間以及公司在市場上的分布率等。
二、上市公司規(guī)模大小對高管薪酬粘性的影響
上市公司規(guī)模的大小將會直接影響高管薪酬水平，并且也是所有影響因素中最為關鍵的點。通常情況下，上市公司的規(guī)模越大，那么高管所能掌握的財力資源與社會人力資源也就越多。在這一前提下，高管所需要應對的經(jīng)營問題以及管理問題會變的更加復雜，所以對高管個人綜合能力的要求也越來越高，相應的個人報酬也會有明顯的提升，且薪酬的提升和公司規(guī)模擴張是有正向函數(shù)關系的。從近年來的實際調(diào)查數(shù)據(jù)來分析，如果站在全球的視角來分析該問題，那么美國公司最高職位的經(jīng)理人個人收入與企業(yè)規(guī)模擴張直接的規(guī)律也驗證了這一點。通常情況下，上市公司如果比同行業(yè)別的公司規(guī)模大10%左右，那么高層的薪酬大約會提升2%。
三、上市公司業(yè)績好壞對高管薪酬粘性的影響
與上市公司規(guī)模的大小相比，公司的經(jīng)營業(yè)績顯然是更加重要的，并且與高管薪酬之間的關系也更加的微妙復雜。從報酬績效契約論的角度來分析問題便可以發(fā)現(xiàn)，上市公司高管人員的個人薪酬通常情況下都是和公司的經(jīng)營業(yè)績有著密不可分的聯(lián)系，從這一點上可以分析發(fā)現(xiàn)，公司經(jīng)營業(yè)績?nèi)绻a(chǎn)生變化，那么經(jīng)理人的整體次薪酬水平也必然會跟著產(chǎn)生一定的變化，這一變化可能是向上的，也可能是向下調(diào)整的，這一原理是符合高層激勵性報酬制度原則的一種表現(xiàn)。
四、上司公司所有權對高管薪酬粘性的影響
公司的所有權雖然不能直接影響公司高管個人薪酬，但是公司所有權會影響到公司的規(guī)模以及經(jīng)營業(yè)績變化，從側面影響了高管的薪酬以及高管薪酬構成結構。童金昌情況下，和所有者主控型市場相比，這一結構模式下的公司規(guī)模及其變化會明顯大于經(jīng)理人主導控制的上市公司，所以高管薪資待遇水平的變化也比較大。
五、上市公司股權合理性對高管薪酬粘性的影響
上市公司股權結構主要體現(xiàn)在雙方面。首先是股權集中程度的問題，這一問題主要受到前五大股東持股比例的影響。其次，有關股權構成的問題雖然在強調(diào)不同形式下或者是集團分別持股標準來界定，但是從目前我國各大上市公司的實際情況來看，主要體現(xiàn)于國家股東以及法人股東身上，通過多方調(diào)解來保證合理配置。
六、上市銀行公司策事會的管制強度對高管薪酬粘性的影響
通常清下，董事會內(nèi)部管制強度與上市公司內(nèi)部規(guī)章制度都會影響到公司高管的測薪酬，并且屬于主要影響因素。不難發(fā)現(xiàn)，比如在其他條件相同的情況下，某些上市銀行公司規(guī)章制度相對嚴格的話，其高管人員薪酬往往會低丁一些規(guī)章制度更加寬松和彈性的公司中同樣崗位的高管人員。
七、結束語
通過分析企業(yè)高管薪酬和公司治理結構二者之間存在的關系可以發(fā)現(xiàn)，公司治理結構當中存在的部分約束條件并不會隨著高管薪酬的增長而對其進行限制，反而還會推動高管薪酬不斷上調(diào)。不論是國企還是上市企業(yè)還是一般公司，都必須要結合風險控制理論來限制高管的高價年薪，將人們?nèi)罕姷睦嫣嵘礁咛?，維護人民的利益。換而言之，從社會的人均收入角度以及公司內(nèi)部工作人員薪酬角度來分析，也應當限制高管年薪，使其在一個可接受的范圍內(nèi)，避免因為天價年薪影響普通工作人員的工作積極性，使貧富差距愈演愈烈。需要不斷完善公司治理結構，在未來利用公司治理結構，結合相關監(jiān)督機構與管控機構來限制企業(yè)高管薪酬，讓企業(yè)更好更快的發(fā)展。
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商業(yè)模式是近年來管理學領域研究的熱點。許多創(chuàng)業(yè)者盡管能夠識別很好的創(chuàng)業(yè)機會，擁有豐富的資源，但仍然無法成功創(chuàng)業(yè)創(chuàng)業(yè)，究其原因可能是沒有能夠設計出合理的商業(yè)模式。彼得德魯克曾說過，未來企業(yè)的競爭不再是只限制在產(chǎn)品或服務，而是商業(yè)模式之間的競爭?？梢娚虡I(yè)模式的地位將越來越重要，學者們對商業(yè)模式的探索也越來越深入。本文從商業(yè)模式內(nèi)涵、商業(yè)模式的構成要素、商業(yè)模式的創(chuàng)新以及商業(yè)模式評估等方面對現(xiàn)有文獻進行梳理，理清現(xiàn)有研究發(fā)展的脈絡和不足，并對未來研究方向進行展望。
【關鍵詞】
商業(yè)模式;內(nèi)涵;構成要素;創(chuàng)新;評估
一、引言
自20世紀90年代，商業(yè)模式作為專業(yè)術語出現(xiàn)以來，圍繞商業(yè)模式的理論探討逐漸興起。目前，眾多學者探討了商業(yè)模式的方方面面，在研究的深度和廣度上均有很大的發(fā)展。本文系統(tǒng)梳理了商業(yè)模式的內(nèi)涵、構成要素、創(chuàng)新以及評估這四個方面的相關研究成果，以期發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有文獻的不足，為后續(xù)研究提供更為豐富的視角。
二、商業(yè)模式內(nèi)涵的研究
商業(yè)模式的內(nèi)涵具有復雜性體現(xiàn)在商業(yè)模式是一個系統(tǒng)，研究者很難全面的去把握，因此也就出現(xiàn)對商業(yè)模式多種多樣的解釋，無法形成較為權威的定義。在整理已有的研究成果中，較為有代表性的大部分是從盈利模式、運營結構、戰(zhàn)略方向以及系統(tǒng)視角來定義商業(yè)模式的。
（一）盈利模式
企業(yè)經(jīng)營的目的是獲取利潤來維持企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，因此從盈利的角度去理解商業(yè)模式也體現(xiàn)了商業(yè)模式的最終目的。Rappa（2000）認為企業(yè)的商業(yè)模式的核心就是指導企業(yè)如何賺取利潤，是企業(yè)賴以生存的模式，并詳細地描述企業(yè)在價值鏈中如何獲取利潤。Timmers（1998）認為商業(yè)模式是包含產(chǎn)品、服務和信息的框架，并在其中對參與者的利益以及利潤的來源給予了很好的描繪。Afuah和Tucci（2001）認為商業(yè)模式是企業(yè)獲取利潤的依據(jù)，他們認為，企業(yè)通過提供比競爭對手更大的價值來贏得顧客賺取利潤。Itami和Nishino（2010）認為，商業(yè)模式應該是一箭雙雕，既要滿足企業(yè)當前利益與利潤訴求，還要服務于企業(yè)未來的發(fā)展。
（二）運營結構
Amit和Zott（2001）認為商業(yè)模式的核心是為企業(yè)自身、供應商、伙伴以及顧客創(chuàng)造價值，并且將商業(yè)模式看成是聯(lián)結各商業(yè)活動參與者交易的平臺。Mahadeven（2000）認為商業(yè)模式的框架式由企業(yè)與商業(yè)伙伴以及買方之間價值流、收入流和物流構成的。Magretta（2002）將商業(yè)模式與價值鏈結合，認為商業(yè)模式是描述企業(yè)如何運作的，并且以客戶為中心為企業(yè)創(chuàng)造價值。Mayo和Brown（1999）提出商業(yè)模式是為了創(chuàng)建競爭力強勁的企業(yè)并保持企業(yè)的競爭力，為企業(yè)相互依存的關鍵系統(tǒng)進行的總體設計。
（三）戰(zhàn)略方向
許多學者認為戰(zhàn)略是與商業(yè)模式漸趨融合的。王偉毅和李乾文（2005）認為商業(yè)模式與戰(zhàn)略有融合的部分，但是也存在著差別。他們認為，商業(yè)模式描述的是一個相互協(xié)調(diào)的有序系統(tǒng)而戰(zhàn)略是將戰(zhàn)勝競爭對手，獲取良好的績效為主要目的。但在很多時候，商業(yè)模式是與戰(zhàn)略融合的。因此，從戰(zhàn)略的角度來思考商業(yè)模式也是值得嘗試的渠道。DussonTorbay（2002）等認為商業(yè)模式是對企業(yè)及其伙伴網(wǎng)絡為獲得可持續(xù)收益流，創(chuàng)造目標顧客群體架構、營銷、傳遞價值和關系資本的描述。李振勇（2009）認為商業(yè)模式以實現(xiàn)利潤最大化為核心，形成一個相互協(xié)調(diào)的，高效的，并且具有核心競爭力的系統(tǒng)，企業(yè)通過提品和服務為企業(yè)獲取可持續(xù)發(fā)展的資本的整體解決方案。
（四）系統(tǒng)視角
Morris等（2005）將商業(yè)模式的主要定義進行歸納分為三類：經(jīng)濟類、運營類、和戰(zhàn)略類，并認為應用一種整合的視角來對商業(yè)模式進行定義。Osterwalder（2005）提出商業(yè)模式是一個商業(yè)模式是一個概念性工具，它借助一組要素以及要素之間的聯(lián)系，用以說明一個企業(yè)的商業(yè)邏輯。它描述了企業(yè)向一個或多個顧客群提供的價值，企業(yè)為產(chǎn)生持續(xù)的贏利性收入所建立的架構以及移交價值所運用的合作網(wǎng)絡與關系資本。
雖然學者們從多個側面給予商業(yè)模式解釋，但是本文可以發(fā)現(xiàn)在解釋商業(yè)模式時逐漸傾向于“盈利模式+運營結構+戰(zhàn)略方向”這三種視角整合來認識商業(yè)模式這一概念。因此本文認為商業(yè)模式是用來描述企業(yè)的盈利模式、運營結構以及戰(zhàn)略方向的邏輯結構體系。
三、商業(yè)模式構成要素研究
基于不同的研究視角，商業(yè)模式構成要素存在很大的差異性。早期對商業(yè)模式的研究大多是將商業(yè)模式簡單的羅列，沒有突出關鍵要素。例如，Howitz（1996）提出了價格、產(chǎn)品、分銷、組織特征以及技術五個要素。Donath（1999）認為，商業(yè)模式構成要素是理解顧客、營銷戰(zhàn)術、公司治理、內(nèi)部網(wǎng)絡能力、外部網(wǎng)絡能力五個要素。
近年來，學術界對商業(yè)模式構成要素的研究逐漸傾向于將各要素之間形成一個邏輯結構體系。比如：Gordijin等（2001）提出了e3value用于指導商業(yè)伙伴合作的價值網(wǎng)絡建模，以及判斷價值網(wǎng)絡是否具有可持續(xù)性的盈利能力研究。e3value的根本貢獻在于提供了一種以價值為主線的研究方法，用于分析商業(yè)模式構成體系，并對體系中的價值交易活動建模，說明參與主體為誰提供何種經(jīng)濟價值。Osterwalder（2011）提出九要素模型，具體包括價值主張、消費者目標群體、分銷渠道、客戶關系、價值配置、核心能力、合作伙伴關系、成本結構以及收入模型九個要素。
本文認為對于商業(yè)模式構成要素的研究要么簡單化，要么太過于豐富，還無法將商業(yè)模式的構成要素準確、簡潔、全面的概括起來。雖然學術界對于商業(yè)模式構成要素的研究參差不齊，但是也有許多交叉的地方，比如顧客，價值主張以及經(jīng)濟模式等，這些關鍵要素的重復出現(xiàn)，體現(xiàn)了企業(yè)在運營過程對哪些環(huán)節(jié)的關注度較高。根據(jù)王偉毅與李乾文對商業(yè)模式組成要素整合的進行分析，學者們對構成要素的研究大多來源于案例的歸納總結特別是電子商務領域的案例，這樣對商業(yè)模式構成要素的理解就存在很大的局限性。
四、商業(yè)模式的創(chuàng)新研究
商業(yè)模式創(chuàng)新作為商業(yè)模式理論研究的重要組成部分，也是學術界研究的熱點問題。眾所周知，創(chuàng)新是一個企業(yè)生存和發(fā)展的靈魂。企業(yè)要想持續(xù)贏利并能在市場上占有一定的生存空間，就需要在商業(yè)模式的設計上持續(xù)創(chuàng)新。本文從商業(yè)模式創(chuàng)新的概念和商業(yè)模式創(chuàng)新的途徑兩個維度來對國內(nèi)外相關的研究成果進行歸納。
（一）商業(yè)模式創(chuàng)新概念的研究
現(xiàn)有對商業(yè)模式創(chuàng)新概念的界定呈現(xiàn)多元化的現(xiàn)象。本文根據(jù)文獻[12]、[13]以及[14]整理了主要商業(yè)模式創(chuàng)新概念（見表1）。
表1商業(yè)模式創(chuàng)新概念概覽
ily：宋體;mso-ascii-font-family：Calibri; mso-ascii-theme-font：minor-latin;mso-fareast-font-family：宋體;mso-fareast-theme-font： minor-fareast;mso-hansi-font-family：Calibri;mso-hansi-theme-font：minor-latin'>]盧小平.廣州汽車：后來居上[J].大經(jīng)貿(mào)，2007（3）
作者簡介：
金晶（1990.02-），浙江寧波人，廈門大學經(jīng)濟學院2013級在職研究生，現(xiàn)供職于中國工商銀行股份有限公司寧波分行東門支行，研究方向：金融理論與實踐。
由表1可以看到，對商業(yè)模式創(chuàng)新的解釋大部分圍繞價值鏈、戰(zhàn)略以及系統(tǒng)的視角來界定。雖然學術界對于商業(yè)模式創(chuàng)新概念在研究視角上存在許多分歧，但這也為深入研究商業(yè)模式創(chuàng)新這一領域提供了更多的思路。
（二）商業(yè)模式創(chuàng)新途徑研究
1.從商業(yè)模式構成要素的角度
商業(yè)模式是可以分解為若干的關鍵要素的，從這些要素入手來設計商業(yè)模式，也是對商業(yè)模式創(chuàng)新的重要渠道。例如，Weill（2000）等提出的“原子商業(yè)模式”的概念，他們認為改變要素之間的關系是很重要的，并提出每個原子商業(yè)模式具有戰(zhàn)略目標、營收來源、關鍵成功要素和必須具備的核心競爭力這四個特征，企業(yè)可以改變原子商業(yè)模式的組合方式來構成新的商業(yè)模式組合時，往往會忽略商業(yè)模式的整體性，這給商業(yè)模式創(chuàng)新帶來了難度。Osterwalder（2002）指出，在商業(yè)模式這一體系中企業(yè)可以通過改變價值主張、目標客戶、分銷渠道、顧客關系、核心能力、價值結構、伙伴承諾、收入流和成本結構等因素來激發(fā)商業(yè)模式的創(chuàng)新。
2.基于價值鏈的商業(yè)模式創(chuàng)新
邁克爾?波特認為任何企業(yè)的價值鏈都是由一系列相互聯(lián)系的創(chuàng)造價值活動構成的。按照其提出“價值鏈分析法”，企業(yè)的價值活動包括基本活動和輔助活動兩大類。價值鏈將企業(yè)所有的利益參與者都納入其中，再進行優(yōu)化排列。企業(yè)可以集中優(yōu)勢資源專注于價值鏈上某幾個環(huán)節(jié)，在這幾個環(huán)節(jié)上尋找利潤增長點。企業(yè)也可以對價值鏈的某些環(huán)節(jié)的順序進行重新排列。在價值鏈中，企業(yè)要處理好與上下游企業(yè)的關系。在衡量企業(yè)資源和外部環(huán)境條件下，對價值鏈優(yōu)化整合可以給企業(yè)帶來超額利潤。高闖、關鑫（2006）認為，在明確的外部假設條件、內(nèi)部資源和能力（企業(yè)被界定在某一產(chǎn)業(yè)內(nèi)）前提下，企業(yè)商業(yè)模式是企業(yè)價值鏈的一個函數(shù)，并可以將其看做是一種基于價值鏈創(chuàng)新的企業(yè)價值活動及對這些價值活動所涉及的全體利益方進行優(yōu)化整合以實現(xiàn)企業(yè)超額利潤的有效地制度安排的集合。
本文通過對商業(yè)模式文獻的梳理，發(fā)現(xiàn)對商業(yè)模式的創(chuàng)新研究尚處于起步階段，有很多不足。學者在對商業(yè)模式創(chuàng)新的研究汲取了對商業(yè)模式定義和構成要素等的相關研究成果，但還很不成熟，并且商業(yè)模式創(chuàng)新的理論研究在實踐中的操作較少，缺乏實踐的支持。從價值鏈和構成要素的角度進行商業(yè)模式創(chuàng)新的觀點固然很新穎，但是價值鏈和構成要素是由許多變量組成，這給管理者在實踐中帶來很大的困難。
五、商業(yè)模式的評估研究
目前大部分的學者都致力于對商業(yè)模式定義、構成要素和創(chuàng)新等的研究，而對商業(yè)模式評估這一領域的研究相對較少，并且很不成熟。Hayes和Fenngegan（2005）從創(chuàng)新（內(nèi)部技術創(chuàng)新和外部創(chuàng)新）、經(jīng)濟控制、功能整合、供應鏈或價值鏈整合以及投入來源五個方面來對商業(yè)模式進行評估。本文根據(jù)Morris等（2003）提出的內(nèi)部匹配性和外部匹配性以及DubossonTorbay等（2002）使用平衡積分卡來評估商業(yè)模式的基礎上，利用主觀測量法和客觀測量法嘗試建立了商業(yè)模式匹配度測量指標體系（見表2和表3）。
表2商業(yè)模式匹配度客觀測量指標
總體來說，客觀測量法所使用的指標雖然難以獲得，但是其測量準確性相對較高;而主觀測量法的測量結果帶有很大的主觀性，導致測量結果模糊不清。
六、未來的展望
商業(yè)模式的理解一直都沒有明確，學術界無法給予正式的地位，甚至有些學者認為其只是“紙上談兵”而已。國內(nèi)外對商業(yè)模式的研究日趨增多，并且越來越深入，可見商業(yè)模式的重要作用已經(jīng)得到社會各界的認可，不是只有修辭學而已。
本文通過對商業(yè)模式定義、構成要素、創(chuàng)新以及評估的綜述和
概括，也為日后商業(yè)模式研究提供了很好的思路，但是要想確立商業(yè)模式在理論界的地位，還需要學者們多多努力，來進一步解決在研究商業(yè)模式時出現(xiàn)的質疑和爭論。本文認為未來至少可以從幾個方面對商業(yè)模式進行深入的研究：
第一，準確界定商業(yè)模式的定義。目前，學術界對商業(yè)模式的定義有許多不同角度的解釋，拓展了商業(yè)模式的研究視角，但不利于商業(yè)模式的深入發(fā)展，因此，在理論研究方面，首要任務是進一步厘清商業(yè)模式的定義，這會給商業(yè)模式構成要素、創(chuàng)新以及評估等的研究帶來直接的影響。
第二，現(xiàn)有研究對于商業(yè)模式評估的關注度不高。目前，對商業(yè)模式的研究大多集中于定義、構成要素和創(chuàng)新的研究，為了形成對商業(yè)模式更加系統(tǒng)性的研究也應對其評估問題進行探討。
第三，本土化研究。對于商業(yè)模式的探討具有理論和現(xiàn)實的意義，但是，目前國內(nèi)的研究較少且不夠充分。中國的文化有其獨特性，我國的學者應借鑒國外的優(yōu)秀研究成果加以本土化，使商業(yè)模式的研究具有很強的理論意義和實踐價值。
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作者簡介：
關鍵詞生態(tài)環(huán)境 可持續(xù)發(fā)展 環(huán)境修復
文章編號1008-5807（2011）02-153-01
隨著地球上人口的劇增和工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的迅速發(fā)展，特別是工業(yè)革命以來，人類對自然資源需求水平不斷提高，生產(chǎn)強度日益加大，有毒、有害廢氣物質不斷的輸入環(huán)境，遠遠超過了環(huán)境的自凈能力而導致環(huán)境污染日益嚴重。為了解決人類面臨的這個重大問題，對于大氣污染和地表水污染之力的研究已十分廣泛，許多技術已相當成熟并被廣泛應用。
對于污染土壤及地下水的之力來說，由于其具有隱蔽性、滯后性、累積性以及難治理和修復周期長等區(qū)別與大氣和地表水體污染的特點，其修復問題已成為環(huán)境科學研究日益活躍的領域，同時也是世界性難題。雖然人們已在污染土壤及地下水物理修復和化學修復領域進行了有益探索，形成了一些實用技術，但這些修復方法往往會破壞場地結構、造成二次污染，對于污染面積巨大且污染程度較輕的土壤甚至難以應用。為此，近年來，人們在污染環(huán)境的物理修復、化學修復甚至生物修復取得一定成功的基礎上，進一步提出了生態(tài)修復的理念，并對其概念、內(nèi)涵、原理、產(chǎn)業(yè)化途徑等進行了理論上的探索和實踐上應用的探索，試圖以生態(tài)學的原理和方法，在污染環(huán)境的修復和治理過程中實現(xiàn)人與自然的和諧發(fā)展，從而達到可持續(xù)發(fā)展。
一、生物修復―生態(tài)修復的基礎
生物修復是對污染環(huán)境實施修復、之力的最為重要的技術之一，是正在發(fā)展中的技術，是生態(tài)修復的基礎。
目前被廣泛認同的生物修復定義，是指微生物催化降解有機污染物，從而修復被污染環(huán)境或消除環(huán)境中的污染物的一個受控或自發(fā)進行的過程，這是狹義的定義。
除了微生物修復外，植物修復、動物修復乃至酶學修復等方式的出現(xiàn)，賦予了生物修復更廣泛的內(nèi)涵，即生物修復是指利用細菌和真菌等微生物、蚯蚓等動物以及水生藻類、陸生植物，甚至酶及分泌物等的代謝活性降解、減輕有機污染物的毒性，改變重金屬的活性或在環(huán)境中結合態(tài)，通過改變污染物的化學或物理特性二影響其在環(huán)境中的遷移、轉化和降解速率。
目前使用最廣、最有效的生物修復技術仍是微生物修復。
二、物理與化學修復―生態(tài)修復的構成要素
從修復原理來看，物理修復與化學修復是指充分利用光、溫、水、土、氣、熱等環(huán)境要素，根據(jù)污染物的理性性質，通過機械分離、蒸發(fā)、點解、磁化、冰凍、加熱、凝固、氧化―還原、吸附―解吸、沉淀―溶解等物理怪和化學反應，使環(huán)境中污染物被清除或轉化為無害物質。通常，為了節(jié)省環(huán)境治理的成本，物理修復或化學修復往作為生物修復的前處理階段，近年來根式作為生態(tài)修復的構成要素。無論是環(huán)境要素或生態(tài)因子，還是工程措施，對于修復生物的生命活動來說，是非常重要的影響要素。若將它們有機的結合起來，使環(huán)境條件和生態(tài)因子在有利于生物生活的同時，也有利于污染物的去除或轉化，將極大地提高生物修復或植物修復的效率，這一點對于生態(tài)修復來說是至關重要的。
物理與化學修復措施與生物修復的結合，是生態(tài)修復必不可少的構成要素，其利用的是否直接關系到生態(tài)修復的有效性和成敗。在實際的修復過程中，把物理修復、化學修復措施更好地與生物修復結合起來，才能形成有效的生態(tài)修復技術。
三、植物修復―生態(tài)修復的基本形式
植物修復這一概念大約是1980年代前期提出來的，其最初的思想是利用超累積植物的的超量富集作用來去除污染環(huán)境中多余的重金屬。
目前，植物修復這一技術已經(jīng)涵蓋了污染環(huán)境治理的各個方面，如城市樹木、草坪乃至花卉植物對大氣或室內(nèi)空氣的凈化；池塘中水生植物通過對氮、磷等營養(yǎng)物質的利用而對富營養(yǎng)化水體的凈化；污染土壤及水體中無機污染物的去除及有機污染物的講解等。
在污染環(huán)境治理中，從形式上來看，似乎主要是植物在起作用，但實際上植物修復過程中，往往是植物、根系分泌物、根際圈微生物、根際圈土壤物理和化學因素（這些因素可以部分人為調(diào)控）等在共同起作用。因而，總的來說，植物修復幾乎包括了生態(tài)修復的所有機制，是生態(tài)修復的基本形式。
利用植物對重金屬如Ni、Zn、Cd、Hg、Cu、Se,放射性核素如Cs、Sr、Ur，多環(huán)芳徑，石油，化學農(nóng)藥，有機氯溶劑如TCE，廢棄炸藥如TNT等的修復研究均有報道。
四、污染環(huán)境修復標準―生態(tài)修復評判基礎
污染環(huán)境修復標準是指唄技術和法規(guī)所確定、確立的環(huán)境清潔水平，通過生態(tài)修復或利用各種清潔技術手段，使環(huán)境中污染物的濃度降低到對人體健康和生態(tài)系統(tǒng)不構成威脅的、技術和法規(guī)可接受的水平。
近年來，污染環(huán)境的修復一直是熱點領域。然而，污染環(huán)境修復標準的制定遠遠落后于修復方法的研究，這就很難說清楚環(huán)境修復到什么程度才可以認為是清潔的。
在世界范圍內(nèi)，污染土壤修復標準是一個較新的領域，一些發(fā)達國家也是剛剛制定玩土壤修復標準。從總體上來看，各國土壤環(huán)境質量標準的建立工作，均大大滯后于其大氣、水環(huán)境質量標準的建立工作；各國污染土壤修復標準的建立工作，又大大滯后于去土壤環(huán)境質量標準的監(jiān)理工作。
我國在土壤修復效果的評價中，一直以土壤環(huán)境質量標準為依據(jù)，但是依據(jù)背景值建立的土壤質量標準并沒有給出土壤的去染污允許值，這樣對于有一定吸納污染物能力的土壤資源是一種浪費。
目前，理論和技術上可行的修復技術主要有植物修復、微生物修復、酶學修復、動物修復、化學修復、物理修復和各種聯(lián)合修復等幾大類。有些修復技術已經(jīng)進入現(xiàn)場應用階段并取得了較好的治理效果。然而，無論是化學修復、物理修復還是植物修復、微生物修復，都存在著這樣或那樣的去點，都不能對環(huán)境污染進行根治。只有對污染環(huán)境實施生態(tài)修復，才能徹底阻斷污染物進入食物鏈，才能最大限度地防止對人體健康的損害，從而最為有效地阻止環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。
生態(tài)修復是在生態(tài)學原理的指導下，以生物修復為基礎，結合各種物理修復、化學修復以及工程技術措施，通過優(yōu)化組合，使之達到最佳效果和最低耗費的一種綜合的修復污染環(huán)境的方法。
五、生態(tài)修復―實施與研究展望
在眼前的格局下,可持續(xù)發(fā)展不失為當代人的一種既明智又沉重的選擇。之所以如此,是因為人們已開始正視目前所處的困境。顯而易見,倒退回去,甘于守貧,不僅于環(huán)境問題的解決絲毫無補,反而加劇生態(tài)失衡;安于現(xiàn)狀,得過且過,只能在麻木中葬送自己。唯有通過經(jīng)濟的進一步發(fā)展,寓環(huán)境治理于發(fā)展之中,才是修復生態(tài)環(huán)境,實現(xiàn)人類社會持續(xù)發(fā)展長治久安的最終出路。
參考文獻：
