時(shí)間：2023-02-05 08:42:51
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1.1市場(chǎng)失靈市場(chǎng)失靈此處的理解為，市場(chǎng)機(jī)制無法有效配置農(nóng)村金融資源，無法為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)提供符合其發(fā)展所需的各種服務(wù)以及金融產(chǎn)品。我國(guó)縣鄉(xiāng)金融市場(chǎng)失靈的方面主要有:
(1)信貸市場(chǎng)的信貸需求基本無效。據(jù)調(diào)查數(shù)據(jù)可知，很多地方的企業(yè)都認(rèn)為從銀行貸款非常困難，但是銀行卻表示，對(duì)于收到的貸款申請(qǐng)，凡是符合條件的都是順利解決。既然出現(xiàn)這種狀況，就只能說明一個(gè)問題，大部分的企業(yè)都不符合貸款的條件。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，在銀行拒絕的貸款申請(qǐng)中，近一半的企業(yè)是因?yàn)榈盅浩返膬r(jià)值不足，近80%的農(nóng)戶貸款被拒絕的原因是抵押和擔(dān)保不能符合銀行規(guī)定。假如可以把以上的這些無效的需求轉(zhuǎn)變?yōu)橛行У男枨?，那么目前縣鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)存在的問題已經(jīng)可以好很多。
(2)雙方之間信息不對(duì)稱?？梢試L試借助對(duì)信息成本以及成本的匯總處理，來逆向建立相應(yīng)的選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)模型，然后再通過模型量化逆行選擇所存在的關(guān)于加大信貸市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還需要提高合約締結(jié)的成本，來使得利率價(jià)格的機(jī)制失靈，從而讓信貸配給達(dá)到一個(gè)特定的平衡點(diǎn)。在縣鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)中，貸款的對(duì)象基本上都是農(nóng)戶以及小企業(yè)，他們的信用觀念較弱，假如想進(jìn)行欺詐，所需要的成本較少，而銀行在對(duì)待此類的貸款的時(shí)候，因?yàn)楂@得不了全部的信息，所以無法完全把握其真實(shí)的還款能力，這就導(dǎo)致了銀行在進(jìn)行客戶準(zhǔn)入以及信用等級(jí)的審查和授信等方面困難重重。在縣鄉(xiāng)企業(yè)中，有資格被評(píng)定為“A級(jí)信用企業(yè)”的企業(yè)少之又少，而且這些企業(yè)也都是已經(jīng)具有一定規(guī)模的企業(yè)。相對(duì)于小企業(yè)而言，農(nóng)戶生產(chǎn)在經(jīng)營(yíng)分散、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大等方面表現(xiàn)得更為嚴(yán)重，所以銀行在對(duì)農(nóng)戶資質(zhì)的審查以及對(duì)農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的監(jiān)督等方面都需要付出相當(dāng)大的成本，因?yàn)殂y行與貸款對(duì)象之間的信息存在著不對(duì)稱的現(xiàn)象，所以銀行在對(duì)于小企業(yè)和農(nóng)戶的放貸的事情上，表現(xiàn)得十分嚴(yán)謹(jǐn)。
(3)信貸標(biāo)準(zhǔn)太過單一。研究表示，銀行如果可以給出一組內(nèi)容不同的貸款合同，那么就可以達(dá)到分離均衡的效果，高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)一般會(huì)選擇抵押品價(jià)值較低但是利率高的貸款合同，而低風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)則是愿意選擇利率低但是抵押品價(jià)值較高的貸款合同，這樣分多層次后，每個(gè)企業(yè)或者個(gè)體都可以獲得銀行的貸款。雖然我國(guó)在銀行貸款方面有著一定的自主確定貸款利率的權(quán)利，但是大部分銀行所給予的貸款利率都是行業(yè)認(rèn)定的最高限額，這樣利率就失去了判斷風(fēng)險(xiǎn)大小的作用，而且在確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的方面，縣鄉(xiāng)與大中城市所使用的標(biāo)準(zhǔn)是相同的，這就完全的脫離了實(shí)際，滿足不了縣鄉(xiāng)企業(yè)的資金需求面廣泛、數(shù)額小、使用次數(shù)太過頻繁的特點(diǎn)，所以阻止了大部分縣鄉(xiāng)企業(yè)的貸款。
1.2政府監(jiān)管不夠
(1)政府干預(yù)失效。在縣鄉(xiāng)的金融市場(chǎng)失靈的情況下，進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼深A(yù)非常的必要，但是目前，政府對(duì)縣鄉(xiāng)金融的干預(yù)范圍和力度都表現(xiàn)得較為不合適。政府的不當(dāng)干預(yù)主要表現(xiàn)為無效干預(yù)以及過度干預(yù)。對(duì)于縣鄉(xiāng)金融機(jī)構(gòu)的干擾是金融監(jiān)管部門干擾其獨(dú)立核算和自負(fù)盈虧的能力;對(duì)于縣鄉(xiāng)金融市場(chǎng)的干擾則是，對(duì)其管制太過嚴(yán)格，導(dǎo)致縣鄉(xiāng)金融結(jié)構(gòu)上的單一，而且民間金融無法獲得合法的地位，所以在正規(guī)金融表現(xiàn)的空缺上，民間金融無法進(jìn)行補(bǔ)充。
(2)制度保障無效。我國(guó)金融體系在隨著經(jīng)濟(jì)體系的變革而不斷深化。但是縣鄉(xiāng)金融制度的創(chuàng)新欠缺導(dǎo)致了我國(guó)縣鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)正常發(fā)展被抑制。目前，縣鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)受到抑制主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面:一是沒有健全的相關(guān)縣鄉(xiāng)金融的法律制度，大量的縣鄉(xiāng)金融活動(dòng)都處于所依據(jù)的法律制度尚未使用或者完全沒有法律可以依靠的狀態(tài);二是縣鄉(xiāng)的信用采集體系不夠完善，銀行在對(duì)農(nóng)戶以及小企業(yè)貸款之前，需要花費(fèi)巨大的成本來收集貸款方的各項(xiàng)信息;三是縣鄉(xiāng)金融市場(chǎng)在進(jìn)入、退出以及競(jìng)爭(zhēng)等方面的規(guī)律都不夠完整，從而嚴(yán)重地限制了縣鄉(xiāng)金融運(yùn)行的活力。
2新農(nóng)村建設(shè)與縣城金融管理問題的對(duì)策
2.1為新農(nóng)村量身打造金融供給體系新農(nóng)村建設(shè)在農(nóng)村金融需求的方面表現(xiàn)為多層次和多方面。單個(gè)金融機(jī)構(gòu)無非解決農(nóng)村金融的有效供給，所以，需要借助多元化、競(jìng)爭(zhēng)的農(nóng)村金融供給主體來促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，使得農(nóng)村的資源配置在競(jìng)爭(zhēng)效益和規(guī)模效益得到提高。嘗試創(chuàng)建一個(gè)將政策性金融作為基礎(chǔ)、農(nóng)村合作金融作為主力、融合各種所有制形式的金融組織來對(duì)農(nóng)村金融供給進(jìn)行補(bǔ)充。在保證“風(fēng)險(xiǎn)可控、保本微利”的前提下，促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行向綜合型政策性銀行轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)。向農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)逐漸加大信貸投資，著重支持建設(shè)農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施，加快推廣農(nóng)業(yè)技術(shù)、提倡農(nóng)村環(huán)境保護(hù)等資金回收期較長(zhǎng)并且經(jīng)濟(jì)效益緩慢的項(xiàng)目，加速政策性金融對(duì)于農(nóng)業(yè)的支持。關(guān)于商業(yè)性資金融通方面，農(nóng)業(yè)銀行需要大力發(fā)展其優(yōu)勢(shì)，主要滿足農(nóng)村內(nèi)部農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化企業(yè)對(duì)于資金的需求。
2.2對(duì)新農(nóng)村建設(shè)中的金融交易工具進(jìn)行創(chuàng)新
(1)對(duì)業(yè)務(wù)品種進(jìn)行創(chuàng)新。在農(nóng)村大市場(chǎng)方面，各個(gè)金融機(jī)構(gòu)都需要積極對(duì)新的信貸方式進(jìn)行探索，從而創(chuàng)建新的貸款品種，主要對(duì)適應(yīng)合計(jì)農(nóng)業(yè)、涉及農(nóng)業(yè)以及新時(shí)期農(nóng)民生活消費(fèi)的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行開發(fā)，對(duì)于中間業(yè)務(wù)要加大開發(fā)力度。爭(zhēng)取有更多的新的金融組合產(chǎn)品可以支持新農(nóng)村建設(shè)。
(2)對(duì)結(jié)算手段進(jìn)行創(chuàng)新。依照新農(nóng)村建設(shè)需要，加強(qiáng)對(duì)于現(xiàn)代化支付結(jié)算系統(tǒng)的城鄉(xiāng)通用的開發(fā)。首先要保證人民銀行大額支付系統(tǒng)的存在，然后再加速對(duì)小額支付系統(tǒng)的開發(fā)建設(shè);并且要對(duì)支付結(jié)算渠道進(jìn)行拓展、加大對(duì)個(gè)人支票的推廣和發(fā)展，推廣通存通兌的業(yè)務(wù);重新審視農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)所掌握的優(yōu)點(diǎn)，對(duì)農(nóng)村信用卡等現(xiàn)代支付工具加大開發(fā)力度。
2.3改革新農(nóng)村建設(shè)中存在的資金回流機(jī)制
(1)對(duì)于農(nóng)村信用社等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，可以采用財(cái)政補(bǔ)貼以及稅收減免等誘惑方式來提高支持程度。借助法規(guī)以及考試制度，為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)重申所需要履行的服務(wù)責(zé)任和義務(wù)，保證農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)更加貼近農(nóng)村。
(2)通過采用財(cái)政貼息和稅收優(yōu)惠等激勵(lì)機(jī)制，來促使商業(yè)銀行更加規(guī)范地對(duì)信貸資金的投放。此外，還需要通過法律強(qiáng)制要求商業(yè)銀行每年都要增加一批存款來投放到涉及農(nóng)業(yè)的方面。
(3)積極幫助農(nóng)村獲取郵政儲(chǔ)蓄的回流資金。目前，應(yīng)該對(duì)郵政儲(chǔ)蓄銀行進(jìn)行適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)，使其可以存款和貸款，再做一些中間業(yè)務(wù)的金融百貨公司，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的資金供給。
(4)建設(shè)農(nóng)村社會(huì)化綜合服務(wù)體系，主要面向農(nóng)村企業(yè)、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化以及招商引資等方面，借助創(chuàng)建小額貸款公司的方式，最終達(dá)到對(duì)民間資本服務(wù)的吸引和鼓勵(lì)。
2.4創(chuàng)建符合新農(nóng)村建設(shè)的金融制度環(huán)境
(1)加強(qiáng)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)體系的構(gòu)建。首先是深化農(nóng)村的，將明確土地承辦權(quán)以及穩(wěn)定土地承包關(guān)系作為基礎(chǔ)，然后用土地使用權(quán)替代原本農(nóng)民承包土地所擁有的經(jīng)營(yíng)權(quán)，依靠土地使用證來證明權(quán)利的合法性，然后立法說明土地使用權(quán)所包含的收益權(quán)、買賣權(quán)、繼承權(quán)以及抵押權(quán)。
新型城鎮(zhèn)化核心要解決我國(guó)舊型城鎮(zhèn)化面臨的突出問題，一是人的問題，即農(nóng)民工的半市民化，2.34億的農(nóng)民工及其隨遷家屬未真正享受城鎮(zhèn)的公共服務(wù)，大量農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口未能融入到城市社會(huì)。二是地的問題，建設(shè)用地的增長(zhǎng)速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)快于城鎮(zhèn)人口數(shù)量增長(zhǎng)的速度，城市的容積率比發(fā)達(dá)國(guó)家要低得多，城市人口的人均占比面積高于發(fā)達(dá)國(guó)家，人均占地面積從2000年的130平米上升到2012年的142平米。三是業(yè)的問題，即產(chǎn)業(yè)發(fā)展和就業(yè)問題。產(chǎn)業(yè)發(fā)展呈現(xiàn)“東高西低”，農(nóng)民工為尋求就業(yè)，跨區(qū)域大范圍的流動(dòng)，導(dǎo)致城鎮(zhèn)和社會(huì)也是高流動(dòng)。四是生態(tài)的問題，一些特大城市的“城市病”日趨嚴(yán)重，交通的擁堵、環(huán)境污染的加劇、公共服務(wù)供給能力不足等。為解決這些問題，新型城鎮(zhèn)化的發(fā)展邏輯是堅(jiān)持城鎮(zhèn)化要從“市”而來，走市場(chǎng)化的發(fā)展新模式，切實(shí)讓市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用并更好發(fā)揮政府作用，同時(shí)，要通過政府引導(dǎo)，依靠制度創(chuàng)新建立跨城鄉(xiāng)的全國(guó)統(tǒng)一的勞動(dòng)力市場(chǎng)、土地和資本市場(chǎng)，打破城鄉(xiāng)二元市場(chǎng)結(jié)構(gòu)格局，推進(jìn)生產(chǎn)要素的流動(dòng)和公共資源的均衡配置，實(shí)現(xiàn)人、地、業(yè)、生態(tài)等要素的協(xié)調(diào)互動(dòng)發(fā)展。城鎮(zhèn)化金融支持路徑的選擇取決于城鎮(zhèn)化的發(fā)展邏輯，要通過制度創(chuàng)新，建立多元化、市場(chǎng)化的金融支持城鎮(zhèn)化發(fā)展路徑。
二、新型城鎮(zhèn)化金融需求分析
金融是新型城鎮(zhèn)化建設(shè)中的核心支持因素，是協(xié)調(diào)人、業(yè)、地、生態(tài)等要素的中樞環(huán)節(jié)。當(dāng)前，我國(guó)城鎮(zhèn)化正在快速推進(jìn)之中，城鎮(zhèn)化將引發(fā)巨大的潛在投融資需求。以人為核心的新型城鎮(zhèn)化在金融需求結(jié)構(gòu)上表現(xiàn)為基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)和社會(huì)保障的融資需求占比將大幅提升，在金融需求量上呈現(xiàn)出資金數(shù)量大、周期長(zhǎng)、低成本等特點(diǎn)，并主要體現(xiàn)在以下幾方面:
(一)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的金融需求。
相較于農(nóng)村地區(qū)，城市和城鎮(zhèn)的重要特征就是擁有相對(duì)完善的基礎(chǔ)設(shè)施體系。根據(jù)世界銀行定義，基礎(chǔ)設(shè)施可以分為經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)設(shè)施與社會(huì)基礎(chǔ)設(shè)施。其中，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)設(shè)施是指長(zhǎng)期使用的工程構(gòu)筑、設(shè)備、設(shè)施及其為經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)和家庭所提供的服務(wù)，具體包括電力、通信、自來水、管道煤氣、排污等公共設(shè)施，水利、道路等公共工程，以及鐵路、交通、港口、機(jī)場(chǎng)等交通設(shè)施。社會(huì)基礎(chǔ)設(shè)施主要是指教育、衛(wèi)生保健等公共服務(wù)設(shè)施。據(jù)測(cè)算，每轉(zhuǎn)移一個(gè)農(nóng)村人口需要增加城建費(fèi)用約6萬元，那么僅僅當(dāng)前轉(zhuǎn)移就業(yè)的2億農(nóng)村戶籍的城鎮(zhèn)人口就將產(chǎn)生12萬億元的建設(shè)資金需求。隨著未來人口的自然增長(zhǎng)以及城鎮(zhèn)化的不斷推進(jìn)，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中的資金需求將繼續(xù)擴(kuò)大。
(二)人口城鎮(zhèn)化的金融需求。
人口城鎮(zhèn)化主要是部分農(nóng)業(yè)人口選擇從事非農(nóng)業(yè)勞動(dòng)，轉(zhuǎn)而進(jìn)入城鎮(zhèn)生活，完成從農(nóng)民到市民的角色轉(zhuǎn)換。農(nóng)民進(jìn)入城市生活，在住房、教育及醫(yī)療、社會(huì)保障和個(gè)體經(jīng)營(yíng)方面，需要一定的金融支持。
(三)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級(jí)的金融需求。
新型城鎮(zhèn)化的加快，必然伴隨著主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)換。意味著需要投入大量的金融資源來支持新型城鎮(zhèn)各類產(chǎn)業(yè)的調(diào)整以及集約型、低碳型產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，推進(jìn)城市產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，推進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展，為新進(jìn)人口提供就業(yè)機(jī)會(huì)，營(yíng)造良好創(chuàng)業(yè)環(huán)境，增強(qiáng)城市經(jīng)濟(jì)活力和競(jìng)爭(zhēng)力。
(四)新農(nóng)村建設(shè)的金融需求。
城鎮(zhèn)化和新農(nóng)村建設(shè)是統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、相互促進(jìn)的關(guān)系，伴隨著新型城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程的推進(jìn)，強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)仍將是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重中之重，新農(nóng)村建設(shè)資金需求巨大。綜上，根據(jù)新型城鎮(zhèn)化規(guī)劃，2020年常住人口的城鎮(zhèn)化比率要達(dá)到60%左右，未來人口城鎮(zhèn)化比率將以每年接近一個(gè)百分點(diǎn)的速度增長(zhǎng)，每年將有大約1300萬人進(jìn)入城市。按照2012年國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心在2012年的抽樣調(diào)查研究顯示，在新型城鎮(zhèn)化背景下，新增城鎮(zhèn)人口每增加一人，財(cái)政支出平均需要8萬元，那么未來每年城鎮(zhèn)化需要的新增財(cái)政支出就將達(dá)到10400億元。財(cái)政資金的配套是解決城鎮(zhèn)化金融需求的一個(gè)重要方面，剩余部分資金缺口仍然要通過其他制度設(shè)計(jì)予以安排。
三、新型城鎮(zhèn)化金融供給分析
在城鎮(zhèn)化發(fā)展的不同階段，資金供給存在不同的特點(diǎn)。1986－1990年期間，以財(cái)政投入為主、銀行信貸為輔，1991－1997年期間，以土地資源收益為主、銀行信貸為輔，1998至今，城鎮(zhèn)化建設(shè)資金來源主要渠道有政府財(cái)政資金、政策性金融、商業(yè)性金融、政府融資平臺(tái)、地方債等五個(gè)方面。
(一)政府財(cái)政資金。
包括中央政府的專項(xiàng)補(bǔ)助、國(guó)債資金、地方政府預(yù)算內(nèi)的城建資金以及土地出讓金收入等等，而土地出讓收入成為地方財(cái)政支持城鎮(zhèn)市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金的重要甚至主要來源。近年來，土地出讓金收入占全國(guó)財(cái)政收入的30%以上，占地方財(cái)政收入的70%左右。
(二)政策性金融投入。
它是介于財(cái)政投資和商業(yè)銀行貸款之間的融資來源，在我國(guó)主要是國(guó)家開發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國(guó)進(jìn)出口銀行等政策性銀行，根據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策要求，向新型城鎮(zhèn)化中的基礎(chǔ)設(shè)施等提供融資。
(三)地方政府融資平臺(tái)借入。
主要是設(shè)立城司，通過土地或用財(cái)政等政府信用作抵押，從銀行取得貸款或者發(fā)行建設(shè)債券，國(guó)家審計(jì)署的公告顯示，截至2013年6月底，全國(guó)各級(jí)政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)206988.65億元，負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)29256.49億元，地方政府債務(wù)資金有87%投向了市政建設(shè)、土地收儲(chǔ)、交通運(yùn)輸、保障性住房等基礎(chǔ)性、公益性領(lǐng)域。
(四)地方政府債券。
2011年和2012年兩年中央政府在確定的地方政府債券發(fā)行規(guī)模內(nèi)，本著自愿原則，選擇經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較好、債務(wù)負(fù)擔(dān)較輕、資本市場(chǎng)發(fā)育成熟的上海、浙江、廣東、深圳作為地方政府自行發(fā)行債券的試點(diǎn)省(市)，其余地區(qū)仍由中央財(cái)政發(fā)行。今年國(guó)家又批準(zhǔn)了京滬蘇浙等十個(gè)地方政府自行發(fā)債。
(五)商業(yè)金融支持。
商業(yè)金融體系有著較強(qiáng)的吸納社會(huì)閑散資金的能力，各地在城鎮(zhèn)化過程中，通過大力發(fā)展商業(yè)銀行、豐富信貸產(chǎn)品，為新型城鎮(zhèn)化建設(shè)提供多元化金融服務(wù)，推動(dòng)人口城鎮(zhèn)化、產(chǎn)業(yè)城鎮(zhèn)化、基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)的協(xié)調(diào)發(fā)展。金融支持新型城鎮(zhèn)化建設(shè)過程中，現(xiàn)有金融體制難以有效匹配城鎮(zhèn)化建設(shè)資金供求雙方，與城鎮(zhèn)化旺盛的金融需求相比，金融供給總量明顯不足，主要存在以下問題:一是財(cái)政收入難以長(zhǎng)期支持城鎮(zhèn)化，尤其是土地財(cái)政不可持續(xù)。二是政策性金融提供資金及服務(wù)能力有限。三是平臺(tái)融資額度有限且容易累積風(fēng)險(xiǎn)。四是通過資本市場(chǎng)獲得的融資有限，大量的社會(huì)資本未參與到城鎮(zhèn)化建設(shè)中。五是農(nóng)村金融服務(wù)存在金融抑制現(xiàn)象，難以滿足城鎮(zhèn)化建設(shè)需要。
四、金融支持新型城鎮(zhèn)化的路徑選擇
解決新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的金融供給問題，核心是理順城府和市場(chǎng)功能邊界問題。在城鎮(zhèn)化建設(shè)中，政府與市場(chǎng)功能邊界劃分存在以下影響因素。
1.資金規(guī)模與投入周期。
投資規(guī)模大、建設(shè)與回收周期長(zhǎng)的城鎮(zhèn)化建設(shè)項(xiàng)目，普遍具有外部性，存在商業(yè)效益較低或投資風(fēng)險(xiǎn)較大的問題，呈現(xiàn)明顯的公共產(chǎn)品特征，難以通過完全的市場(chǎng)商業(yè)性渠道獲得金融支持。然而政府資金規(guī)模有限，如何調(diào)動(dòng)市場(chǎng)力量，實(shí)現(xiàn)政府與市場(chǎng)的有效結(jié)合，成為當(dāng)前亟待解決的問題。
2.區(qū)域差異與金融發(fā)展水平。
不同區(qū)域的城鎮(zhèn)化發(fā)展階段不同，其金融發(fā)展水平也存在較大差異。以東中西部固定資產(chǎn)資金來源結(jié)構(gòu)為例，根據(jù)2013年統(tǒng)計(jì)年鑒，西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展相對(duì)滯后，國(guó)家預(yù)算內(nèi)資金投入占比達(dá)12.8%，城鎮(zhèn)化建設(shè)對(duì)財(cái)政資金依賴度大大高于東部地區(qū)的3.5%與中部地區(qū)的4.2%;國(guó)內(nèi)銀行信貸仍是城鎮(zhèn)化建設(shè)的重要資金來源，西部地區(qū)金融市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，資金主要依賴于銀行信貸，國(guó)內(nèi)貸款投入比例為16.0%，中部與東部地區(qū)則分別為8.6%和14.2%;自籌資金主要來源于地方財(cái)政、企事業(yè)單位貸款、發(fā)行債券等，西部地區(qū)地方與市場(chǎng)力量較弱，自籌資金比例僅為59.3%，中部與東部地區(qū)則分別為76.2%和61.2%。
3.信息透明度。
對(duì)于村鎮(zhèn)、中西部地區(qū)以及部分建設(shè)項(xiàng)目，信息透明度相對(duì)較低，信息不對(duì)稱致使商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)難以發(fā)展業(yè)務(wù)。各級(jí)政府需要對(duì)這些領(lǐng)域進(jìn)行合理規(guī)劃，搭建完善的信息溝通機(jī)制，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)與政府信息共享，提升信息透明度，健全相關(guān)保障機(jī)制，保證城鎮(zhèn)化建設(shè)的順利進(jìn)行。
4.風(fēng)險(xiǎn)收益水平。
在城鎮(zhèn)化建設(shè)中，部分項(xiàng)目具有公共物品特征與公益性質(zhì)，如垃圾、污水處理等設(shè)施建設(shè)，難以產(chǎn)生現(xiàn)金流，需要政府通過財(cái)政補(bǔ)貼等政策予以支持，保證還款來源。此外，一些行業(yè)、項(xiàng)目具有很大的不確定性，風(fēng)險(xiǎn)較高，擔(dān)保不易落實(shí)，還款來源有限，商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)無力承擔(dān)，也需要政府介入保障。因此，為解決城鎮(zhèn)化建設(shè)資金供需的矛盾，推進(jìn)城鎮(zhèn)化建設(shè)，必須創(chuàng)新融資模式，明確政府與市場(chǎng)的功能定位，處理好政策性金融與商業(yè)性金融、間接融資和直接融資的關(guān)系，根據(jù)新型城鎮(zhèn)化發(fā)展的不同階段，構(gòu)建差異化、個(gè)性化的長(zhǎng)效金融支持體系。
(一)堅(jiān)持市場(chǎng)主導(dǎo)、政府引導(dǎo)。
建立透明的收費(fèi)制度加強(qiáng)項(xiàng)目現(xiàn)金流建設(shè)，推進(jìn)公私合營(yíng)PPP項(xiàng)目的選擇，以責(zé)權(quán)利對(duì)等的合約規(guī)范各種經(jīng)營(yíng)主體的經(jīng)營(yíng)行為，吸引社會(huì)進(jìn)入市政公用事業(yè)領(lǐng)域。財(cái)政資金主要支持無現(xiàn)金流、無收益的純公益性項(xiàng)目，并通過建立財(cái)政資金引導(dǎo)基金，全方位吸納社會(huì)各類資金投入新型城鎮(zhèn)化建設(shè);政府要積極推進(jìn)信息透明度、構(gòu)建良好的金融生態(tài)環(huán)境。
(二)政策性金融和商業(yè)性金融融合發(fā)展。
積極發(fā)揮政策性金融在支持農(nóng)業(yè)、重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目等方面的作用，拓寬低成本、長(zhǎng)周期、安全性高的融資來源渠道;發(fā)揮商業(yè)性金融在促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和結(jié)構(gòu)升級(jí)方面的優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)對(duì)城鎮(zhèn)化建設(shè)中能產(chǎn)生現(xiàn)金流的經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目的支持力度，增強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)及中小城市、中小企業(yè)的金融供給，實(shí)現(xiàn)新型城鎮(zhèn)化的產(chǎn)城融合發(fā)展。
(三)建立多元化融資渠道。
賦予更多地方政府自主舉債權(quán)，建立健全地方債券發(fā)行管理制度，不斷創(chuàng)新市場(chǎng)債等融資工具;大力發(fā)展資本市場(chǎng)，推進(jìn)資產(chǎn)證券化，建立產(chǎn)業(yè)鏈投資基金，為新型城鎮(zhèn)化的建設(shè)提供多元化的資金支持，發(fā)揮市場(chǎng)在資金配置中發(fā)揮決定性作用的城鎮(zhèn)化資金保障機(jī)制。
(四)推進(jìn)城鎮(zhèn)化金融支持模式動(dòng)態(tài)化發(fā)展。
近年來，我國(guó)科技事業(yè)蒸蒸日上，特別是科教興國(guó)戰(zhàn)略的提出和深入實(shí)施，是我國(guó)科技事業(yè)有了長(zhǎng)足的發(fā)展，一大批重要成果涌現(xiàn)出來，科技創(chuàng)新和技術(shù)進(jìn)步對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)越來越大，科技競(jìng)爭(zhēng)力不斷增強(qiáng)。但是，政策、資金以及市場(chǎng)環(huán)境等方面的不完善也給企業(yè)自主創(chuàng)新帶來嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，在很大程度上阻礙了企業(yè)自主創(chuàng)新的推進(jìn)。特別是企業(yè)創(chuàng)新資金的不足以及科技創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的存在企業(yè)的科技創(chuàng)新很難在市場(chǎng)上進(jìn)行成功的融資。因此，從稅收政策和金融政策兩個(gè)方面探討企業(yè)自主創(chuàng)新的現(xiàn)狀和建議是非常必要的。
一、支持科技自主創(chuàng)新的稅收政策分析
（一）稅收激勵(lì)政策現(xiàn)狀
近些年來，為推動(dòng)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步，促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，我國(guó)制定了一系列的稅收扶持政策，鼓勵(lì)企業(yè)科技創(chuàng)新。這些稅收扶持政策對(duì)于推動(dòng)我國(guó)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展起到了重要作用。但從總體上看，稅收政策對(duì)于推動(dòng)企業(yè)自主創(chuàng)新沒有形成足夠能量的激勵(lì)機(jī)制。主要表現(xiàn)在：
1．對(duì)研發(fā)環(huán)節(jié)給與支持的稅收激勵(lì)政策只占很小的比例。稅收激勵(lì)只是對(duì)已經(jīng)形成科技實(shí)力的高新技術(shù)企業(yè)以及已經(jīng)享有科研成果的技術(shù)性收入實(shí)施優(yōu)惠，而對(duì)技術(shù)落后繼續(xù)進(jìn)行技術(shù)更新的企業(yè)以及正在進(jìn)行科技開發(fā)的活動(dòng)缺少鼓勵(lì)措施，使企業(yè)只關(guān)心科技成果的應(yīng)用而不注重對(duì)科技開發(fā)的投入，不利于增強(qiáng)企業(yè)自主創(chuàng)新能力。
3．稅收政策的制度性缺陷，抵消了政策優(yōu)惠的力度。生產(chǎn)型增值稅對(duì)高科技企業(yè)發(fā)展的抑制作用；企業(yè)所得稅內(nèi)外有別導(dǎo)致內(nèi)資企業(yè)稅負(fù)偏重，嚴(yán)重制約企業(yè)的積累和發(fā)展能力，是長(zhǎng)期存在的制度性因素?？傮w而言，稅收政策產(chǎn)生的效應(yīng)，制度性缺陷的抑制力更強(qiáng)。
4．稅收優(yōu)惠政策并沒有根據(jù)各個(gè)稅種之間的內(nèi)在聯(lián)系和稅收優(yōu)惠形式的特點(diǎn)形成科學(xué)的激勵(lì)機(jī)制。由于忽視了稅種之間的內(nèi)在聯(lián)系，一個(gè)稅種少征，往往另一個(gè)稅種多征，形成各稅種之間政策效力相互抵消。
5．對(duì)于高科技人員的優(yōu)惠措施較少。我國(guó)現(xiàn)行稅收政策中對(duì)高科技人才的收入并沒有明確的個(gè)人所得稅優(yōu)惠。這些問題的存在既不利于調(diào)動(dòng)科技人才的積極性，又降低了高科技行業(yè)人才的積極性，又降低了高科技行業(yè)對(duì)人才的吸引力，使大量人才外流。
（二）鼓勵(lì)企業(yè)自主創(chuàng)新的稅收政策建議
稅收作為國(guó)家財(cái)政收入的主要來源和政府宏觀調(diào)控體系中的重要組成部分，在建立和完善國(guó)家創(chuàng)新體系中的作用是不可替代的。稅收是建立國(guó)家創(chuàng)新體系的重要財(cái)力基礎(chǔ)，而且運(yùn)用稅收政策還可以激勵(lì)企業(yè)逐漸成為國(guó)家創(chuàng)新體系的主力軍，有利于創(chuàng)新成果的轉(zhuǎn)化。因此，必須創(chuàng)造更適合的稅收扶持與激勵(lì)政策，來適應(yīng)目前科技進(jìn)步，尤其是自主創(chuàng)新以及科技成果產(chǎn)業(yè)化的要求。
1．制定上下游產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)調(diào)的稅收政策.就我國(guó)目前的情況而言，企業(yè)自主創(chuàng)新的重點(diǎn)應(yīng)該放在自主創(chuàng)新和引進(jìn)技術(shù)再創(chuàng)新的環(huán)節(jié)上，因而我國(guó)針對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的稅收優(yōu)惠政策應(yīng)該由偏重產(chǎn)業(yè)鏈的下游向產(chǎn)業(yè)鏈的上游轉(zhuǎn)移，即從生產(chǎn)銷售環(huán)節(jié)想開發(fā)研究環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移，確立企業(yè)的研究開發(fā)環(huán)節(jié)為稅收激勵(lì)的重點(diǎn)。
2．建立起對(duì)所有企業(yè)適用的具有普惠制的創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制。現(xiàn)行的許多優(yōu)惠政策仍然存在諸多限制，只有部分企業(yè)可以享有優(yōu)惠政策，而自主創(chuàng)新不是局限在部分企業(yè)，而是所有企業(yè)。因此，應(yīng)當(dāng)取消現(xiàn)行優(yōu)惠政策中不合理、不公平的限制性條件，使特惠制變?yōu)槠栈葜啤?/p>
3．改革增值稅，加強(qiáng)對(duì)科技創(chuàng)新的支持力度。加速推進(jìn)增值稅轉(zhuǎn)型改革，擴(kuò)大增值稅改革的試點(diǎn)范圍，實(shí)行地區(qū)與行業(yè)相結(jié)合的辦法。擴(kuò)大增值稅增值范圍，實(shí)行全面征收。適當(dāng)擴(kuò)大高科技行業(yè)享受增值稅優(yōu)惠的范圍。對(duì)出口的高新技術(shù)產(chǎn)品實(shí)行零稅率，做到徹底退稅，使其以不含稅價(jià)格進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)，增強(qiáng)其競(jìng)爭(zhēng)力。
4．加大對(duì)科技人員的稅收優(yōu)惠政策，拓寬高新技術(shù)企業(yè)的籌資渠道。我國(guó)現(xiàn)行稅法幾乎沒有針對(duì)高科技人才的稅收優(yōu)惠政策，高新技術(shù)企業(yè)在實(shí)際企業(yè)發(fā)展中缺乏必要的人才激勵(lì)機(jī)制。強(qiáng)化對(duì)高科技人才的優(yōu)惠主要體現(xiàn)在個(gè)人所得稅方面，具體可采取以下措施：提高高科技人才個(gè)人所得稅免征額，對(duì)高科技人員在技術(shù)成果和技術(shù)服務(wù)方面的收入減征，特殊成績(jī)獲得的各類獎(jiǎng)勵(lì)津貼免征個(gè)人所得稅。
5．完善稅收制度，形成制度性的稅收激勵(lì)。建立起臨時(shí)性與制度相結(jié)合的稅收優(yōu)惠政策體系，并在稅收制度的設(shè)計(jì)上從整體上考慮稅種之間的內(nèi)在聯(lián)系以及各稅種優(yōu)惠形式的特點(diǎn)，各有側(cè)重，從各個(gè)層面、各個(gè)環(huán)節(jié)共同發(fā)揮作用。
6．增加對(duì)科技環(huán)境保護(hù)的政策傾斜。針對(duì)環(huán)境保護(hù)、節(jié)約能源等有利于社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)，稅收應(yīng)給予特別優(yōu)惠，這種優(yōu)惠政策能加強(qiáng)我國(guó)的政策導(dǎo)向，有利于我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，推動(dòng)我國(guó)節(jié)約型、生態(tài)型社會(huì)的建設(shè)。
二、支持科技自主創(chuàng)新的金融政策研究
（一）金融支持政策現(xiàn)狀
近年來，為了促進(jìn)科技產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，提高企業(yè)的自主創(chuàng)新能力，我國(guó)已推出了一系列金融扶持政策及相關(guān)優(yōu)惠政策，如加大科技貸款的投入總量，鼓勵(lì)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新行為等，這些都對(duì)促進(jìn)科技型企業(yè)的自主創(chuàng)新起到了重要的推動(dòng)作用。但是，我們也看到，當(dāng)前我國(guó)仍處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，投融資渠道比較狹窄，金融產(chǎn)品較少，尚不能完全滿足投融資主體的需求，在一定程度上，高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展和企業(yè)的自主創(chuàng)新能力受到了金融環(huán)境的制約與影響，許多自主創(chuàng)新企業(yè)面臨發(fā)展困境，整體技術(shù)裝備水平也較低。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
1.政府資金的引導(dǎo)作用發(fā)揮不強(qiáng)。目前我國(guó)政府資金主要針對(duì)產(chǎn)業(yè)的支持，直接針對(duì)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)比較濃厚而時(shí)常經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的國(guó)家，則更多的采用間接平臺(tái)，建立機(jī)制，營(yíng)造環(huán)境，相比之下，后一中方式更容易發(fā)揮政府資金的引導(dǎo)作用。
2.目前我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)可以利用的投資工具形式單一，從而導(dǎo)致了金融機(jī)構(gòu)在針對(duì)中小企業(yè)開展業(yè)務(wù)時(shí)，所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與可能的收益之間不對(duì)稱的問題，結(jié)果嚴(yán)重影響了金融機(jī)構(gòu)支持中小企業(yè)特別是科技型中小企業(yè)的積極性。
3.風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制。在努力實(shí)現(xiàn)雙贏的同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)也非常重要。目前我們只能實(shí)行全額的擔(dān)保，這樣的作用基本將金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給擔(dān)保機(jī)構(gòu)，不利于發(fā)揮各方面的作用。
（二）鼓勵(lì)企業(yè)自主創(chuàng)新的金融政策建議
發(fā)達(dá)和完善的金融業(yè)是推動(dòng)企業(yè)自主創(chuàng)新順利進(jìn)行的重要因素之一，尤其是強(qiáng)大的資本市場(chǎng)將對(duì)促進(jìn)企業(yè)自主創(chuàng)新行為發(fā)揮重要的作用。因此，我們必須努力完善企業(yè)創(chuàng)新的金融機(jī)制，將金融服務(wù)重點(diǎn)轉(zhuǎn)向自主創(chuàng)新，加大金融系統(tǒng)對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的支持力度，通過金融改革和金融創(chuàng)新，促進(jìn)自主創(chuàng)新更好更快的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)金融改革與科技創(chuàng)新的良性互動(dòng)。加強(qiáng)和完善對(duì)企業(yè)自主創(chuàng)新的金融支持機(jī)制可以從以下幾個(gè)方面入手：
1．要充分發(fā)揮政府導(dǎo)向作用，完善鼓勵(lì)企業(yè)創(chuàng)新的信貸政策和投融資政策。一方面，要整合政府資金，加大扶持力度，充分發(fā)揮財(cái)政資金對(duì)激勵(lì)企業(yè)自主創(chuàng)新的引導(dǎo)作用；另一方面，積極運(yùn)用政策調(diào)節(jié)手段，引導(dǎo)各類金融機(jī)構(gòu)支持企業(yè)創(chuàng)新，加強(qiáng)政府資金與金融資金的相互配合，通過基金、貼息、擔(dān)保等手段引導(dǎo)更多的資金支持自主創(chuàng)新與科技成果產(chǎn)業(yè)化。
2．政策型銀行要加大對(duì)自主創(chuàng)新的支持力度。政策性金融機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)家重大科技專項(xiàng)、國(guó)家重大科技產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目的規(guī)?；谫Y和科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、引進(jìn)技術(shù)消化吸收項(xiàng)目、高新技術(shù)產(chǎn)品出口項(xiàng)目等提供貸款，給予重點(diǎn)支持。在政策允許范圍內(nèi)，對(duì)高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展所需的核心技術(shù)和關(guān)鍵設(shè)備的進(jìn)出口，提供融資支持。
3．通過改善金融環(huán)境，促進(jìn)商業(yè)銀行對(duì)自主創(chuàng)新企業(yè)的服務(wù)。商業(yè)銀行對(duì)國(guó)家和省級(jí)立項(xiàng)的高新技術(shù)項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)國(guó)家投資政策及信貸政策規(guī)定，積極給予信貸支持。商業(yè)銀行對(duì)有效益、有還貸能力的自主創(chuàng)新產(chǎn)品出口所需的流動(dòng)資金貸款，要根據(jù)信貸原則優(yōu)先安排、重點(diǎn)支持，及時(shí)提供多種金融服務(wù)。政府可以建立企業(yè)自主創(chuàng)新的貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制和擔(dān)?；?，引導(dǎo)商業(yè)銀行開展對(duì)自主創(chuàng)新企業(yè)提供差別化、標(biāo)準(zhǔn)化的金融支持。
4．加快中小企業(yè)板建設(shè)，設(shè)置中小板“綠色通道”一是加快發(fā)展對(duì)創(chuàng)新型企業(yè)的支持力度。盡快恢復(fù)中小企業(yè)板的融資功能，為具有自主創(chuàng)新能力的中小企業(yè)發(fā)展上市設(shè)立“綠色通道”，降低門檻，簡(jiǎn)化程序，縮短時(shí)間，減少費(fèi)用。二是強(qiáng)化中小企業(yè)板監(jiān)管措施。三是推動(dòng)中小企業(yè)板制度創(chuàng)新。推進(jìn)上市準(zhǔn)入制度創(chuàng)新，建立適應(yīng)中小企業(yè)板上市公司“優(yōu)勝劣汰”的退市機(jī)制，推進(jìn)全流通經(jīng)濟(jì)制下的交易與監(jiān)管制度創(chuàng)新。四是加大中小企業(yè)上市資源的培養(yǎng)力度。
5．積極推進(jìn)金融工具創(chuàng)新。金融機(jī)構(gòu)要努力進(jìn)行金融工具創(chuàng)新，如對(duì)重大科技專項(xiàng)資產(chǎn)實(shí)行證券化、發(fā)放可轉(zhuǎn)換債券、票據(jù)貼現(xiàn)等低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)等，既可以使銀行降低風(fēng)險(xiǎn)增加收益，又可以有效彌補(bǔ)企業(yè)創(chuàng)新的資金缺口，實(shí)現(xiàn)科技和金融、企業(yè)和社會(huì)多贏共利的目標(biāo)。
【摘要】隨著社會(huì)主叉市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國(guó)中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的作用越來越大，但由于企業(yè)內(nèi)外因素的影響，融資難、赍全短缺一直束縛著中小企業(yè)的發(fā)展，成為經(jīng)濟(jì)主體中的弱勢(shì)群體;從經(jīng)濟(jì)體制、法律環(huán)境、金融環(huán)境入手，分析了我國(guó)中小企業(yè)融資所面臨的問題，并提出了緩解中小企業(yè)融資困難的對(duì)策。
【關(guān)鍵詞】中小企業(yè);融資;困難;原因;對(duì)策
簡(jiǎn)述創(chuàng)新型中小企業(yè)融資困難的原因
一)巾小企業(yè)自身的原因。
(1) 中小企業(yè)仞創(chuàng)時(shí)期，由于投資規(guī)模較小、產(chǎn)量有限,還款的誠(chéng)信小足，貸款風(fēng)險(xiǎn)犬。
(2) 信息不對(duì)稱.道德風(fēng)險(xiǎn)高
(3) 競(jìng)爭(zhēng)能力差,信用等級(jí)低。
(4) 從企業(yè)本身來看融資觀念不夠創(chuàng)新創(chuàng)新型中小企業(yè)在技術(shù)上不斷創(chuàng)新
二)社會(huì)金融環(huán)境因素
(1)直接融資門檻高.多層次的資本市場(chǎng)尚未形成
(2)中小企業(yè)貸款在商業(yè)銀行新增貸款中的比重嚴(yán)霞不足
(3)金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)之間信息不對(duì)稱
(4)金融機(jī)構(gòu)限制件條款制約了中小企妲融資
(5)缺乏為中小企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)和政策
(6)安全性高的氽業(yè).在資金和政策方面對(duì)中小企業(yè)支持力度不足
改善中小企業(yè)融資現(xiàn)狀的對(duì)策
一)從中小企業(yè)自身的角度看，應(yīng)該不斷完善中小企業(yè)制度，健全
治理結(jié)構(gòu)
二)政府加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的支持
三)進(jìn)一步加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度。
(四)創(chuàng)新中小企業(yè)直接融資制度。
五)進(jìn)一步健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系
【關(guān)鍵詞】大學(xué)生；誠(chéng)信；美德
《說文解字》中道：“信，誠(chéng)也。”又說：“誠(chéng)，信也”，“誠(chéng)信”作為中國(guó)傳統(tǒng)道德規(guī)范，即是誠(chéng)與信的互訓(xùn)，“其核心是強(qiáng)調(diào)忠誠(chéng)老實(shí)，實(shí)事求是，講求信用，遵守承諾”。
誠(chéng)信，是人們交往過程中最基本的道德準(zhǔn)則。從古至今，都有其獨(dú)特的魅力。對(duì)個(gè)人而言，沒有誠(chéng)信，就無以立身；對(duì)社會(huì)而言，沒有誠(chéng)信，就無以進(jìn)步。大學(xué)生作為時(shí)代的未來精英，其誠(chéng)信狀況就更值得我們關(guān)注。
一、大學(xué)生誠(chéng)信存在的現(xiàn)狀
客觀地講，當(dāng)前大學(xué)生的誠(chéng)信現(xiàn)狀總體是好的，絕大多數(shù)大學(xué)生在日常生活和學(xué)習(xí)中能夠做到實(shí)事求是、誠(chéng)實(shí)守信，但隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，大學(xué)生考試作弊、拖欠國(guó)家助學(xué)貸款、就業(yè)過程中的弄虛作假、生活中的不負(fù)責(zé)任等，無不顯示著大學(xué)生誠(chéng)信意識(shí)的淡薄。
（一）學(xué)業(yè)方面存在誠(chéng)信缺失
學(xué)生以學(xué)為本，學(xué)習(xí)是最重要的事了。但是有些學(xué)生為了取得好成績(jī)，平時(shí)不努力，考試時(shí)作弊。經(jīng)常采取把答案寫在身體的一些部位或桌面上，傳遞夾帶有答案的紙條，偷看同學(xué)試卷等手段。隨著高科技通訊工具的推陳出新，作弊手段也不斷提高，手機(jī)、MP3播放器、“探測(cè)筆”、“微型耳機(jī)”全都成為新型的作弊工具。
畢業(yè)論文是要在學(xué)業(yè)完成前寫作的論文，是教學(xué)或科研活動(dòng)的重要組成部分之一。論文寫作本來是訓(xùn)練學(xué)生的思維創(chuàng)新能力、語言組織和表達(dá)能力，掌握分析、解決問題的方法，鞏固所學(xué)知識(shí)的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，尤其是需要發(fā)表的碩博論文的寫作，更是來不得半點(diǎn)虛假和僥幸。有些學(xué)生在論文寫作過程中，不是認(rèn)真查閱資料、仔細(xì)鉆研，而是找別人的論文采取“復(fù)制粘貼”的方法，拼湊出來敷衍了事，更有甚者直接把別人的論文，換成自己的名字，出現(xiàn)很多雷同的論文，毫無新穎可言。
（二）經(jīng)濟(jì)方面存在誠(chéng)信缺失
隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國(guó)家對(duì)教育投資的支持力度越來越大，獎(jiǎng)助減免的額度也隨之越來越大。為了獲取助學(xué)金和學(xué)費(fèi)減免，有些學(xué)生對(duì)家庭情況實(shí)施造假，開具“假證明”、“假介紹信”等偽造家庭團(tuán)難等事項(xiàng)，對(duì)學(xué)?？桃怆[瞞自己家庭的真實(shí)情況，騙取助學(xué)金和困難補(bǔ)助挪作他用。他們的這種行為不但浪費(fèi)了寶貴而有限的名額，而且使那些真正需要幫助的學(xué)生無法充分享受國(guó)家及高校的待遇和政策。
助學(xué)貸款是國(guó)家為了幫助貧困大學(xué)生完成學(xué)業(yè)而實(shí)施的一種無擔(dān)保的政府行為的助學(xué)工程，自20世紀(jì)90年代實(shí)行以來，已解決了許多大學(xué)生在大學(xué)期間的學(xué)費(fèi)和住宿費(fèi)來源，在很大程度上緩解了其家庭經(jīng)濟(jì)壓力，為幫助貧困學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)立下了汗馬功勞。然而享受過這種政策優(yōu)待的大學(xué)生畢業(yè)后卻不按期歸還貸款，甚至杳無音信。這在一定程度上嚴(yán)重破壞了學(xué)校的聲譽(yù)，破壞了銀行對(duì)大學(xué)生貸款的可信度，同時(shí)也會(huì)影響其他家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生助學(xué)貸款申請(qǐng)的批準(zhǔn)。
（三）就業(yè)方面存在誠(chéng)信缺失
在金融危機(jī)的影響下，就業(yè)形勢(shì)日趨嚴(yán)峻。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，雙向選擇已經(jīng)成為一種新的就業(yè)模式，不少大學(xué)生為了競(jìng)爭(zhēng)到好的工作崗位，通過偽造各種證書來充實(shí)個(gè)人實(shí)力，編造學(xué)生干部履歷，虛設(shè)社會(huì)實(shí)踐經(jīng)歷來夸大自己的工作能力和業(yè)務(wù)能力。這些行為和做法不但損害了學(xué)校的聲譽(yù)，也欺騙了用人單位。
大學(xué)生在求職過程中誠(chéng)信缺失的另一個(gè)表現(xiàn)就是契約觀念不強(qiáng)，不履行就業(yè)協(xié)議，毀約不斷，跳槽現(xiàn)象頻繁。部分畢業(yè)生在參加招聘會(huì)的過程中，多處簽約，隨意毀約，無視協(xié)議的嚴(yán)肅性，一旦有用人單位同意錄用便草率簽約，對(duì)協(xié)議書上的條款不認(rèn)真領(lǐng)會(huì)，簽約后才發(fā)現(xiàn)有些條款過于苛刻，或者由于其他原因而隨意毀約。其實(shí)與單位簽約有時(shí)候給自己留條后路，一旦公務(wù)員被錄取或者有了好的就業(yè)崗位，畢業(yè)生們就不顧一切的撕毀了當(dāng)初簽訂的就業(yè)協(xié)議，這樣做違背了誠(chéng)信道德，影響了用人單位的招聘計(jì)劃的同時(shí)也損壞了學(xué)校的聲譽(yù)。
（四）生活方面存在誠(chéng)信缺失
有些大學(xué)生缺乏遠(yuǎn)大的理想抱負(fù)和目標(biāo)追求，表現(xiàn)為內(nèi)心精神空虛、急功近利、喪失人格。如有的學(xué)生當(dāng)班干部或進(jìn)入學(xué)生會(huì)只是為了謀取個(gè)人利益，缺乏奉獻(xiàn)精神；有的學(xué)生戀愛動(dòng)機(jī)不純、態(tài)度不嚴(yán)肅，抱著一種游戲人生的態(tài)度，沒有一點(diǎn)責(zé)任心和道德感；有的大學(xué)生缺乏基本的道德修養(yǎng)，網(wǎng)絡(luò)道德低下，在網(wǎng)絡(luò)中撒謊、欺騙、謾罵、攻擊，發(fā)表一些極不負(fù)責(zé)的言論等。
二、加強(qiáng)大學(xué)生誠(chéng)信教育的有效途徑
（一）高校要堅(jiān)持以人為本的管理原則，做到管教結(jié)合。
多鼓勵(lì)多引導(dǎo)，少規(guī)范少懲罰。高校完全可以通過人性化的管理讓大學(xué)生們感覺到誠(chéng)信缺失是一件可恥的事情，高校應(yīng)改變誠(chéng)信教育的方法，以大學(xué)生喜聞樂見的方式對(duì)其進(jìn)行教育。比如，采取張貼漫畫等方式，把古老的誠(chéng)信案例以新穎、現(xiàn)代、切合青少年口味的方式表達(dá)出來，就很容易被大學(xué)生所接受。還有就是要發(fā)現(xiàn)和宣揚(yáng)大學(xué)生身邊的誠(chéng)信典型，通過表?yè)P(yáng)先進(jìn)典型，給其他學(xué)生指明方向，使其明確是非榮辱的分界。
（二）建立大學(xué)生誠(chéng)信檔案
大學(xué)生誠(chéng)信檔案是記錄大學(xué)生在校期間誠(chéng)實(shí)守信狀況的真實(shí)情況，它包括大學(xué)生誠(chéng)信承諾書、學(xué)生的基本信息、學(xué)習(xí)成績(jī)、學(xué)費(fèi)住宿費(fèi)交納記錄、助學(xué)金貸款情況、獲獎(jiǎng)學(xué)金情況、借閱圖書歸還記錄、勤工助學(xué)情況、考試作弊記錄等。作為加強(qiáng)大學(xué)生誠(chéng)信教育的一種重要手段，能使大學(xué)生認(rèn)識(shí)到誠(chéng)信對(duì)于做人的重要性，信譽(yù)將伴隨自己的一生，從而在思想上牢牢樹立“誠(chéng)信”意識(shí)，并時(shí)時(shí)處處約束自己的行為。
（三）加強(qiáng)校園文化建設(shè)，營(yíng)造誠(chéng)信就業(yè)氛圍。
加強(qiáng)校風(fēng)、教風(fēng)和學(xué)風(fēng)建設(shè)，大力營(yíng)造體現(xiàn)時(shí)代特征和校園特色的誠(chéng)信就業(yè)氛圍。正確發(fā)揮輿論導(dǎo)向的作用，抵制消極、腐朽思想的滲透和影響，凈化校園就業(yè)環(huán)境，引導(dǎo)校園就業(yè)觀念向文明和諧、健康誠(chéng)信的方向發(fā)展。重視校園人文和自然環(huán)境的建設(shè)，凈化大學(xué)生的心靈，升華大學(xué)生的情感。優(yōu)化德育環(huán)境，加強(qiáng)校園文化建設(shè)，大力開展大學(xué)生喜聞樂見、積極向上、豐富多彩的學(xué)術(shù)、科技、實(shí)踐、體育、藝術(shù)、娛樂等活動(dòng)，營(yíng)造健康高雅的校園文化氛圍，注重校園文化的陶冶作用和育人功能。
誠(chéng)信是中華民族的傳統(tǒng)美德，也是我國(guó)公民道德規(guī)范的重要內(nèi)容，是調(diào)節(jié)人際關(guān)系、規(guī)范經(jīng)濟(jì)生活秩序的重要的行為規(guī)范，對(duì)構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)起著重要作用。因此加強(qiáng)誠(chéng)信教育對(duì)大學(xué)生個(gè)人發(fā)展與構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)都具有十分重要的意義。
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關(guān)鍵詞：工作即服務(wù)；調(diào)整結(jié)構(gòu)；服務(wù)創(chuàng)新
[中圖分類號(hào)]F832.2 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1009-9646（2012）4-0011-02
國(guó)際金融危機(jī)以后，隨著金融業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散、銀行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)越來越多，銀行要應(yīng)對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)價(jià)值，在總結(jié)金融危機(jī)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的前提下，分析銀行業(yè)面臨的新問題和新趨勢(shì)，銀行業(yè)服務(wù)將在回到基本面、加強(qiáng)誠(chéng)信、樹立良好的社會(huì)形象以及全方位、多元化經(jīng)營(yíng)方面展開更激烈的競(jìng)爭(zhēng)。
要提升服務(wù)必須首先要重新認(rèn)識(shí)“服務(wù)”，《現(xiàn)代漢語詞典》中對(duì)“服務(wù)”一詞的解釋是：“為集體（或別人的）利益為某種事業(yè)而工作?！睆你y行的性質(zhì)和任務(wù)來分析，服務(wù)是銀行業(yè)最基本的職責(zé)，是打造銀行業(yè)品牌，是提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵，銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)歸根結(jié)底是服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)。要認(rèn)識(shí)到服務(wù)和工作應(yīng)該是劃等號(hào)的兩個(gè)名詞――服務(wù)=工作，工作即服務(wù)，服務(wù)是銀行業(yè)的本質(zhì)所在,“服務(wù)立行”是商業(yè)銀行的基本戰(zhàn)略。銀行服務(wù)的核心是維護(hù)和加強(qiáng)與顧客的聯(lián)系，銀行服務(wù)將呈現(xiàn)以下幾個(gè)趨勢(shì)：
一、提升銀行服務(wù)需要重實(shí)踐
樹立為客戶服務(wù)的思想，熱情服務(wù)、文明服務(wù)是基本要求，優(yōu)質(zhì)服務(wù)讓客戶舒心，因此服務(wù)行業(yè)爭(zhēng)取消費(fèi)者的競(jìng)爭(zhēng)力就在于以人為本，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，服務(wù)質(zhì)量是企業(yè)取得競(jìng)爭(zhēng)力的最根本的因素，服務(wù)質(zhì)量決定企業(yè)的生存興衰。提供個(gè)性化的服務(wù)，讓顧客高興而來、滿意而歸。
二、堅(jiān)持原創(chuàng)、加強(qiáng)創(chuàng)新科技含量
在國(guó)際、國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的環(huán)境下，創(chuàng)新是當(dāng)代銀行業(yè)發(fā)展的源泉和動(dòng)力，中國(guó)銀行業(yè)只有通過創(chuàng)新才能生存發(fā)展。商業(yè)銀行要樹立“原創(chuàng)性為主、吸納性為輔”的創(chuàng)新指導(dǎo)思想，吸納的內(nèi)容可以是國(guó)外的，也可以是其它行業(yè)的，但引進(jìn)不是簡(jiǎn)單的拿來，應(yīng)從本地區(qū)市場(chǎng)環(huán)境、目標(biāo)客戶特征和需求出發(fā)，開發(fā)有本行業(yè)特色、符合自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和戰(zhàn)略目標(biāo)的金融服務(wù)產(chǎn)品，而不是簡(jiǎn)單地生搬硬套。
三、調(diào)整結(jié)構(gòu)、平衡業(yè)務(wù)間創(chuàng)新比重
由于銀行服務(wù)的贏利目的和客戶對(duì)金融服務(wù)需求的多樣化，銀行服務(wù)的提供往往具有選擇性，相當(dāng)多的服務(wù)只為一定階層的顧客群體設(shè)計(jì)，甚至只能提供給精英階層的顧客，即所謂的精英服務(wù)。這就使銀行服務(wù)更注重“大客戶”的培養(yǎng)和維護(hù)，而忽視了普通客戶的服務(wù)需求。調(diào)整金融品種的結(jié)構(gòu)，就是要改變只重視高收入者的創(chuàng)新品種，在確保每筆業(yè)務(wù)不發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的前提下，多創(chuàng)新一些適合中低層收入者可供選擇的金融品種。中低收入者在我國(guó)還占有較大比例，根據(jù)消費(fèi)者需求，適時(shí)推出符合消費(fèi)者需求的創(chuàng)新品種，充分占有市場(chǎng)與客戶。國(guó)際金融危機(jī)后，我國(guó)面臨經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和進(jìn)一步推進(jìn)城市化的關(guān)鍵時(shí)期，銀行客戶對(duì)銀行業(yè)務(wù)的需求也將發(fā)生結(jié)構(gòu)變化，服務(wù)對(duì)象和服務(wù)手段更趨多元化。銀行業(yè)將成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的新亮點(diǎn)，銀行服務(wù)的多元化將迎來一個(gè)大發(fā)展時(shí)機(jī)，建立全方位、多層次、多元化的銀行服務(wù)體系將是危機(jī)后我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的主要方向。
四、加強(qiáng)誠(chéng)信建設(shè)，提升專業(yè)精神
在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，誠(chéng)信是一個(gè)人、一個(gè)企業(yè)安身立命之本。銀行的整體服務(wù)水平將得到極大改善。加強(qiáng)誠(chéng)信建設(shè)有利于銀行形成自己的服務(wù)特色和企業(yè)文化，打造服務(wù)品牌，形成品牌效應(yīng)，提高銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力。
五、注重商業(yè)原則，培養(yǎng)人文精神
銀行服務(wù)的商業(yè)原則指的是銀行服務(wù)的贏利性，銀行服務(wù)的人文精神指的是銀行服務(wù)的人本主義和社會(huì)性。銀行作為經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的劑，更需要在堅(jiān)持商業(yè)原則的同時(shí)，體現(xiàn)人文精神和人文關(guān)懷，回饋他人，回饋社會(huì)。隨著銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，銀行服務(wù)的同質(zhì)化趨勢(shì)明顯，在這種服務(wù)同質(zhì)化和管制較嚴(yán)的環(huán)境下，人文關(guān)懷和社會(huì)形象往往成為客戶選擇銀行服務(wù)的重要標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于那些中小型銀行來說尤為如此，人文和社會(huì)形象也成為銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的新戰(zhàn)場(chǎng)。這種商業(yè)原則和人文精神的統(tǒng)籌兼顧已經(jīng)成為現(xiàn)代化和國(guó)際化企業(yè)經(jīng)營(yíng)的核心理念，也將成為銀行業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)。
六、立足本土，與國(guó)際接軌
服務(wù)必須與時(shí)俱進(jìn)，本次國(guó)際金融危機(jī)為我國(guó)銀行業(yè)“走出去”提供了歷史機(jī)遇。人民幣國(guó)際化的逐步推進(jìn)為銀行業(yè)“走出去”提供了有力支持。我們應(yīng)該抓住有利時(shí)機(jī)，立足本土，放眼全球，積極參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，大力推進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)服務(wù)的國(guó)際化步伐。
七、完善服務(wù)創(chuàng)新，建立激勵(lì)機(jī)制
加強(qiáng)制度創(chuàng)新商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的金融服務(wù)創(chuàng)新機(jī)制，以適應(yīng)新形勢(shì)下社會(huì)對(duì)金融服務(wù)的要求。加強(qiáng)對(duì)員工職業(yè)道德、職業(yè)理念、職業(yè)技能的培訓(xùn)，高起點(diǎn)、規(guī)范化、嚴(yán)要求訓(xùn)練員工，進(jìn)一步提高員工的創(chuàng)新意識(shí)和創(chuàng)新能力。加強(qiáng)金融服務(wù)制度的創(chuàng)新，簡(jiǎn)化服務(wù)流程、創(chuàng)新服務(wù)方式，以客戶為中心，從而帶來在運(yùn)作成本、服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)效率、客戶滿意度和反應(yīng)速度等方面的巨大改善。
總之，商業(yè)銀行正面臨著前所未有的挑戰(zhàn)，銀行業(yè)只有迅速適應(yīng)環(huán)境的改變，調(diào)整經(jīng)營(yíng)管理策略，從一個(gè)更高層次、更廣范圍考慮所面臨的新問題，才能適應(yīng)國(guó)際金融境，求得更好的發(fā)展。
[1]葛紹青.商業(yè)銀行如何提升服務(wù)層次[J].現(xiàn)代金融,2011年.
s型小車開題報(bào)告 一、 課題的背景和意義
營(yíng)銷，是企業(yè)將自己推向市場(chǎng)的有效手段，而企業(yè)在運(yùn)用營(yíng)銷手段的過程中又是最直接暴露企業(yè)問題的時(shí)候，所以，營(yíng)銷既是促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的手段，不慎也會(huì)將企業(yè)推向深淵。而為了企業(yè)長(zhǎng)久的發(fā)展，遵守企業(yè)營(yíng)銷過程中的原則就顯得彌足珍貴了。而企業(yè)營(yíng)銷過程中的誠(chéng)信原則無疑是每個(gè)企業(yè)成功和失敗的關(guān)鍵。
人們常說：人無信而不立。千百年來，為人處世中無不把誠(chéng)信推崇為做人的根本，而企業(yè)呢，從幾百年前至今，企業(yè)同樣作為社會(huì)的一員，扮演著比人更艱巨的角色，一路走來，誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)成為伴隨企業(yè)發(fā)展歷程亙古不變的主題。
四位一體的汽車營(yíng)銷模式起源于歐洲，由于4S店實(shí)現(xiàn)了四位一體的銷售和服務(wù)，汽車制造廠商可以進(jìn)一步貼近用戶，迅速了解市場(chǎng)反應(yīng)，同時(shí)也為客戶提供了更全面優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。這種模式在汽車發(fā)達(dá)市場(chǎng)風(fēng)靡一時(shí)，為美國(guó)和歐洲的汽車市場(chǎng)的崛起做出了巨大的貢獻(xiàn)。20世紀(jì)90年代以后，隨著中國(guó)汽車市場(chǎng)的不斷發(fā)展，這種四位一體的4S店?duì)I銷模式逐漸傳入中國(guó)。1998年廣州本田在中國(guó)大陸廣州建立了國(guó)內(nèi)第一家4S店。此后，我國(guó)其它各種品牌汽車廠商紛紛效仿，短短幾年來在國(guó)內(nèi)各大城市雨后春筍般的發(fā)展起來，現(xiàn)在我國(guó)4S店已經(jīng)躍居全球前列，各個(gè)品牌4S店基本都超過了百家。
由于連續(xù)數(shù)年的投資過熱，加上金融危機(jī)影響和全球汽車制造廠商在中國(guó)市場(chǎng)上的偏重，中國(guó)4S店市場(chǎng)上遭遇了前所未有的激烈競(jìng)爭(zhēng)和生存挑戰(zhàn)，面臨著嚴(yán)峻的危機(jī)和慘淡現(xiàn)狀。然而面對(duì)汽車營(yíng)銷在中國(guó)的這種現(xiàn)狀，加強(qiáng)誠(chéng)信營(yíng)銷的推廣對(duì)汽車企業(yè)發(fā)展具有十分重大的意義。
(1)營(yíng)銷隊(duì)伍的整體素質(zhì)將會(huì)進(jìn)一步提高。營(yíng)銷隊(duì)伍是貫徹營(yíng)銷理念、提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的關(guān)鍵，是聯(lián)結(jié)消費(fèi)者與銷售企業(yè)的橋梁，是汽車銷售企業(yè)的招牌。在國(guó)外，對(duì)汽車銷售人員的從業(yè)資格有嚴(yán)格的要求，銷售企業(yè)對(duì)營(yíng)銷人員的誠(chéng)信營(yíng)
銷培訓(xùn)是企業(yè)發(fā)展的一項(xiàng)重要內(nèi)容。 (2)提高汽車售后服務(wù)信譽(yù)。售后服務(wù)，一項(xiàng)最具體、最講究細(xì)節(jié)的綜合服務(wù)，近年來隨著消費(fèi)者漸趨理性，誰能提供消費(fèi)者滿足的服務(wù)，誰就會(huì)加快步伐，占有市場(chǎng)份額。全力提升服務(wù)滿足度、打造服務(wù)品牌正逐漸成為一些具有前瞻性的汽車品牌的共識(shí)，使汽車售后服務(wù)真正的發(fā)揮其獨(dú)特的作用，推動(dòng)汽車行業(yè)良好、健康的發(fā)展，也為汽車4S店或汽車維修企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展打下夯實(shí)的基礎(chǔ)。而誠(chéng)信營(yíng)銷是其重要的一步。
(3)提高客戶滿意度。這是汽車營(yíng)銷中的核心。隨著汽車市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，汽車同質(zhì)化傾向明顯，在自身范圍內(nèi)如果汽車4S店想增加競(jìng)爭(zhēng)力，其可控制的因素也只有服務(wù)。加強(qiáng)誠(chéng)信營(yíng)銷，提高客戶滿意度，對(duì)汽車經(jīng)銷商的發(fā)展具有重大的意義。
隨著生活水平的提高，汽車行業(yè)也發(fā)展得越來越快，隨之而來的競(jìng)爭(zhēng)也越來越大，如何才能在競(jìng)爭(zhēng)中持續(xù)發(fā)展，成為廣大汽車經(jīng)銷商所關(guān)注的問題。而從現(xiàn)在的社會(huì)背影來看，只有在企業(yè)營(yíng)銷中穩(wěn)穩(wěn)打好誠(chéng)信牌，才會(huì)讓汽車企業(yè)長(zhǎng)久發(fā)展。
二、研究的基本內(nèi)容與擬解決的主要問題
基本內(nèi)容：
1. 簡(jiǎn)述誠(chéng)信營(yíng)銷的相關(guān)概念。
2. 分析目前汽車誠(chéng)信營(yíng)銷存在的問題以及造成的原因。
3. 結(jié)合汽車行業(yè)在中國(guó)發(fā)展的趨勢(shì)和相關(guān)的誠(chéng)信營(yíng)銷理論，提出誠(chéng)信營(yíng)銷方面的建議。
擬解決的主要問題：
1、汽車行業(yè)應(yīng)如何在競(jìng)爭(zhēng)中持續(xù)發(fā)展
2、目前汽車誠(chéng)信營(yíng)銷實(shí)施過程中存在的問題
3、在汽車行業(yè)中，誠(chéng)信營(yíng)銷應(yīng)如何實(shí)施
三、研究的方法與技術(shù)路線
研究的方法：
1、觀察法。根據(jù)研究目的、研究提綱或觀察表，用自己的感官和輔助工具去直接觀察被研究對(duì)象，從而獲得資料的一種方法?？茖W(xué)的觀察具有目的性和計(jì)劃性、系統(tǒng)性和可重復(fù)性。在科學(xué)實(shí)驗(yàn)和調(diào)查研究中，觀察法具有如下幾個(gè)方面的作用：①擴(kuò)大人們的感性認(rèn)識(shí)。②啟發(fā)人們的思維。③導(dǎo)致新的發(fā)現(xiàn)。
2、文獻(xiàn)研究法。根據(jù)一定的研究目的或課題，通過調(diào)查文獻(xiàn)來獲得資料，從而全面地、正確地了解掌握所要研究問題的一種方法。其作用有：①能了解有關(guān)問題的歷史和現(xiàn)狀，幫助確定研究課題。②能形成關(guān)于研究對(duì)象的一般印象，有助于觀察和訪問。③能得到現(xiàn)實(shí)資料的比較資料。④有助于了解事物的全貌。
技術(shù)路線： 首先，我會(huì)根據(jù)論文課題，大致理清思路，編排論文方向。然后，適時(shí)與指導(dǎo)老師探討自己的論點(diǎn)是否豐富等。最后，根據(jù)研究得出的結(jié)論再加上已有的知識(shí)，獨(dú)立完成該論文。
四、研究的總體安排與進(jìn)度
初期(第七學(xué)期第15周～第七學(xué)期第21周) 專業(yè)實(shí)訓(xùn)與畢業(yè)實(shí)習(xí) 中期(第八學(xué)期第1周～第八學(xué)期第7周) 撰寫論文
后期(第八學(xué)期第8周～第八學(xué)期第10周) 準(zhǔn)備論文答辯
五、主要參考文獻(xiàn)
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