時(shí)間：2022-10-02 21:54:42
緒論：在尋找寫(xiě)作靈感嗎？愛(ài)發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇部門(mén)負(fù)責(zé)人履職報(bào)告，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
關(guān)鍵詞：基層央行；履職審計(jì)
中圖分類(lèi)號(hào)：F832.31 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1007-4392(2012)02-0077-02
開(kāi)展基層央行領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)審計(jì)，是人民銀行內(nèi)審工作的重點(diǎn)，對(duì)加強(qiáng)基層央行領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督，促進(jìn)內(nèi)控機(jī)制的完善、執(zhí)政能力的提高，更好的履行央行的職能。更好的服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，落實(shí)執(zhí)行總行的政策具有重要的作用。近年來(lái)。各級(jí)內(nèi)審部門(mén)分別從履職審計(jì)的程序、內(nèi)容和評(píng)價(jià)方法等多方面進(jìn)行了積極的探索，積累了一定的經(jīng)驗(yàn)。但隨著基層人民銀行職能轉(zhuǎn)變和干部管理要求的不斷提高，現(xiàn)有履職審計(jì)的方式和內(nèi)容雖然在一定程度上彌補(bǔ)了離任審計(jì)的不足，但與開(kāi)展履職審計(jì)的預(yù)期目標(biāo)相差甚遠(yuǎn)，履職審計(jì)的深度和內(nèi)容急需進(jìn)一步改進(jìn)和提高。
一、基層央行履職審計(jì)工作存在的問(wèn)題
(一)履職審計(jì)目標(biāo)定位存在差異
目前各地對(duì)履職審計(jì)的理解和認(rèn)識(shí)上還存在著一定差異，有的認(rèn)為履職審計(jì)是對(duì)原有全面審計(jì)和離任審計(jì)的結(jié)合和補(bǔ)充：有的認(rèn)為是考核領(lǐng)導(dǎo)干部責(zé)任意識(shí)的手段。在《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)實(shí)施辦法》(試行)規(guī)定中，明確指出履職審計(jì)的對(duì)象是各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)干部和內(nèi)設(shè)職能部門(mén)主要負(fù)責(zé)人。而目前審計(jì)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部開(kāi)展履職審計(jì)時(shí)，主要是從被審計(jì)行的業(yè)務(wù)層面展開(kāi)，檢查被審計(jì)單位和部門(mén)的全部業(yè)務(wù)操作情況，使審計(jì)對(duì)象變?yōu)榱酸槍?duì)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人的履職水平和業(yè)務(wù)能力的考察，但實(shí)際上很多具體的業(yè)務(wù)操作與領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況關(guān)聯(lián)很少。領(lǐng)導(dǎo)履職與業(yè)務(wù)管理具有完全不同的內(nèi)涵。業(yè)務(wù)管理職責(zé)只是領(lǐng)導(dǎo)履行職責(zé)中的一個(gè)方面，“干部任免管理”和“黨風(fēng)廉政建設(shè)”等也是領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)的重要內(nèi)容?，F(xiàn)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)履職審計(jì)僅從業(yè)務(wù)操作管理職責(zé)來(lái)審計(jì)，則得出的結(jié)論是不全面的，也是不準(zhǔn)確的，沒(méi)有說(shuō)服力。其責(zé)任界定、評(píng)價(jià)不全面也不客觀、審計(jì)的權(quán)威性受到質(zhì)疑。同時(shí)以業(yè)務(wù)部門(mén)人員的履職水平和業(yè)務(wù)能力來(lái)評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部和部門(mén)負(fù)責(zé)人履職情況，顯然偏離了審計(jì)的目標(biāo)，失去了履職審計(jì)的價(jià)值和意義。
(二)履職審計(jì)的中心發(fā)生偏離
現(xiàn)行的《中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)干部履職審計(jì)實(shí)施辦法》(試行)，對(duì)履職審計(jì)內(nèi)容規(guī)定為：傳達(dá)貫徹國(guó)家法律法規(guī)、方針政策和總行規(guī)章制度以及上級(jí)行決定情況，組織和參與決策情況，內(nèi)部控制管理情況，以及履行業(yè)務(wù)管理職責(zé)情況四個(gè)方面。行長(zhǎng)的主要職責(zé)是決策、用人和協(xié)調(diào)管理。然而這三方面工作尚無(wú)具體的量化標(biāo)準(zhǔn)，也很難進(jìn)行評(píng)述。傳統(tǒng)習(xí)慣，文化氛圍和人員整體素質(zhì)決定了單位內(nèi)部管理和內(nèi)控執(zhí)行情況的好壞，短時(shí)間內(nèi)很難取得明顯效果，因此對(duì)其界定領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，意義不大。同時(shí)。行長(zhǎng)一般主管或分管內(nèi)審或人事部門(mén)，而履職審計(jì)中內(nèi)審和人事部門(mén)不是審計(jì)的重點(diǎn)。所以對(duì)行長(zhǎng)來(lái)說(shuō)，承擔(dān)主管責(zé)任的可能性很小。只有查庫(kù)和綜合治理工作屬行長(zhǎng)具體負(fù)責(zé)，也只有這二項(xiàng)工作發(fā)生了問(wèn)題行長(zhǎng)才承擔(dān)直接責(zé)任。從而對(duì)行長(zhǎng)而言，履職審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題一般只是承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任?！堵穆殞徲?jì)辦法》沒(méi)有做出明確規(guī)定，僅僅是一句承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任了事，這四個(gè)方面實(shí)質(zhì)上只涵蓋人民銀行的業(yè)務(wù)工作。而業(yè)務(wù)審計(jì)本應(yīng)是評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況的基礎(chǔ)和依據(jù)，但在審計(jì)操作中，偏重于查錯(cuò)糾弊，檢查業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)，規(guī)章制度是否落實(shí)，把履職審計(jì)的重心放到了業(yè)務(wù)管理的細(xì)節(jié)上。使履職審計(jì)變成了業(yè)務(wù)合規(guī)性審計(jì)，偏離了履職審計(jì)監(jiān)督評(píng)價(jià)的初衷。
(三)審計(jì)方式落后，無(wú)法達(dá)到審計(jì)預(yù)期目的
經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)是傳統(tǒng)的全面審計(jì)和離任審計(jì)查找問(wèn)題的重點(diǎn)，其審計(jì)方式主要是檢查規(guī)章制度的制定和執(zhí)行情況，不同于領(lǐng)導(dǎo)履行職責(zé)審計(jì)以決策、管理、協(xié)調(diào)和監(jiān)督各項(xiàng)工作的情況為重點(diǎn)的審計(jì)。目前履職審計(jì)仍然是以全面審計(jì)方式的套路，從操作層面的審計(jì)核查來(lái)開(kāi)展，沒(méi)有切實(shí)根據(jù)履職審計(jì)的特點(diǎn)，從管理審計(jì)的角度，改變審計(jì)方式和手段，導(dǎo)致無(wú)法真正體現(xiàn)履職審計(jì)的內(nèi)涵和精髓。履職審計(jì)常以傳統(tǒng)的查閱資料、現(xiàn)場(chǎng)查看、詢(xún)問(wèn)、調(diào)查問(wèn)卷等方法，多年來(lái)未根據(jù)被審計(jì)單位的變化等特點(diǎn)對(duì)審計(jì)方法進(jìn)行適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)和發(fā)展，履職審計(jì)效果和目的難以得到確保。
(四)履職審計(jì)使用價(jià)值不高
正確評(píng)價(jià)被審計(jì)對(duì)象的履職狀況是履職審計(jì)工作的目的。履職審計(jì)報(bào)告一方面應(yīng)成為評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部的重要依據(jù)，另一方面也為領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)一步改進(jìn)工作提供參考。但目前履職審計(jì)評(píng)價(jià)和審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，均未從綜合分析的角度對(duì)被審對(duì)象任期工作給予整體評(píng)價(jià)。審計(jì)報(bào)告的披露也由于審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)水平和側(cè)重點(diǎn)不同導(dǎo)致內(nèi)容散亂，重點(diǎn)不突出，整體把握性不強(qiáng)。雖提出問(wèn)題較多，但作出評(píng)價(jià)較少：泛泛而談?shì)^多，特色針對(duì)性較少；致使審計(jì)報(bào)告無(wú)法全面準(zhǔn)確反映審計(jì)對(duì)象的客觀真實(shí)情況，降低了審計(jì)報(bào)告的使用價(jià)值，使履職審計(jì)工作難以發(fā)揮應(yīng)有的作用。
二、提高基層央行履職審計(jì)效果的建議
(一)準(zhǔn)確定位履職審計(jì)的目標(biāo)、職能
履職審計(jì)是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部一定時(shí)期內(nèi)履行職責(zé)情況進(jìn)行的監(jiān)督檢查和評(píng)價(jià)，是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部管理能力綜合考評(píng)的重要方法，是以全面審計(jì)所要檢查的主要內(nèi)容。再涵蓋被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)班子履行職責(zé)情況。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題檢查落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)負(fù)的相應(yīng)責(zé)任。履職審計(jì)不是操作性審計(jì)，而是管理性審計(jì)，是站在管理的角度評(píng)價(jià)被審計(jì)對(duì)象的履職效果，進(jìn)而對(duì)被審計(jì)對(duì)象作出客觀、公正的評(píng)價(jià)結(jié)論。因此，單純的查錯(cuò)糾弊。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，堵塞漏洞不應(yīng)是履職審計(jì)的主體，履行職責(zé)評(píng)價(jià)才是審計(jì)的中心。開(kāi)展履職審計(jì)需要根據(jù)其基本內(nèi)涵，合理確定評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)體系，科學(xué)選擇審計(jì)方法、內(nèi)容和手段。
(二)積極拓展履職審計(jì)內(nèi)容和空間
對(duì)領(lǐng)導(dǎo)者的履職評(píng)價(jià)是涉及各個(gè)因素的綜合評(píng)價(jià)。履職審計(jì)既然是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)者履職情況的評(píng)價(jià)，單純以“業(yè)務(wù)管理情況”來(lái)評(píng)價(jià)一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)者的全面履職情況顯然有失偏頗。對(duì)此，應(yīng)參照領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)確立的管理決策、干部管理、廉政建設(shè)、內(nèi)控建設(shè)和業(yè)務(wù)管理五個(gè)方面，對(duì)被審對(duì)象進(jìn)行全面系統(tǒng)的分析和判斷。因?yàn)椤案刹抗芾怼Ⅻh風(fēng)廉政建設(shè)”等也是領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)的重要內(nèi)容。當(dāng)然，目前“干部思想品德、工作能力、干部任免情況”主要由人事部門(mén)考核監(jiān)督，“黨風(fēng)廉政建設(shè)”主要由紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)考核監(jiān)督，但目前基層人民銀行已基本建立機(jī)關(guān)內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)(人事、紀(jì)檢、事后、內(nèi)審)聯(lián)席會(huì)制度，內(nèi)審部門(mén)開(kāi)展履職審計(jì)完全可以會(huì)同人事、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)一起進(jìn)行，這既是整合和節(jié)約監(jiān)督資源的需要，也是發(fā)揮監(jiān)管合力。提高履職審計(jì)質(zhì)量的根本要求。
(三)努力提高履職審計(jì)的質(zhì)量
目前，基層行履職審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)時(shí)間一般為1至2周，加上審計(jì)的前期準(zhǔn)備和報(bào)告的整理匯總也只不過(guò)一個(gè)月時(shí)間，有限的時(shí)間內(nèi)，為行黨委提供寶貴、公正的“評(píng)價(jià)報(bào)告”。難度確實(shí)很大，甚至不太現(xiàn)實(shí)。因此改變方式方法，努力提高審計(jì)水平和質(zhì)量。一是采取與內(nèi)控評(píng)價(jià)相結(jié)合、與日?？荚u(píng)相結(jié)合、創(chuàng)建被審計(jì)對(duì)象的資料庫(kù)、分析庫(kù)等多種形式，進(jìn)一步改進(jìn)審計(jì)方式，實(shí)現(xiàn)信息共享。二是綜合運(yùn)用問(wèn)卷調(diào)查、聽(tīng)述職報(bào)告、約見(jiàn)會(huì)談、找員工座談、現(xiàn)場(chǎng)查看和走訪(fǎng)了解等多種審計(jì)方式。盡快開(kāi)發(fā)非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)手段，建立和完善審計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)，充分利用信息技術(shù)優(yōu)勢(shì)，隨時(shí)掌握方針，政策、法規(guī)、制度動(dòng)態(tài)，掌握審計(jì)對(duì)象的工作狀態(tài)，進(jìn)行過(guò)程控制，實(shí)時(shí)跟蹤，以提高審計(jì)效率。為履職審計(jì)評(píng)價(jià)提供全面、動(dòng)態(tài)、持續(xù)的信息服務(wù)。
上一道“緊箍咒” 探索監(jiān)督新途徑
黨的十八屆三中全會(huì)決定指出，健全“一府兩院”由人大產(chǎn)生、對(duì)人大負(fù)責(zé)、受人大監(jiān)督的制度。如何貫徹好黨的十八屆三中全會(huì)精神，把依法行使人事任免權(quán)和監(jiān)督權(quán)結(jié)合起來(lái)，防止在人事任免過(guò)程中出現(xiàn)“重任命、輕監(jiān)督”，甚至“只任命不監(jiān)督”的現(xiàn)象，是青浦區(qū)人大常委會(huì)一直在思考、探索的工作。今年年初，區(qū)人大常委會(huì)在廣泛征求意見(jiàn)、深入研究討論的基礎(chǔ)上，決定探索實(shí)施以“履職情況滿(mǎn)意度”測(cè)評(píng)的方式，加大對(duì)被任命干部的監(jiān)督力度。經(jīng)多方聽(tīng)取意見(jiàn)、反復(fù)比較研究，主任會(huì)議決定對(duì)與民生密切相關(guān)的旅游、體育部門(mén)的行政主要負(fù)責(zé)人履職情況進(jìn)行履職評(píng)價(jià)，同時(shí)研究制定了《青浦區(qū)人大常委會(huì)關(guān)于聽(tīng)取區(qū)旅游局、區(qū)體育局局長(zhǎng)履職情況報(bào)告并開(kāi)展?jié)M意度測(cè)評(píng)工作的實(shí)施意見(jiàn)》，明確評(píng)議指導(dǎo)思想、報(bào)告內(nèi)容、方法步驟等，成立了由常委會(huì)分管副主任為組長(zhǎng)的滿(mǎn)意度測(cè)評(píng)工作小組，著重對(duì)被任命干部貫徹實(shí)施憲法和有關(guān)法律法規(guī)，執(zhí)行區(qū)人大及其常委會(huì)決議、決定，落實(shí)區(qū)人大常委會(huì)審議意見(jiàn)，辦理區(qū)人大代表提出的建議、批評(píng)和意見(jiàn)，完成本部門(mén)職權(quán)范圍內(nèi)的工作等情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。
聽(tīng)多方聲音 讓代表、群眾廣泛參與
在對(duì)區(qū)旅游局局長(zhǎng)、區(qū)體育局局長(zhǎng)履職情況開(kāi)展的評(píng)議活動(dòng)中，區(qū)人大常委會(huì)堅(jiān)持走群眾路線(xiàn)、廣泛聽(tīng)取群眾對(duì)被任命干部的意見(jiàn)建議。“旅游事業(yè)是否較以往有所發(fā)展，有無(wú)亮點(diǎn)呈現(xiàn)”；“小區(qū)體育健身配套設(shè)施是否齊全”，“公共體育服務(wù)體系建設(shè)如何”；“兩位局長(zhǎng)服務(wù)基層的群眾意識(shí)強(qiáng)不強(qiáng)”等問(wèn)題，人大代表、人民群眾最有發(fā)言權(quán)。常委會(huì)組成人員結(jié)合分組走訪(fǎng)代表活動(dòng)，通過(guò)座談、實(shí)地查看等方式，感受區(qū)旅游局、區(qū)體育局的工作情況；通過(guò)區(qū)人大各代表小組組織區(qū)人大代表在聯(lián)系村居和接待選民等活動(dòng)中了解區(qū)旅游局、區(qū)體育局的工作情況；測(cè)評(píng)工作組通過(guò)聽(tīng)取匯報(bào)、工作調(diào)研和督辦代表建議等方式，掌握區(qū)旅游局、區(qū)體育局的工作情況。代表、群眾的廣泛參與，使測(cè)評(píng)工作組比較全面掌握了被評(píng)議人員的工作情況，為常委會(huì)開(kāi)展后續(xù)評(píng)議工作打下了扎實(shí)基礎(chǔ)。
有評(píng)議有詢(xún)問(wèn) 使測(cè)評(píng)更加客觀真實(shí)
今年5月和9月，區(qū)旅游局、區(qū)體育局局長(zhǎng)分別在區(qū)人大常委會(huì)會(huì)議上報(bào)告了履職情況并接受了常委會(huì)組成人員的滿(mǎn)意度測(cè)評(píng)。會(huì)上，區(qū)人大常委會(huì)組成人員、列席會(huì)議的區(qū)人大代表對(duì)報(bào)告進(jìn)行了評(píng)議，并就推動(dòng)全區(qū)旅游業(yè)轉(zhuǎn)型采取的舉措，如何重視對(duì)代表關(guān)于旅游事業(yè)發(fā)展議案和建議辦理，如何謀劃公共體育活動(dòng)場(chǎng)館規(guī)劃建設(shè)、加強(qiáng)體育后備人才培養(yǎng)等等方面提出了詢(xún)問(wèn)，報(bào)告人現(xiàn)場(chǎng)回答。常委會(huì)組成人員對(duì)報(bào)告人的工作情況進(jìn)行無(wú)記名滿(mǎn)意度測(cè)評(píng)，測(cè)評(píng)結(jié)果當(dāng)場(chǎng)公布。會(huì)后報(bào)告區(qū)委，同時(shí)抄送區(qū)政府、區(qū)委組織部。區(qū)人大常委會(huì)這種把對(duì)人和對(duì)事的監(jiān)督結(jié)合起來(lái)的做法，增強(qiáng)了被任命干部的法律意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和公仆意識(shí)。
一、明確功能定位是促進(jìn)醞釀環(huán)節(jié)規(guī)范化的前提
從干部選拔任用工作實(shí)踐來(lái)看，醞釀環(huán)節(jié)是干部選拔任用的起點(diǎn)，對(duì)選準(zhǔn)用好干部具有一定的導(dǎo)向甚至先決作用。因此，有必要明確這一環(huán)節(jié)的功能定位，解決“為什么要進(jìn)行醞釀”的問(wèn)題。
從干部選拔任用整體鏈條上看，醞釀環(huán)節(jié)具有導(dǎo)向功能。醞釀環(huán)節(jié)是干部選拔任用的頭道關(guān)口，在醞釀過(guò)程中要對(duì)崗位特點(diǎn)、工作需求、人選資格、任職條件等要素作出明確界定，直接決定崗位提供、人選確定等問(wèn)題，對(duì)于后續(xù)的人選提名、民主推薦、組織考察等環(huán)節(jié)具有重要的導(dǎo)向作用。
從提高選人用人公信度看，醞釀環(huán)節(jié)具有擴(kuò)大民主功能。擴(kuò)大選人用人民主，落實(shí)干部群眾的知情權(quán)、參與權(quán)、選擇權(quán)和監(jiān)督權(quán)是干部選拔任用的應(yīng)有之義，也一直是選人用人的熱點(diǎn)和難點(diǎn)。規(guī)范醞釀環(huán)節(jié)，在醞釀主體、權(quán)責(zé)等方面作出明確規(guī)定，有利于在更大范圍內(nèi)甄別干部，實(shí)現(xiàn)“多數(shù)人在多數(shù)人中選人”的目標(biāo)。
從維護(hù)干部選拔任用紀(jì)律來(lái)看，醞釀環(huán)節(jié)具有源頭防范功能。長(zhǎng)期以來(lái)，對(duì)醞釀環(huán)節(jié)一直沒(méi)有形成規(guī)范的制度，導(dǎo)致這一環(huán)節(jié)給人造成神秘、模糊的錯(cuò)覺(jué)，并容易由此誘發(fā)選人用人上的不正之風(fēng)。規(guī)范這一環(huán)節(jié)，完善運(yùn)行和監(jiān)督機(jī)制，有利于從源頭上杜絕不正之風(fēng)。
二、明確內(nèi)容和方式是促進(jìn)醞釀環(huán)節(jié)規(guī)范化的核心
醞釀內(nèi)容和醞釀方式是醞釀環(huán)節(jié)的核心，要解決“醞釀什么”和“怎樣醞釀”的問(wèn)題。
在醞釀內(nèi)容上突出從單一人選向人崗并重轉(zhuǎn)變。在實(shí)踐中，醞釀大多是針對(duì)具體人選進(jìn)行，對(duì)崗位的考慮較少。從長(zhǎng)遠(yuǎn)角度出發(fā)，如果長(zhǎng)期只關(guān)注人選，停留在醞釀“人”的階段，不僅不利于擴(kuò)大選人用人視野，而且可能滋生腐敗。促進(jìn)醞釀環(huán)節(jié)規(guī)范化，就是要把醞釀內(nèi)容從“因人選崗”向“因崗選人”轉(zhuǎn)變，認(rèn)真研究崗位的需求情況、現(xiàn)職人員履職情況和人崗匹配程度，促進(jìn)人崗相適。具體來(lái)說(shuō)，應(yīng)從以下幾個(gè)方面人手：一是關(guān)注空崗。在出現(xiàn)空崗時(shí)，更多地關(guān)注崗位對(duì)干部的要求而不是干部對(duì)崗位的要求，在醞釀成熟的基礎(chǔ)上，公布空缺崗位、選拔條件和相關(guān)提名要求等事項(xiàng)。二是關(guān)注弱崗。在年度考核中，把干部履職情況作為一項(xiàng)重點(diǎn)考核內(nèi)容，同時(shí)結(jié)合組織部門(mén)的分析研究，對(duì)履職能力較弱的崗位進(jìn)行綜合分析醞釀，找出存在問(wèn)題的原因，由組織部門(mén)向黨委提出書(shū)面報(bào)告，作出對(duì)該崗位進(jìn)行調(diào)整配置的動(dòng)議建議。三是關(guān)注多崗鍛煉。按照多角度促進(jìn)干部交流、多渠道加強(qiáng)干部鍛煉的總體思路，推進(jìn)干部在重點(diǎn)崗位、熱點(diǎn)崗位、基層一線(xiàn)崗位間的有序流動(dòng)，既豐富干部閱歷和優(yōu)化經(jīng)歷結(jié)構(gòu)，也有利于區(qū)域政治生態(tài)平衡。
在醞釀方式上突出從被動(dòng)醞釀向主動(dòng)醞釀轉(zhuǎn)變。在當(dāng)前的醞釀環(huán)節(jié)中，除領(lǐng)導(dǎo)班子換屆、崗位空缺、干部交流等情況外，有相當(dāng)一部分的醞釀動(dòng)議是由部分用人單位向黨委主要負(fù)責(zé)人或組織部門(mén)先行提出，醞釀存在一定的被動(dòng)性。我們認(rèn)為，實(shí)現(xiàn)醞釀的功能和目標(biāo)要以提高醞釀的主動(dòng)性為保障。選準(zhǔn)用好是目標(biāo)，增強(qiáng)醞釀主動(dòng)性是基礎(chǔ)。如何掌握醞釀工作的主動(dòng)性?首先，要增強(qiáng)對(duì)崗位情況了解的主動(dòng)性。經(jīng)常深入單位進(jìn)行調(diào)研，采取召開(kāi)座談會(huì)、發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷等多種方式了解各崗位的需求情況、履職情況和存在問(wèn)題，發(fā)現(xiàn)空缺崗位，梳理出履職強(qiáng)弱崗位，為做好醞釀工作提供崗位準(zhǔn)備。其次，要增強(qiáng)對(duì)干部隊(duì)伍了解的主動(dòng)性。要分級(jí)分類(lèi)建立區(qū)域干部情況數(shù)據(jù)庫(kù)，形成“一人一套文本檔案，一人一份電子檔案”，動(dòng)態(tài)跟蹤了解，隨時(shí)掌握干部思想狀況、能力素質(zhì)、廉政建設(shè)等情況，為醞釀工作做好準(zhǔn)備。第三，要按照以人為本的要求，充分尊重各方意見(jiàn)。在醞釀之前包括平常的工作中，暢通干部反映個(gè)人意愿的渠道，廣開(kāi)群眾參與干部選用的言路，為做好醞釀工作提供信息準(zhǔn)備。
三、準(zhǔn)確界定主體和原則是促進(jìn)醞釀環(huán)節(jié)規(guī)范化的關(guān)鍵
促進(jìn)醞釀環(huán)節(jié)規(guī)范化，需要對(duì)醞釀主體、醞釀原則進(jìn)行準(zhǔn)確界定，解決“誰(shuí)來(lái)醞釀”和“在什么條件下醞釀”的問(wèn)題。
醞釀主體的界定。按照對(duì)醞釀環(huán)節(jié)的制度設(shè)計(jì)，初始提名前的醞釀要多次進(jìn)行，反復(fù)醞釀。在此過(guò)程中，要對(duì)各個(gè)階段參與醞釀的主體進(jìn)行明確界定。在提出動(dòng)議理由和建議階段，醞釀主體應(yīng)是掌握崗位情況和領(lǐng)導(dǎo)班子及干部個(gè)體情況的組織部門(mén)；在作出動(dòng)議決定階段，醞釀主體為黨委主要負(fù)責(zé)人和“五人領(lǐng)導(dǎo)小組”成員，必要的時(shí)候還要在分管領(lǐng)導(dǎo)、人大、政協(xié)和派領(lǐng)導(dǎo)成員以及群眾代表中進(jìn)行；在制定初步方案階段，醞釀主體是組織部門(mén)；在完善并確定方案階段，醞釀主體是黨委和組織部門(mén)主要負(fù)責(zé)人，涉及黨外人士調(diào)整時(shí)，醞釀主體還應(yīng)包括人大、政協(xié)及統(tǒng)戰(zhàn)等部門(mén)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
醞釀原則的確定。由于醞釀環(huán)節(jié)特有的功能，決定了初始提名前的醞釀工作必須慎重、嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范和民主。我們認(rèn)為，規(guī)范醞釀環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：一是重在討論原則。只對(duì)擬調(diào)整崗位的標(biāo)準(zhǔn)、條件、人選要求等進(jìn)行充分討論醞釀，不預(yù)定組織人選。二是程序既定原則。在醞釀過(guò)程中嚴(yán)格遵守既定的醞釀流程，不簡(jiǎn)化、省略某項(xiàng)程序，避免臨時(shí)動(dòng)議、臨時(shí)醞釀。三是主體擴(kuò)大原則。在醞釀主體上，除了在規(guī)定的醞釀范圍內(nèi)進(jìn)行討論外，可以視具體情況適當(dāng)擴(kuò)大醞釀主體范圍，比如涉及紀(jì)檢、計(jì)生、、檢察、公安、法院等～些特殊崗位時(shí)，可以把醞釀主體擴(kuò)大到相關(guān)部門(mén)主要負(fù)責(zé)人。四是適度公開(kāi)原則。視具體情況，將醞釀過(guò)程和結(jié)果以一定形式在適當(dāng)范圍內(nèi)進(jìn)行公開(kāi)，空崗情況及經(jīng)醞釀提出的崗位任職條件等應(yīng)適時(shí)面向社會(huì)公開(kāi)，醞釀過(guò)程中對(duì)一些用人單位提出動(dòng)議理由的否決情況也可以適當(dāng)方式進(jìn)行反饋等。
四、完善程序設(shè)計(jì)是促進(jìn)醞釀環(huán)節(jié)規(guī)范化的基礎(chǔ)
隱性化、模糊化是醞釀環(huán)節(jié)亟待規(guī)范的問(wèn)題，對(duì)醞釀環(huán)節(jié)的具體程序作出科學(xué)規(guī)定，可以有效解決“怎樣進(jìn)行規(guī)范的醞釀”問(wèn)題。
一、指導(dǎo)思想
以黨的十七屆四中全會(huì)和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)委關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)基層干部隊(duì)伍建設(shè)的有關(guān)精神，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)和奉獻(xiàn)意識(shí)，引導(dǎo)全處各級(jí)干部牢固樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀，解放思想，堅(jiān)定信心，團(tuán)結(jié)拼搏，迎難而上，以飽滿(mǎn)的政治熱情、良好的精神狀態(tài)、求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，進(jìn)一步增強(qiáng)基層干部為民服務(wù)、廉潔自律，努力做群眾表率的自覺(jué)性，促進(jìn)街道、社區(qū)（村）各項(xiàng)工作的順利開(kāi)展。
二、基本原則
1．堅(jiān)持實(shí)事求是、客觀公正的原則；2．堅(jiān)持實(shí)績(jī)導(dǎo)向，推動(dòng)發(fā)展的原則；3．堅(jiān)持突出重點(diǎn)、兼顧一般的原則；4．堅(jiān)持尊重創(chuàng)造、鼓勵(lì)探索的原則。
三、述職述廉對(duì)象
各社區(qū)（村）及機(jī)關(guān)各部門(mén)負(fù)責(zé)人
四、述職述廉方法
（一）內(nèi)容
今年以來(lái)社區(qū)（村）各項(xiàng)工作及各部門(mén)工作完成情況，履職過(guò)程中的政治態(tài)度、思想品質(zhì)、工作思路、組織協(xié)調(diào)、依法辦事、精神狀態(tài)、工作作風(fēng)等方面的情況，以及與現(xiàn)崗位要求存在的差距和不足。嚴(yán)格執(zhí)行個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告的執(zhí)行情況；學(xué)習(xí)法律知識(shí)，依法行政及個(gè)人遵章守法的情況。
方式方法：1、各社區(qū)（村）負(fù)責(zé)人述職述廉：由社區(qū)（村）組織社區(qū)（村）干部、黨員代表、群眾代表等30人參加社區(qū)（村）負(fù)責(zé)人述職述廉大會(huì)，社區(qū)（村）負(fù)責(zé)人向與會(huì)人員作述職述廉報(bào)告。街道掛點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)和干部到各自?huà)禳c(diǎn)社區(qū)（村）參加并指導(dǎo)述職述廉。
2、機(jī)關(guān)各部門(mén)負(fù)責(zé)人述職述廉：由辦事處組織全處黨員干部、部分群眾代表參加述職述廉大會(huì)，各部門(mén)負(fù)責(zé)人在大會(huì)上向與會(huì)人員作述職述廉報(bào)告。
2．民主測(cè)評(píng)
在述職、述廉的基礎(chǔ)上，組織黨員、干部、群眾、服務(wù)對(duì)象代表對(duì)各社區(qū)（村）及機(jī)關(guān)各部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行民主測(cè)評(píng)。測(cè)評(píng)分為“德、能、勤、績(jī)、廉”等五個(gè)類(lèi)別，主要了解各負(fù)責(zé)人道德品德、工作思路、勤奮敬業(yè)、組織協(xié)調(diào)、解決復(fù)雜問(wèn)題、工作實(shí)績(jī)、依法行政、廉潔自律等方面的情況。同時(shí)，組織與會(huì)人員對(duì)社區(qū)（村）班子在完成上級(jí)中心任務(wù)，團(tuán)結(jié)協(xié)作，勤政廉等方面進(jìn)行民主測(cè)評(píng)。
五、時(shí)間安排
述職述廉從12月16日開(kāi)始至12月31日左右結(jié)束，各社區(qū)（村）負(fù)責(zé)人具體述職述廉時(shí)間研究確定后報(bào)黨政辦。
六、述職述廉大會(huì)要求
1．高度重視，精心準(zhǔn)備。各社區(qū)（村）及機(jī)關(guān)各部門(mén)負(fù)責(zé)人要以飽滿(mǎn)的精神狀態(tài)、求真務(wù)實(shí)的作風(fēng)認(rèn)真準(zhǔn)備好述職述廉書(shū)面報(bào)告，認(rèn)真查找與現(xiàn)崗位要求存在的差距和不足并提出下一步的努力方向。
部門(mén)績(jī)效獎(jiǎng)懲細(xì)則一市局機(jī)關(guān)各部門(mén)、直屬機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體：
根據(jù)《無(wú)錫市工商局機(jī)關(guān)部門(mén)績(jī)效考核管理和作風(fēng)建設(shè)考核辦法》考核結(jié)果運(yùn)用中關(guān)于考核結(jié)果與市政府績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤的要求，現(xiàn)就部門(mén)年度績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法提出如下實(shí)施意見(jiàn)：
一、獎(jiǎng)勵(lì)原則
實(shí)行機(jī)關(guān)部門(mén)績(jī)效考核管理和作風(fēng)建設(shè)考核結(jié)果與市政府績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤，建立壓力傳導(dǎo)機(jī)制和以提升績(jī)效為導(dǎo)向的分配激勵(lì)機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)和激發(fā)部門(mén)和干部職工的工作熱情和創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)動(dòng)力，打破平均主義的分配辦法。
1.堅(jiān)持績(jī)效優(yōu)先、兼顧公平的原則。 獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效考核獎(jiǎng)金分配以年度工作任務(wù)和工作業(yè)績(jī)作為主要依據(jù)，優(yōu)績(jī)優(yōu)酬，適當(dāng)拉開(kāi)分配差距，重點(diǎn)向創(chuàng)新、創(chuàng)優(yōu)工作業(yè)績(jī)突出的部門(mén)和人員傾斜。
2.堅(jiān)持公平、公正、公開(kāi)的原則。績(jī)效考核獎(jiǎng)金在分配過(guò)程中實(shí)行陽(yáng)光操作，獎(jiǎng)勵(lì)依據(jù)和結(jié)果在OA辦公系統(tǒng)公示，全程接受廣大干部職工監(jiān)督。
二、獎(jiǎng)勵(lì)辦法
(一)增發(fā)績(jī)效考核獎(jiǎng)金的情形
1.年度創(chuàng)新、創(chuàng)優(yōu)工作獲得市級(jí)考核認(rèn)定并為全局加到分的，所在部門(mén)工作人員增發(fā)績(jī)效考核獎(jiǎng)金。其中，獨(dú)立(自主)完成加分項(xiàng)目的，所在部門(mén)工作人員視加分情況增發(fā)20xx5000元;由牽頭部門(mén)完成加分的，牽頭部門(mén)工作人員視加分情況增發(fā)績(jī)效考核獎(jiǎng)金10003000元。
2.部門(mén)工作符合創(chuàng)新、創(chuàng)優(yōu)條件，因申報(bào)限額未予申報(bào)的，所在部門(mén)工作人員可視情增發(fā)績(jī)效考核獎(jiǎng)金。
3.有其他符合增發(fā)績(jī)效考核獎(jiǎng)金項(xiàng)目的由市局部門(mén)績(jī)效考核小組匯總并向局長(zhǎng)辦公會(huì)報(bào)告。
(二)扣發(fā)績(jī)效考核獎(jiǎng)金的情形
1.部門(mén)工作扣分影響單位總成績(jī)的，所在部門(mén)工作人員扣發(fā)績(jī)效考核獎(jiǎng)金10003000元。
2.部門(mén)工作不到位被追責(zé)，有負(fù)面影響的，所在部門(mén)工作人員扣發(fā)績(jī)效考核獎(jiǎng)金10003000元。
3.因工作人員發(fā)生重大違規(guī)違紀(jì)行為，影響單位考核成績(jī)的，當(dāng)事人全額扣發(fā)績(jī)效考核獎(jiǎng)金，所在部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)扣發(fā)績(jī)效考核獎(jiǎng)金10003000元。
4.有其他扣發(fā)績(jī)效考核獎(jiǎng)金情形的由市局部門(mén)績(jī)效考核小組匯總并向局長(zhǎng)辦公會(huì)報(bào)告。
三、其他事項(xiàng)
市局領(lǐng)導(dǎo)按工作分工，按就高原則，參加分管部門(mén)績(jī)效考核。
增發(fā)或扣發(fā)績(jī)效考核獎(jiǎng)在市財(cái)政核定獎(jiǎng)勵(lì)總量?jī)?nèi)先行發(fā)放或扣減，余額按比例、按人兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)。具體增發(fā)或扣發(fā)績(jī)效考核獎(jiǎng)金數(shù)額由市局部門(mén)績(jī)效考核小組向局長(zhǎng)辦公會(huì)提出建議，由局長(zhǎng)辦公會(huì)研究確定。
部門(mén)績(jī)效獎(jiǎng)懲細(xì)則二為強(qiáng)化各街道、部門(mén)城市管理工作職責(zé)，進(jìn)一步提高爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)意識(shí)，根據(jù)《長(zhǎng)沙市城市管理績(jī)效考核辦法》、《長(zhǎng)沙市城市管理績(jī)效評(píng)價(jià)操作細(xì)則》和《長(zhǎng)沙市芙蓉區(qū)城市管理工作績(jī)效考核辦法》等文件精神，制訂本獎(jiǎng)懲細(xì)則。
一、獎(jiǎng)懲對(duì)象
依據(jù)《長(zhǎng)沙市芙蓉區(qū)城市管理工作績(jī)效考核辦法》統(tǒng)計(jì)排名，對(duì)街道城市管理月度績(jī)效考核前三名及部門(mén)在市城市管理工作類(lèi)別考核評(píng)價(jià)和區(qū)域評(píng)價(jià)排名第一的單位予以獎(jiǎng)勵(lì);對(duì)排名位居末位的單位和人員視情予以通報(bào)、處罰和實(shí)施行政問(wèn)責(zé)。
二、獎(jiǎng)懲內(nèi)容
(一) 對(duì)街道城市管理工作考核的獎(jiǎng)勵(lì)與處罰。
1. 全年綜合排名前兩名的街道推薦為全市城市管理工作紅旗街道;3-7名為全區(qū)城市管理工作紅旗街道;8-11名為全區(qū)城市管理工作合格街道，12-13名不參與年終評(píng)先。
2. 街道城市管理當(dāng)月考核排名第一名獎(jiǎng)勵(lì)8萬(wàn)元，第二名獎(jiǎng)勵(lì)5萬(wàn)元，第三名獎(jiǎng)勵(lì)3萬(wàn)元。
3. 當(dāng)月排名位居全區(qū)末位的街道，扣繳區(qū)對(duì)街道下?lián)芙?jīng)費(fèi)3萬(wàn)元，由街道分管領(lǐng)導(dǎo)向區(qū)政府分管領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)明情況;年度內(nèi)連續(xù)三次排名位居末位的街道，全區(qū)通報(bào)批評(píng)，由街道主要行政負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)向區(qū)長(zhǎng)說(shuō)明情況，若因工作不作為，履職不到位，造成較大影響的，實(shí)施行政問(wèn)責(zé)。
4. 城管執(zhí)法中隊(duì)干部責(zé)任心不強(qiáng)，與街道配合不好，造成街道城管工作被動(dòng)，或?qū)Χ讲榭己私M下達(dá)的整改任務(wù)不按要求落實(shí)到位，街道或督查考核組可書(shū)面向區(qū)城管工作領(lǐng)導(dǎo)小組提出調(diào)整意見(jiàn)，由區(qū)城管工作領(lǐng)導(dǎo)小組向市城管執(zhí)法局提出調(diào)整中隊(duì)人事的建議。
(二)對(duì)環(huán)衛(wèi)局、市政局、園林局、城管執(zhí)法大隊(duì)、治塵辦的獎(jiǎng)勵(lì)與處罰。
1. 建立單位履職保證金制度。按照區(qū)財(cái)政每年下?lián)墉h(huán)衛(wèi)、市政、園林、治塵辦的部門(mén)維護(hù)經(jīng)費(fèi)總額和區(qū)城管執(zhí)法大隊(duì)工作經(jīng)費(fèi)總額的1.5%計(jì)提履職保證金，完成規(guī)定目標(biāo)任務(wù)全額返還，未完成規(guī)定目標(biāo)任務(wù)的按照本辦法規(guī)定扣除;另提取1.5%用于調(diào)劑平衡未列入財(cái)政預(yù)算的其他臨時(shí)性城市管理任務(wù)。
2. 當(dāng)月在全市城市管理工作類(lèi)別考評(píng)中排名第一的，履職保證金全額返還原單位，其中環(huán)衛(wèi)局、市政局、園林局排名第一的，獎(jiǎng)勵(lì)8萬(wàn)元，城管執(zhí)法大隊(duì)、治塵辦排名第一的，獎(jiǎng)勵(lì)5萬(wàn)元。當(dāng)月區(qū)城市管理工作在市城區(qū)區(qū)域評(píng)價(jià)中排名第一的，獎(jiǎng)勵(lì)城管局8萬(wàn)元，獎(jiǎng)勵(lì)城管督查考核組5萬(wàn)元。如出現(xiàn)全市排名并列情況，則以并列單位個(gè)數(shù)折扣獎(jiǎng)金數(shù)額。
3. 環(huán)衛(wèi)、市政、園林、城管執(zhí)法大隊(duì)及治塵辦當(dāng)月成績(jī)未進(jìn)入全市前二名的，按當(dāng)月考核得分，每差0.5分(對(duì)照全市第二名的得分計(jì)算，不足的按0.5分計(jì)算)，扣除當(dāng)月履職保證金總額的8%，直到扣完為止。所扣保證金用于其他未列入財(cái)政預(yù)算的臨時(shí)性城市管理任務(wù)。
4. 當(dāng)月考核成績(jī)排名全市倒數(shù)第一的，扣繳區(qū)對(duì)該單位下?lián)芙?jīng)費(fèi)3萬(wàn)元，單位主要負(fù)責(zé)人向分管副區(qū)長(zhǎng)說(shuō)明情況;連續(xù)兩個(gè)月考核成績(jī)排名全市倒數(shù)第一的或季度總成績(jī)排名全市倒數(shù)第一的，主要負(fù)責(zé)人向區(qū)長(zhǎng)說(shuō)明情況，單位寫(xiě)出書(shū)面檢查。
(三) 對(duì)街道愛(ài)衛(wèi)工作考核的獎(jiǎng)勵(lì)與處罰
1. 全年愛(ài)衛(wèi)工作綜合排名前兩名的街道，推薦參評(píng)市愛(ài)衛(wèi)工作先進(jìn)單位;3-5名推薦參評(píng)區(qū)愛(ài)衛(wèi)工作先進(jìn)街道;6-10名為區(qū)愛(ài)衛(wèi)工作合格街道，11-13名不參與年終評(píng)先。
2. 連續(xù)二個(gè)季度排名位居末位或列為全市最差的街道(局)，由單位行政負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)向區(qū)政府分管領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)明情況并通報(bào)批評(píng)。因工作不負(fù)責(zé)，履職不到位，或被新聞媒體負(fù)面曝光，造成較大影響的，主要負(fù)責(zé)人向區(qū)長(zhǎng)說(shuō)明情況，實(shí)施行政問(wèn)責(zé)。
三、獎(jiǎng)金安排
嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線(xiàn)，城市管理績(jī)效考核市對(duì)區(qū)下?lián)塥?jiǎng)金全區(qū)統(tǒng)籌管理，區(qū)城市管理績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)所需資金納入?yún)^(qū)財(cái)政預(yù)算。月度考核獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)根據(jù)本細(xì)則制表，送區(qū)城管督查考核組負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)，報(bào)分管區(qū)長(zhǎng)審批后發(fā)放。各單位所獲獎(jiǎng)金的70%用于城市管理維護(hù)和工作經(jīng)費(fèi)，30%用于獎(jiǎng)勵(lì)相關(guān)城市管理工作成績(jī)突出人員。
本細(xì)則自20xx年1月1日起實(shí)行。
部門(mén)績(jī)效獎(jiǎng)懲細(xì)則三1.目的 為實(shí)現(xiàn)部門(mén)各項(xiàng)工作目標(biāo)和各項(xiàng)工作職能，通過(guò)績(jī)效考核科學(xué)、客觀地評(píng)估部門(mén)各崗位任職員工的工作業(yè)績(jī)，指導(dǎo)員工高效地開(kāi)展工作，促進(jìn)員工素質(zhì)提升，按照現(xiàn)代企業(yè)績(jī)效管理理念的要求，制訂本實(shí)施細(xì)則。
2.月度績(jī)效考核
2. 1考核內(nèi)容及權(quán)重
員工月度考核的內(nèi)容由重點(diǎn)工作、事務(wù)性工作和制度執(zhí)行三部分組成。其中重點(diǎn)工作占40%權(quán)重，事務(wù)性工作占55%權(quán)重，制度執(zhí)行占5%權(quán)重。
2.1.1重點(diǎn)工作
重點(diǎn)工作為除日常事務(wù)性工作外，根據(jù)當(dāng)月部門(mén)的工作計(jì)劃，結(jié)合崗位的職責(zé)范圍，經(jīng)討論和工作分解后，由部門(mén)負(fù)責(zé)人以《月度重點(diǎn)工作計(jì)劃分解表》下達(dá)給任職員工的具體工作任務(wù)，從員工完成任務(wù)的時(shí)效、進(jìn)度和質(zhì)量方面來(lái)考核，體現(xiàn)崗位工作對(duì)部門(mén)月底工作計(jì)劃的直接支持功能;
2.1.2事務(wù)性工作
事務(wù)性工作著重考核員工全月崗位職責(zé)履行情況及日常事務(wù)性工作是否符合崗位規(guī)范要求，從工作量、工作效率、工作質(zhì)量和工作獨(dú)立性、合理性等方面考核;
2.1..3制度執(zhí)行的考核內(nèi)容制
制度執(zhí)行的考核內(nèi)容主要是員工著裝規(guī)范、公司禮儀、考勤及公司各項(xiàng)制度的遵守情況。
2.2. 考核程序
2.2.1 績(jī)效規(guī)劃
2.2.1.1部門(mén)月度績(jī)效規(guī)劃會(huì)：每月初由部門(mén)負(fù)責(zé)人召開(kāi)部門(mén)月度績(jī)效規(guī)劃會(huì)，會(huì)議內(nèi)容包括討論和分解當(dāng)部門(mén)月度工作計(jì)劃，點(diǎn)評(píng)上月工作完成情況及員工工作評(píng)估反饋;并在會(huì)后2個(gè)工作日內(nèi)以《月度重點(diǎn)工作計(jì)劃分解表》的形式下達(dá)部門(mén)重點(diǎn)工作任務(wù)。
月度重點(diǎn)工作計(jì)劃分解表月度
序號(hào)
工作內(nèi)容
完成時(shí)間
本期階段結(jié)果
責(zé)任人
要求及注意事項(xiàng)
2.2.1.2 擬定崗位績(jī)效合約：崗位任職員工收到部門(mén)下達(dá)的《月度重點(diǎn)工作計(jì)劃分解表》的當(dāng)日，擬定本崗位的《月度績(jī)效合約》，提交部門(mén)負(fù)責(zé)人審核;
2.2.1.3 溝通確認(rèn)：部門(mén)負(fù)責(zé)人在2日內(nèi)安排與下屬就擬定的崗位《月度績(jī)效合約》進(jìn)行溝通，重點(diǎn)溝通確認(rèn)工作內(nèi)容、完成時(shí)間及階段結(jié)果的理解是否一致，描述是否明確、清晰，權(quán)重分配是否合理等;雙方達(dá)成一致后，簽字確認(rèn)。
2.2.2. 跟蹤與輔導(dǎo)
部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)觀察任務(wù)執(zhí)行的過(guò)程，跟蹤各崗位的工作進(jìn)度，對(duì)各崗位工作表現(xiàn)予以記錄，對(duì)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)輔導(dǎo)和糾正。
2.2.3工作評(píng)估
2.2.3.1 各崗位任職員工于每月30日(雙休日順延，下同)對(duì)本月工作表現(xiàn)及任務(wù)完成情況進(jìn)行小結(jié)，填寫(xiě)《月度績(jī)效合約》(見(jiàn)附件1)的具體完成情況欄目，結(jié)合評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行自評(píng)，并報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人;
2.2.3.2部門(mén)負(fù)責(zé)人收到評(píng)估表后2日內(nèi)對(duì)各崗位員工當(dāng)月業(yè)績(jī)表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，并對(duì)各項(xiàng)內(nèi)容作出相應(yīng)的點(diǎn)評(píng)(指明工作的亮點(diǎn)、指出改善之處)。
2.2.4反饋
2.2.4.1部門(mén)負(fù)責(zé)人在月度績(jī)效規(guī)劃會(huì)中綜合分析部門(mén)各項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)的完成情況，點(diǎn)評(píng)各下屬上月工作業(yè)績(jī)，對(duì)比員工自我評(píng)估與部門(mén)評(píng)估間的差距;
2.2.4.2在會(huì)后與員工進(jìn)行溝通、反饋，重點(diǎn)在于肯定員工的成績(jī)、指出須改善之處，共同探討改善的方法，并就預(yù)期的結(jié)果達(dá)成一致，列入下月的績(jī)效計(jì)劃。
2.3考核結(jié)果的計(jì)算與運(yùn)用
2.3.1考核結(jié)果的產(chǎn)生
以部門(mén)評(píng)估得分為員工當(dāng)月各項(xiàng)工作考核得分，總分按以下公式計(jì)算得出：
當(dāng)月績(jī)效考核得分=重點(diǎn)工作得分+事務(wù)性工作得分+制度執(zhí)行得分
2.3.2 考核結(jié)果的運(yùn)用
2.3.2.1 月度獎(jiǎng)懲
A、90分月度考核得分 95分，減發(fā)1-3%月浮動(dòng)工資;
B、85分月度考核得分90分，減發(fā)10%月浮動(dòng)工資;
C、80分月度考核得分85分，減發(fā)15%月浮動(dòng)工資;
D、75分月度考核得分80分，減發(fā)20%月浮動(dòng)工資;
E、70分月度考核總得分75分，減發(fā)30%月浮動(dòng)工資;
F、65分月度考核得分70分，減發(fā)50%月浮動(dòng)工資;
G、低于65分(含)，減發(fā)1-12個(gè)月浮動(dòng)工資。
2.3.2.2 月度工作改進(jìn)：對(duì)員工當(dāng)月表現(xiàn)突出部分予以肯定，將員工月度工作不足之處與員工進(jìn)行溝通，提出改進(jìn)意見(jiàn)。
2.3.2.3 作為年終考核的依據(jù)。
3. 年終綜合績(jī)效評(píng)價(jià) 員工年終綜合績(jī)效包括以下兩方面的內(nèi)容：
工作業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、績(jī)效行為評(píng)價(jià)，其權(quán)重分別為60%、40%。
員工年度綜合績(jī)效評(píng)價(jià)=工作業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)60% + 績(jī)效行為評(píng)價(jià)40%
3.1工作業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)工作業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)工作業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)工作業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)
年度工作業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) = (月度工作業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià))/12
3.2績(jī)效行為的評(píng)價(jià)
績(jī)效行為評(píng)價(jià)采用360度考核辦法，以《績(jī)效行為評(píng)估表》(見(jiàn)附件2)的形式，通過(guò)被考核人、同事、上級(jí)的評(píng)價(jià)，最終得出被考核人的該項(xiàng)評(píng)估得分。其中各評(píng)價(jià)人的權(quán)重分別為：部門(mén)負(fù)責(zé)人0.5，其他有業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的同事0.4，自評(píng)0.1。
3.3 考核結(jié)果的應(yīng)用考核結(jié)果的應(yīng)用
年度綜合評(píng)價(jià)結(jié)果將作為崗位薪酬調(diào)整、員工評(píng)優(yōu)評(píng)先等工作的重要依據(jù)。
寧波市人大常委會(huì)督促政府嚴(yán)把項(xiàng)目建設(shè)審批關(guān)，僅今年上半年，就否決了150多個(gè)不符合要求的建設(shè)項(xiàng)目，有效引導(dǎo)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，減少污染物的排放。
近年來(lái)，為改善城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境，寧波市人大常委會(huì)采取多種監(jiān)督方式，持續(xù)推動(dòng)政府解決一些焦點(diǎn)環(huán)境問(wèn)題。
今年5月至8月，寧波市人大常委會(huì)就全市生態(tài)建設(shè)情況展開(kāi)調(diào)研，并聽(tīng)取了市生態(tài)辦關(guān)于生態(tài)市建設(shè)工作情況的專(zhuān)題匯報(bào)。近日，又兵分6路趕赴各地開(kāi)展生態(tài)市建設(shè)工作檢查，督促政府積極探索大氣污染防治新機(jī)制，全面推進(jìn)機(jī)動(dòng)車(chē)污染防治和中心城區(qū)的禁煤工作，力爭(zhēng)空氣質(zhì)量下降的趨勢(shì)得到遏制；加強(qiáng)環(huán)境執(zhí)法檢查和飲用水水源地環(huán)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)，落實(shí)水源監(jiān)督監(jiān)測(cè)和應(yīng)急響應(yīng)措施，提升水源地監(jiān)控預(yù)警能力和執(zhí)法監(jiān)督水準(zhǔn)，全力保障寧波人民的飲用水安全。
同時(shí)，寧波市人大常委會(huì)還要求政府部門(mén)深化重點(diǎn)流域、重點(diǎn)行業(yè)的污染整治，按期完成電鍍行業(yè)、印染行業(yè)、精密鑄造行業(yè)整治，把防范污染事故、保障環(huán)境安全放在重要位置，確保重點(diǎn)區(qū)域的環(huán)境問(wèn)題得到妥善解決。 王井才
海寧：開(kāi)出本屆代表履職成績(jī)單
日前，海寧市人大常委會(huì)完成了對(duì)本屆市人大代表履職情況的匯總，261名海寧市第十三屆人大代表自2007年1月5日當(dāng)選以來(lái)的基本履職情況一目了然。這是海寧市人大常委會(huì)為每位市人大代表開(kāi)出的履職成績(jī)單。
匯總以表格形式列出明細(xì)，由市人大常委會(huì)相關(guān)部門(mén)會(huì)同各鎮(zhèn)、街道人大逐項(xiàng)梳理形成，直觀地反映了每位市人大代表的履職情況。內(nèi)容包括出席市人代會(huì)情況，參加市人大常委會(huì)執(zhí)法檢查、視察、調(diào)研等監(jiān)督工作情況，參加代表小組活動(dòng)情況，開(kāi)展代表主題活動(dòng)、述職活動(dòng)情況，提出議案建議情況，接受選民監(jiān)督和選民對(duì)代表履職情況的滿(mǎn)意度測(cè)評(píng)結(jié)果的情況等。
據(jù)悉，這份成績(jī)單將作為本屆人大代表的履職檔案，與代表述職報(bào)告、代表議案建議及辦理落實(shí)情況等書(shū)面材料一起永久保存。 王曉圓
蘭溪：力促農(nóng)村飲用水安全工程建設(shè)
今年，蘭溪市人大常委會(huì)對(duì)市政府落實(shí)《關(guān)于加強(qiáng)飲用水水源保護(hù)和水污染防治工作的決議》情況，尤其是農(nóng)村飲用水安全工作進(jìn)行了跟蹤監(jiān)督，并將其列入常委會(huì)年度重點(diǎn)工作之一。
在蘭溪市人大常委會(huì)的強(qiáng)力監(jiān)督下，市政府積極采取行動(dòng)，今年共投資3166.45萬(wàn)元，實(shí)施了5個(gè)農(nóng)民飲用水工程項(xiàng)目，惠及13個(gè)鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)72個(gè)行政村的5.7萬(wàn)常住人口。目前，已有19個(gè)村完工，46個(gè)村正在施工，7個(gè)村正在規(guī)劃中，預(yù)計(jì)年底前主體工程將全部完工。
除加快推進(jìn)農(nóng)村飲用水工程建設(shè)外，蘭溪市政府還努力探索農(nóng)村飲用水的長(zhǎng)效管理機(jī)制，把農(nóng)村飲用水工程建好、管好、用好，真正讓農(nóng)民長(zhǎng)期受益。 朱 煒
上城區(qū)：專(zhuān)題詢(xún)問(wèn)直擊代表意見(jiàn)建議辦理難點(diǎn)
日前，杭州上城區(qū)人大常委會(huì)舉行了代表意見(jiàn)建議辦理工作專(zhuān)題詢(xún)問(wèn)會(huì)，在聽(tīng)取審議了區(qū)政府的相關(guān)報(bào)告后，常委會(huì)組成人員針對(duì)6件被代表評(píng)為“不滿(mǎn)意”或“基本滿(mǎn)意”的意見(jiàn)建議，連續(xù)向政府及其職能部門(mén)負(fù)責(zé)人發(fā)問(wèn)。
專(zhuān)題詢(xún)問(wèn)會(huì)歷時(shí)兩個(gè)半小時(shí)，就常委會(huì)組成人員提出的舊小區(qū)準(zhǔn)物業(yè)管理實(shí)施中存在的有關(guān)問(wèn)題、如何切實(shí)加強(qiáng)“群租房”綜合管理等15個(gè)代表們關(guān)注度高、政府辦理難度大的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人都作出了正面的回答。
“會(huì)后，希望政府及其部門(mén)能將今天所講的解決辦法、提出的工作措施再進(jìn)行深入研究，抓好貫徹落實(shí)，從根本上解決民憂(yōu)民困?！睍?huì)上，區(qū)人大常委會(huì)主任丁曉芳提出了要求。
通過(guò)這次嘗試，上城區(qū)人大常委會(huì)認(rèn)為適時(shí)運(yùn)用一些詢(xún)問(wèn)、質(zhì)詢(xún)等監(jiān)督手段，有利于推進(jìn)一些熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題的解決。為此，區(qū)人大常委會(huì)接下來(lái)還將研究制定有關(guān)詢(xún)問(wèn)和質(zhì)詢(xún)的辦法，以更好地發(fā)揮監(jiān)督職能。 王 先
松陽(yáng)：?jiǎn)?dòng)審議意見(jiàn)落實(shí)情況滿(mǎn)意度測(cè)評(píng)機(jī)制
10月12日，松陽(yáng)縣第十屆人大常委會(huì)第三十五次會(huì)議對(duì)縣政府關(guān)于交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、規(guī)范性文件備案審查、養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理工作的審議意見(jiàn)落實(shí)情況進(jìn)行了審議，并進(jìn)行了滿(mǎn)意度測(cè)評(píng)。
日前，為規(guī)范縣人大常委會(huì)會(huì)議審議意見(jiàn)的辦理程序，提高辦理質(zhì)量，增強(qiáng)監(jiān)督實(shí)效，松陽(yáng)縣人大常委會(huì)出臺(tái)了《松陽(yáng)縣人大常委會(huì)審議意見(jiàn)辦理暫行辦法》。辦法規(guī)定，常委會(huì)會(huì)議審議后，對(duì)審議意見(jiàn)辦理情況進(jìn)行滿(mǎn)意度測(cè)評(píng)，凡滿(mǎn)意票達(dá)到實(shí)際參評(píng)常委會(huì)組成人員數(shù)量的70%，且沒(méi)有不滿(mǎn)意票的為滿(mǎn)意；不滿(mǎn)意票超過(guò)實(shí)際參評(píng)常委會(huì)組成人員數(shù)量一半的為不滿(mǎn)意；其余為基本滿(mǎn)意。
凡測(cè)評(píng)結(jié)果為“不滿(mǎn)意”的，報(bào)告單位須在兩個(gè)月內(nèi)重新報(bào)告辦理結(jié)果，并再次接受測(cè)評(píng)。再次測(cè)評(píng)“不滿(mǎn)意”的，將由縣人大常委會(huì)主任會(huì)議研究處理，必要時(shí)常委會(huì)將依法開(kāi)展專(zhuān)題詢(xún)問(wèn)、質(zhì)詢(xún)或組織特定問(wèn)題調(diào)查，或?qū)χ饕?zé)任人依法啟動(dòng)撤職、罷免程序，屬縣政府直屬部門(mén)和垂直管理部門(mén)的，建議縣委、縣政府或其上級(jí)主管部門(mén)按干部管理權(quán)限免去其主要負(fù)責(zé)人職務(wù)。周曉鵬
奉化：代表全程參與“把關(guān)”重點(diǎn)民生工程
日前，奉化市大堰鎮(zhèn)人大組織轄區(qū)內(nèi)的人大代表，視察了位于江口街道南渡地塊的下山移民安置小區(qū)，聽(tīng)取了鎮(zhèn)政府負(fù)責(zé)人關(guān)于工程實(shí)施情況的匯報(bào)，并提出了加快建設(shè)進(jìn)度、保證工程質(zhì)量等意見(jiàn)建議。
此前，奉化市大堰鎮(zhèn)人大代表還曾在政府部門(mén)征求意見(jiàn)、確定補(bǔ)償方案和聽(tīng)取下山移民村群眾意見(jiàn)等各個(gè)環(huán)節(jié)，多次關(guān)注、參與各項(xiàng)工作，全程“把關(guān)”重點(diǎn)民生工程的建設(shè)。
這是奉化市人大常委會(huì)今年推出的代表工作新舉措――人大代表全程參與“把關(guān)”重點(diǎn)民生工程，為重點(diǎn)工程建設(shè)加上了一把“安全鎖”。 原 杰 周浩平
玉環(huán)：評(píng)議代表建議辦理情況
日前，在前期走訪(fǎng)相關(guān)代表、實(shí)地察看代表建議落實(shí)情況的基礎(chǔ)上，玉環(huán)縣人大常委會(huì)對(duì)縣交通局的代表建議辦理工作進(jìn)行了專(zhuān)題評(píng)議。
這是玉環(huán)縣人大常委會(huì)繼去年對(duì)縣水利局代表建議辦理工作進(jìn)行評(píng)議后，第二次對(duì)政府部門(mén)的代表建議辦理工作進(jìn)行評(píng)議。
玉環(huán)縣人大常委會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，該舉措既是提高代表建議辦理質(zhì)量的有效手段，也是發(fā)揮代表作用、推動(dòng)政府有關(guān)工作的一項(xiàng)重要舉措。據(jù)介紹，評(píng)議將著重圍繞代表建議辦理的重視程度、辦理態(tài)度、面商溝通、答復(fù)情況、辦理效果等五個(gè)方面進(jìn)行。
從今年的評(píng)議情況看，代表對(duì)縣交通局的辦理工作是滿(mǎn)意的。會(huì)上，縣交通局負(fù)責(zé)人作了表態(tài)發(fā)言，對(duì)代表建議的落實(shí)明確了具體措施。 鄭必榮
西湖區(qū)：力助中小企業(yè)“抗寒解困”
當(dāng)其他地方的中小企業(yè)仍在為生存四處奔波時(shí)，杭州市西湖區(qū)今年已有26家企業(yè)列入杭州市雛鷹計(jì)劃，27家企業(yè)列入國(guó)家科技型創(chuàng)新基金計(jì)劃，獲得政府資金1827萬(wàn)元。與此同時(shí)，西湖區(qū)的其他中小企業(yè)也在經(jīng)營(yíng)擔(dān)保、項(xiàng)目落地、人才引進(jìn)等方面，獲得了政府部門(mén)的大力支持。
這是西湖區(qū)政府為落實(shí)區(qū)人大常委會(huì)意見(jiàn)推出的系列舉措，積極幫助區(qū)內(nèi)中小企業(yè)走出困境。
日前，西湖區(qū)人大常委會(huì)在調(diào)研上半年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況時(shí)發(fā)現(xiàn)，由于原材料價(jià)格持續(xù)處于高位、用工成本繼續(xù)上升、人民幣不斷升值，“融資難”問(wèn)題已把區(qū)內(nèi)不少中小企業(yè) “壓”得難以喘息。為此，在審議上半年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況時(shí)，常委會(huì)提出了要重點(diǎn)關(guān)注中小企業(yè)發(fā)展困局，加大資金、政策、人才的扶持力度，政府要與中小企業(yè)共渡難關(guān)等建議。
區(qū)政府高度重視人大常委會(huì)審議意見(jiàn)，從破解中小企業(yè)“融資難”、“轉(zhuǎn)型難”、“用地難”、“用人難”入手，積極推出了四項(xiàng)措施。其間，西湖區(qū)率先出臺(tái)了鼓勵(lì)創(chuàng)投企業(yè)發(fā)展財(cái)政扶持辦法，把近期可利用的土地資源推介給需要用地的企業(yè)，還安排了2000萬(wàn)元專(zhuān)項(xiàng)資金，通過(guò)實(shí)施“325”人才發(fā)展計(jì)劃，吸引海內(nèi)外優(yōu)秀創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新人才到該區(qū)發(fā)展。 楊 宏
南湖區(qū)：監(jiān)督提升投資項(xiàng)目資金管理辦法
近日，嘉興市南湖區(qū)政府出臺(tái)了投資項(xiàng)目資金管理辦法，對(duì)政府投資項(xiàng)目的基本建設(shè)資金管理，作出了具體的政策規(guī)定。這是區(qū)政府及有關(guān)部門(mén)認(rèn)真落實(shí)人大監(jiān)督意見(jiàn)的一項(xiàng)重要舉措。
第一條為加強(qiáng)對(duì)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)國(guó)資委）所出資企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè)）總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)管理，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，促進(jìn)建立健全企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制，有效防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》和國(guó)家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條企業(yè)總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)管理，適用本辦法。
第三條本辦法所稱(chēng)總會(huì)計(jì)師是指具有相應(yīng)專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格和工作經(jīng)驗(yàn)，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員中分工負(fù)責(zé)企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理、財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督、財(cái)會(huì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)監(jiān)管等工作，并按照干部管理權(quán)限通過(guò)一定程序被任命（或者聘任）為總會(huì)計(jì)師的高級(jí)管理人員。
第四條本辦法所稱(chēng)總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)是指總會(huì)計(jì)師在企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理、財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督、財(cái)會(huì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，以及企業(yè)投融資、擔(dān)保、大額資金使用、兼并重組等重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)監(jiān)管工作中的職責(zé)。
第五條企業(yè)及其各級(jí)子企業(yè)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定建立和完善總會(huì)計(jì)師管理制度，明確總會(huì)計(jì)師的工作權(quán)限與責(zé)任，加強(qiáng)總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)履行情況的監(jiān)督管理。
第六條國(guó)資委依法對(duì)企業(yè)總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)履行情況進(jìn)行監(jiān)督管理。
第二章職位設(shè)置
第七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定設(shè)置總會(huì)計(jì)師職位，配備符合條件的總會(huì)計(jì)師有效履行工作職責(zé)。符合條件的各級(jí)子企業(yè)，也應(yīng)當(dāng)按規(guī)定設(shè)置總會(huì)計(jì)師職位。
（一）現(xiàn)分管財(cái)務(wù)工作的副總經(jīng)理（副院長(zhǎng)、副所長(zhǎng)、副局長(zhǎng)），符合總會(huì)計(jì)師任職資格和條件的，可以兼任或者轉(zhuǎn)任總會(huì)計(jì)師，人選也可以通過(guò)交流或公開(kāi)招聘等方式及時(shí)配備。
（二）設(shè)置屬于企業(yè)高管層的財(cái)務(wù)總監(jiān)、首席財(cái)務(wù)官等類(lèi)似職位的企業(yè)或其各級(jí)子企業(yè)，可不再另行設(shè)置總會(huì)計(jì)師職位，但應(yīng)當(dāng)明確指定其履行總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)。
第八條企業(yè)總會(huì)計(jì)師的任免按照國(guó)資委有關(guān)規(guī)定辦理：
（一）已設(shè)立董事會(huì)的國(guó)有獨(dú)資公司和國(guó)有控股公司的總會(huì)計(jì)師，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)，并按照有關(guān)干部管理權(quán)限與程序任命。
（二）未設(shè)立董事會(huì)的國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有獨(dú)資企業(yè)的總會(huì)計(jì)師，按照有關(guān)干部管理權(quán)限與程序任命。
第九條企業(yè)可以按照有關(guān)規(guī)定對(duì)其各級(jí)子企業(yè)實(shí)施總會(huì)計(jì)師或者財(cái)務(wù)總監(jiān)委派等方式，積極探索完善總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)監(jiān)督管理的有效途徑和方法。
第十條擔(dān)任企業(yè)總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）具有相應(yīng)政治素養(yǎng)和政策水平，堅(jiān)持原則、廉潔奉公、誠(chéng)信至上、遵紀(jì)守法；
（二）大學(xué)本科以上文化程度，一般應(yīng)當(dāng)具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師等職業(yè)資格，或者具有高級(jí)會(huì)計(jì)師、高級(jí)審計(jì)師等專(zhuān)業(yè)技術(shù)職稱(chēng)或者類(lèi)似職稱(chēng)；
（三）從事財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、資產(chǎn)管理等管理工作8年以上，具有良好的職業(yè)操守和工作業(yè)績(jī)；
（四）分管企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作或者在企業(yè)（單位）財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、資產(chǎn)管理等相關(guān)部門(mén)任正職3年以上，或者主管子企業(yè)或單位財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、資產(chǎn)管理等相關(guān)部門(mén)工作3年以上；
（五）熟悉國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，以及現(xiàn)代企業(yè)管理知識(shí)，熟悉企業(yè)所屬行業(yè)基本業(yè)務(wù)，具備較強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)能力，以及較強(qiáng)的財(cái)務(wù)管理能力、資本運(yùn)作能力和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。
第十一條具有下列情形之一的，不得擔(dān)任總會(huì)計(jì)師：
（一）不具備第十條規(guī)定的；
（二）曾嚴(yán)重違反法律法規(guī)和國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，有弄虛作假、貪污受賄、挪用公款等重大違法行為，被判處刑罰或者受過(guò)黨紀(jì)政紀(jì)處分的；
（三）曾因?yàn)^職或者決策失誤造成企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)損失的；
（四）對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理混亂、經(jīng)營(yíng)成果嚴(yán)重不實(shí)負(fù)主管或直接責(zé)任的；
（五）個(gè)人所負(fù)企業(yè)較大數(shù)額債務(wù)到期未清償?shù)模?/p>
（六）黨紀(jì)、政紀(jì)、法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第十二條具有下列情形之一的，總會(huì)計(jì)師任職或者工作應(yīng)當(dāng)回避：
（一）按照國(guó)家關(guān)于干部任職回避工作有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行任職回避的；
（二）除國(guó)資委或公司董事會(huì)批準(zhǔn)外，在所在企業(yè)或其各級(jí)子企業(yè)、關(guān)聯(lián)企業(yè)擁有股權(quán)，以及可能影響總會(huì)計(jì)師正常履行職責(zé)的其他重要利益的；
（三）在重大項(xiàng)目投資、招投標(biāo)、對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作等工作中，涉及與本人及本人親屬利益的。
第三章職責(zé)權(quán)限
第十三條企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合董事會(huì)建設(shè)，積極推動(dòng)建立健全內(nèi)部控制機(jī)制，逐步規(guī)范企業(yè)主要負(fù)責(zé)人、總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的職責(zé)權(quán)限，促進(jìn)建立分工協(xié)作、相互監(jiān)督、有效制衡的經(jīng)營(yíng)決策、執(zhí)行和監(jiān)督管理機(jī)制。
第十四條總會(huì)計(jì)師的主要職責(zé)包括：企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理、財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督、財(cái)會(huì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)和重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)監(jiān)管等。
第十五條企業(yè)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理職責(zé)主要包括：
（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家方針政策和法律法規(guī)，遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，運(yùn)用現(xiàn)代管理方法，組織和規(guī)范本企業(yè)會(huì)計(jì)工作；
（二）組織制定企業(yè)會(huì)計(jì)核算方法、會(huì)計(jì)政策，確定企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理體系；
（三）組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)收支核算與管理，開(kāi)展財(cái)務(wù)收支的分析、預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制和監(jiān)督等工作，組織開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，提出加強(qiáng)和改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理的具體措施；
（四）組織制定財(cái)會(huì)人員管理制度，提出財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)人員配備和考核方案；
（五）組織企業(yè)會(huì)計(jì)誠(chéng)信建設(shè)，依法組織編制和及時(shí)提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
（六）推動(dòng)實(shí)施財(cái)務(wù)信息化建設(shè)，及時(shí)掌控財(cái)務(wù)收支狀況。
第十六條企業(yè)財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督職責(zé)主要包括：
（一）組織制定企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度，并監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行情況；
（二）組織制定和實(shí)施財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，組織擬訂和下達(dá)財(cái)務(wù)預(yù)算，評(píng)估分析預(yù)算執(zhí)行情況，促進(jìn)企業(yè)預(yù)算管理與發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施相連接，推行全面預(yù)算管理工作；
（三）組織編制和審核企業(yè)財(cái)務(wù)決算，擬訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；
（四）組織制定和實(shí)施長(zhǎng)短期融資方案，優(yōu)化企業(yè)資本結(jié)構(gòu)，開(kāi)展資產(chǎn)負(fù)債比例控制和財(cái)務(wù)安全性、流動(dòng)性管理。
（五）制定企業(yè)增收節(jié)支、節(jié)能降耗計(jì)劃，組織成本費(fèi)用控制，落實(shí)成本費(fèi)用控制責(zé)任；
（六）制定資金管控方案，組織實(shí)施大額資金籌集、使用、催收和監(jiān)控工作，推行資金集中管理；
（七）及時(shí)評(píng)估監(jiān)測(cè)集團(tuán)及其各級(jí)子企業(yè)財(cái)務(wù)收支狀況和財(cái)務(wù)管理水平，組織開(kāi)展財(cái)務(wù)績(jī)效評(píng)價(jià)，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)收支定期稽核檢查工作。
（八）定期向股東會(huì)或者出資人、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和相關(guān)部門(mén)報(bào)告企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)濟(jì)效益情況。
第十七條企業(yè)財(cái)會(huì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)職責(zé)主要包括：
（一）研究制定本企業(yè)財(cái)會(huì)內(nèi)部控制制度，促進(jìn)建立健全企業(yè)財(cái)會(huì)內(nèi)部控制體系；
（二）組織評(píng)估、測(cè)試財(cái)會(huì)內(nèi)部控制制度的有效性；
（三）組織建立多層次的監(jiān)督體制，落實(shí)財(cái)會(huì)內(nèi)部控制責(zé)任，對(duì)本單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全過(guò)程進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督和控制；
（四）組織建立和完善企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與控制機(jī)制。
第十八條企業(yè)重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)監(jiān)管職責(zé)主要包括：
（一）組織審核企業(yè)投融資、重大經(jīng)濟(jì)合同、大額資金使用、擔(dān)保等事項(xiàng)的計(jì)劃或方案；
（二）對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)整合、技術(shù)改造、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)及改革改制等事項(xiàng)組織開(kāi)展財(cái)務(wù)可行性論證分析，并提供資金保障和實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督；
（三）對(duì)企業(yè)重大投資、兼并收購(gòu)、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、債務(wù)重組等事項(xiàng)組織實(shí)施必要的盡職調(diào)查，并獨(dú)立發(fā)表專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)；
（四）及時(shí)報(bào)告重大財(cái)務(wù)事件，組織實(shí)施財(cái)務(wù)危機(jī)或者資產(chǎn)損失的處理工作。
第十九條企業(yè)應(yīng)當(dāng)賦予總會(huì)計(jì)師有效履行職責(zé)的相應(yīng)工作權(quán)限，具體包括：對(duì)企業(yè)重大事項(xiàng)的參與權(quán)、重大決策和規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督權(quán)、財(cái)會(huì)人員配備的人事建議權(quán)，以及企業(yè)大額資金支出聯(lián)簽權(quán)。
第二十條總會(huì)計(jì)師對(duì)企業(yè)重大事項(xiàng)的參與權(quán)是指總會(huì)計(jì)師應(yīng)參加總經(jīng)理辦公會(huì)議或者企業(yè)其他重大決策會(huì)議，參與表決企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策，具體包括：
（一）擬定企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃以及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略；
（二）制定企業(yè)資金使用和調(diào)度計(jì)劃、費(fèi)用開(kāi)支計(jì)劃、物資采購(gòu)計(jì)劃、籌融資計(jì)劃以及利潤(rùn)分配（派）、虧損彌補(bǔ)方案；
（三）貸款、擔(dān)保、對(duì)外投資、企業(yè)改制、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組等重大決策和企業(yè)資產(chǎn)管理工作；
（四）企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)合同的評(píng)審。
第二十一條總會(huì)計(jì)師對(duì)重大決策和規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督權(quán)具體包括：
（一）按照職責(zé)對(duì)董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)的重大決策執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；
（二）對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)運(yùn)作和資金收支情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查，有權(quán)向董事會(huì)或者總經(jīng)理辦公會(huì)提出內(nèi)部審計(jì)或委托外部審計(jì)建議；
（三）對(duì)企業(yè)的內(nèi)部控制制度和程序的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。
第二十二條財(cái)會(huì)人員配備的人事權(quán)是指企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人的任用、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)懲，應(yīng)當(dāng)事先征求總會(huì)計(jì)師的意見(jiàn)。企業(yè)總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)參與組織財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人或下一級(jí)企業(yè)總會(huì)計(jì)師的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核工作。
第二十三條總會(huì)計(jì)師大額資金支出聯(lián)簽權(quán)是指企業(yè)按規(guī)定對(duì)大額資金使用，應(yīng)當(dāng)建立由總會(huì)計(jì)師與企業(yè)主要負(fù)責(zé)人聯(lián)簽制度；對(duì)于應(yīng)當(dāng)實(shí)施聯(lián)簽的資金，未經(jīng)總會(huì)計(jì)師簽字或者授權(quán)，財(cái)會(huì)人員不得支出。
第二十四條企業(yè)行為有下列情形之一的，總會(huì)計(jì)師有權(quán)拒絕簽字：
（一）違反法律法規(guī)和國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律；
（二）違反企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定；
（三）違反企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策程序；
（四）對(duì)企業(yè)可能造成經(jīng)濟(jì)損失或者導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失。
第二十五條總會(huì)計(jì)師對(duì)企業(yè)作出的重大經(jīng)營(yíng)決策應(yīng)當(dāng)發(fā)表獨(dú)立的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，有不同意見(jiàn)或者有關(guān)建議未被采納可能造成經(jīng)濟(jì)損失或者國(guó)有資產(chǎn)流失的情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國(guó)資委報(bào)告。
第四章履職評(píng)估
第二十六條為督促企業(yè)總會(huì)計(jì)師正確履行工作職責(zé)，應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的企業(yè)總會(huì)計(jì)師工作履職評(píng)估制度。
第二十七條總會(huì)計(jì)師履職評(píng)估工作分為年度述職和任期履職評(píng)估。年度述職應(yīng)當(dāng)結(jié)合企業(yè)年度財(cái)務(wù)決算工作和下一年度財(cái)務(wù)預(yù)算工作，對(duì)總會(huì)計(jì)師年度履職情況予以評(píng)估；任期履職評(píng)估應(yīng)當(dāng)結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，對(duì)總會(huì)計(jì)師任職期間的履職情況進(jìn)行評(píng)估。
第二十八條設(shè)立董事會(huì)的公司，總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)年度終了向董事會(huì)述職，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)總會(huì)計(jì)師工作進(jìn)行履職評(píng)議，董事會(huì)評(píng)議結(jié)果及總會(huì)計(jì)師述職報(bào)告應(yīng)當(dāng)抄報(bào)股東會(huì)或者出資人備案；未建立董事會(huì)的企業(yè)，總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)將述職報(bào)告報(bào)送出資人，出資人根據(jù)企業(yè)財(cái)會(huì)管理狀況對(duì)總會(huì)計(jì)師工作進(jìn)行履職評(píng)估。
第二十九條總會(huì)計(jì)師年度述職報(bào)告應(yīng)當(dāng)圍繞企業(yè)當(dāng)年重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控機(jī)制等全面報(bào)告本人的履職情況，對(duì)本人在其中發(fā)揮的監(jiān)督制衡作用進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，并提出改進(jìn)措施。
第三十條企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照人事管理權(quán)限，做好對(duì)其各級(jí)子企業(yè)總會(huì)計(jì)師履職評(píng)估工作。
第三十一條對(duì)總會(huì)計(jì)師履職情況評(píng)估，應(yīng)當(dāng)根據(jù)總會(huì)計(jì)師在企業(yè)中的職責(zé)權(quán)限，全面考核總會(huì)計(jì)師職責(zé)的履行情況，具體應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
（一）企業(yè)會(huì)計(jì)核算規(guī)范性、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，以及企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算、決算和財(cái)務(wù)動(dòng)態(tài)編制工作質(zhì)量情況；
（二）企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果及財(cái)務(wù)狀況，資金管理和成本費(fèi)用控制情況；
（三）企業(yè)財(cái)會(huì)內(nèi)部控制制度的完整性和有效性，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制情況；
（四）在企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策中的監(jiān)督制衡情況，有無(wú)重大經(jīng)營(yíng)決策失誤；
（五）財(cái)務(wù)信息化建設(shè)情況；
（六）其他需考核的事項(xiàng)。
第三十二條為充分發(fā)揮企業(yè)總會(huì)計(jì)師財(cái)務(wù)監(jiān)督管理作用，建立健全企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制，企業(yè)應(yīng)當(dāng)保障總會(huì)計(jì)師相應(yīng)的工作權(quán)限。
第五章工作責(zé)任
第三十三條企業(yè)主要負(fù)責(zé)人對(duì)企業(yè)提供和披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告信息的真實(shí)性、完整性負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；總會(huì)計(jì)師對(duì)企業(yè)提供和披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告信息的真實(shí)性、完整性負(fù)主管責(zé)任；企業(yè)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)企業(yè)提供和披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、完整性負(fù)直接責(zé)任。對(duì)可能存在問(wèn)題的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，總會(huì)計(jì)師有責(zé)任提請(qǐng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論糾正，有責(zé)任向董事會(huì)、股東會(huì)（出資人）報(bào)告。
第三十四條企業(yè)總會(huì)計(jì)師對(duì)下列事項(xiàng)負(fù)有主管責(zé)任：
（一）企業(yè)提供和披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、完整性；
（二）企業(yè)會(huì)計(jì)核算規(guī)范性、合理性以及財(cái)務(wù)管理合規(guī)性、有效性；
（三）企業(yè)財(cái)會(huì)內(nèi)部控制機(jī)制的有效性；
（四）企業(yè)違反國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)造成嚴(yán)重后果的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事項(xiàng)。
第三十五條總會(huì)計(jì)師對(duì)下列事項(xiàng)負(fù)有相應(yīng)責(zé)任：
（一）企業(yè)管理不當(dāng)造成的重大經(jīng)濟(jì)損失；
（二）企業(yè)決策失誤造成的重大經(jīng)濟(jì)損失；
（三）企業(yè)財(cái)務(wù)聯(lián)簽事項(xiàng)形成的重大經(jīng)濟(jì)損失。
第三十六條企業(yè)總會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定。對(duì)于企業(yè)出現(xiàn)嚴(yán)重違反法律法規(guī)和國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的，以及企業(yè)內(nèi)部控制制度存在嚴(yán)重缺陷的，應(yīng)當(dāng)依法追究企業(yè)總會(huì)計(jì)師的工作責(zé)任；造成重大損失的，應(yīng)當(dāng)追究其法律責(zé)任。
第三十七條在企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作中，對(duì)于違反國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為，總會(huì)計(jì)師不抵制、不制止、不報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)依法追究總會(huì)計(jì)師工作責(zé)任；造成重大損失的，應(yīng)當(dāng)追究其法律責(zé)任。
第三十八條企業(yè)總會(huì)計(jì)師未履行或者未正確履行工作職責(zé)，致使出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)引咎辭職：
（一）企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息嚴(yán)重失真的；
（二）企業(yè)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理混亂且在規(guī)定時(shí)間內(nèi)整改不力的；
（三）企業(yè)出現(xiàn)重大財(cái)務(wù)決策失誤造成重大資產(chǎn)損失的。
第三十九條在企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策過(guò)程中，總會(huì)計(jì)師未能正確履行責(zé)任造成失誤的，根據(jù)情節(jié)輕重，給予通報(bào)批評(píng)、經(jīng)濟(jì)處罰、撤職等處分，或給予職業(yè)禁入處理；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。
企業(yè)總會(huì)計(jì)師認(rèn)真履行職責(zé)，成績(jī)突出的，由本企業(yè)或者由本企業(yè)建議國(guó)資委給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)。
第四十條對(duì)于企業(yè)總會(huì)計(jì)師，造成企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作嚴(yán)重混亂的，或、、以及其他瀆職行為致使國(guó)有資產(chǎn)遭受損失的，依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。
第四十一條在追究總會(huì)計(jì)師工作責(zé)任時(shí)，發(fā)現(xiàn)企業(yè)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)人和其他有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相關(guān)責(zé)任的，一并進(jìn)行工作責(zé)任追究。
第四十二條企業(yè)未按規(guī)定設(shè)置總會(huì)計(jì)師職位，或者未按規(guī)定明確分管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及類(lèi)似職位人員兼任總會(huì)計(jì)師并履行總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)的，或者企業(yè)總會(huì)計(jì)師未被授予必要管理權(quán)限有效履行工作職責(zé)的，本辦法第三十五條、第三十六條、第三十七條、第三十八條規(guī)定的工作責(zé)任應(yīng)當(dāng)由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)。
第六章附則
第四十三條各企業(yè)可結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況，制定總會(huì)計(jì)師工作職責(zé)管理具體實(shí)施細(xì)則。
（1．中國(guó)人民公安大學(xué)偵查學(xué)院，北京100038；
2．北京市朝陽(yáng)區(qū)人民檢察院反貪污賄賂局，北京100026）
摘 要：職務(wù)犯罪偵查主任檢察官制度構(gòu)建既應(yīng)堅(jiān)持檢察改革的總體指導(dǎo)思想，又應(yīng)遵循職務(wù)犯罪偵查權(quán)的運(yùn)行規(guī)律。在此基礎(chǔ)上，應(yīng)從優(yōu)化職權(quán)配置、健全辦案組織、制定選任標(biāo)準(zhǔn)、加強(qiáng)履職保障以及強(qiáng)化權(quán)力監(jiān)督等五方面著手構(gòu)建一套有特色的職務(wù)犯罪偵查主任檢察官制度。
關(guān)鍵詞 ：檢察改革；職務(wù)犯罪偵查；主任檢察官；制度構(gòu)建
中圖分類(lèi)號(hào)：DF793 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1002-3933(2015)08-0179-13
序言
主任檢察官制度又稱(chēng)為主任檢察官辦案責(zé)任制度，具體來(lái)講：是指在檢察長(zhǎng)的授權(quán)和領(lǐng)導(dǎo)下，以主任檢察官為主要負(fù)責(zé)人并和其他檢察人員共同組成辦案組，依法獨(dú)立公正行使檢察職權(quán)的辦案責(zé)任模式，以及相關(guān)選拔任命、考核獎(jiǎng)勵(lì)、監(jiān)督制約和配合保障等機(jī)制的總稱(chēng)。它是新時(shí)期新條件下檢察機(jī)關(guān)進(jìn)一步改進(jìn)辦案方式、繼續(xù)探索內(nèi)部辦案組織改革的最新嘗試，同時(shí)也是深化檢察人事制度改革、加強(qiáng)檢察干部隊(duì)伍專(zhuān)業(yè)化建設(shè)，以及推進(jìn)檢察人員分類(lèi)管理制度改革的大膽探索‘1]?？陀^而言，目前，全國(guó)一些主任檢察官制度試點(diǎn)的地方檢察機(jī)關(guān)關(guān)于主任檢察官制度的設(shè)計(jì)主要是參照和借鑒了以前檢察機(jī)關(guān)公訴部門(mén)所推行的主訴檢察官制度，其主要著眼于刑事檢察部門(mén)履行起訴、審查逮捕等職能的需要，很少關(guān)注檢察機(jī)關(guān)職務(wù)犯罪偵查部門(mén)的實(shí)際需求以及職務(wù)犯罪偵查權(quán)的運(yùn)行規(guī)律；此外，雖然最高人民檢察院于2000年5月制定并下發(fā)了《關(guān)于在檢察機(jī)關(guān)偵查部門(mén)開(kāi)展主辦檢察官辦案責(zé)任制試點(diǎn)工作的意見(jiàn)》，并且北京、廣東、上海等地檢察機(jī)關(guān)職務(wù)犯罪偵查部門(mén)也進(jìn)行了一些探索，但是效果并不明顯，有的甚至在實(shí)踐中已經(jīng)屏蔽不用；加之，檢察機(jī)關(guān)職務(wù)犯罪部門(mén)因所辦案件的種類(lèi)、模式、階段和性質(zhì)等具有很強(qiáng)的特殊性，職務(wù)犯罪偵查主任檢察官（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“職偵主任檢察官”）制度的構(gòu)建應(yīng)區(qū)別于檢察機(jī)關(guān)其他部門(mén)，為此，本文著重從檢察機(jī)關(guān)職務(wù)犯罪偵查部門(mén)的實(shí)際工作情況出發(fā)，就職偵主任檢察官制度構(gòu)建提出一些想法，以供借鑒。
一、構(gòu)建的前提：堅(jiān)持檢察改革總體指導(dǎo)思想
主任檢察官制度構(gòu)建是一次規(guī)模較大、觸動(dòng)較深、影響較廣的檢察改革，職務(wù)犯罪偵查工作是檢察業(yè)務(wù)的重要組成部分，職偵主任檢察官制度構(gòu)建的探索直接關(guān)系到整個(gè)主任檢察官制度構(gòu)建的成敗。職偵主任檢察官制度構(gòu)建應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持檢察改革的總體指導(dǎo)思想精髓，進(jìn)一步優(yōu)化職務(wù)犯罪偵查權(quán)配置，提升職務(wù)犯罪偵查現(xiàn)代化水平。具體而言，應(yīng)注意以下三點(diǎn)：
（一）須突出檢察官的主體地位
我國(guó)檢察官法第2條明確規(guī)定：“檢察官是依法行使國(guó)家檢察權(quán)的檢察人員，包括最高人民檢察院、地方各級(jí)人民檢察院和軍事檢察院等專(zhuān)門(mén)人民檢察院的檢察長(zhǎng)、副檢察長(zhǎng)、檢察委員會(huì)委員、檢察員和助理檢察員”；而在檢察實(shí)踐尤其是基層檢察實(shí)踐中，一線(xiàn)檢察干警是辦案的主力，但是往往“審者不定”、“定者不審”，檢察干警需要將辦案情況層層匯報(bào)，然后再按照主管領(lǐng)導(dǎo)意志來(lái)辦理案件，這樣的弊端越來(lái)越影響到檢察權(quán)依法公正獨(dú)立地運(yùn)行，正如有專(zhuān)家所言，檢察官作為鮮活的個(gè)體從刑事訴訟法條文中已然消失了，取而代之的是給人一種莊重、威嚴(yán)但難以實(shí)定化的人民檢察院。而主任檢察官制度實(shí)質(zhì)上確立了檢察官在日常執(zhí)法辦案中的主體地位（核心地位），主任檢察官在其法定職權(quán)范圍內(nèi)依法行使檢察權(quán)，開(kāi)展辦案工作，獨(dú)立作出決定或者提出相關(guān)建議，并對(duì)自己所承辦案件承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，能夠較為充分地體現(xiàn)了檢察辦案的親歷性，實(shí)現(xiàn)所謂的“審定合一”。因此，主任檢察官制度有助于充分發(fā)揮主任檢察官的個(gè)人主觀能動(dòng)性和自身業(yè)務(wù)專(zhuān)長(zhǎng)，最大限度地體現(xiàn)了主任檢察官的業(yè)務(wù)權(quán)威，切實(shí)增強(qiáng)了一線(xiàn)檢察干警的榮譽(yù)感、責(zé)任感和使命感。
職務(wù)犯罪偵查工作具有明顯的“上命下從”式的行政屬性，在偵破工作中采用“層層討論研究一逐級(jí)請(qǐng)示匯報(bào)一領(lǐng)導(dǎo)審核把關(guān)一集體決策負(fù)責(zé)”的行政機(jī)關(guān)工作程序；此外，職務(wù)犯罪案件本身往往具有重大性、敏感性以及復(fù)雜性等特性，從而導(dǎo)致許多職務(wù)犯罪偵查部門(mén)一線(xiàn)偵查人員將自己僅僅定位為被動(dòng)的、消極的、機(jī)械的“執(zhí)行者”，而非主動(dòng)的、積極的、靈活的“實(shí)踐者”，基本上是“事事匯報(bào)、層層匯報(bào)、時(shí)時(shí)匯報(bào)”，于是，在現(xiàn)有的體制和機(jī)制下，職務(wù)犯罪偵查的決策權(quán)基本上由領(lǐng)導(dǎo)來(lái)決定，其他偵查人員基本上無(wú)須考慮和專(zhuān)業(yè)要求，學(xué)識(shí)、能力、技術(shù)、經(jīng)驗(yàn)等得不到應(yīng)有的重視，只要惟命是從，“熬年頭”就可以晉升，很難有效地提升他們的辦案積極性和獨(dú)立辦案能力。因此，職偵主任檢察官制度的構(gòu)建也應(yīng)當(dāng)注重突出一線(xiàn)檢察干警的辦案主體地位，充分發(fā)揮其辦案的主觀能動(dòng)性，促使他們更加積極、高效、負(fù)責(zé)任地參與案件辦理，并且促使整個(gè)職務(wù)犯罪偵查部門(mén)檢察隊(duì)伍建設(shè)進(jìn)一步朝著“精英化”方向發(fā)展。
（二）須優(yōu)化檢察權(quán)的內(nèi)部配置
黨的十、十八屆三中全會(huì)以及十八屆四中全會(huì)將深化司法體制改革作為推進(jìn)依法治國(guó)、加快建設(shè)社會(huì)主義國(guó)家的關(guān)鍵舉措，并強(qiáng)調(diào)要確保“人民法院、人民檢察院依法獨(dú)立公正行使審判權(quán)、檢察權(quán)”。而主任檢察官制度較好地體現(xiàn)了本次司法體制改革的上述要求，是進(jìn)一步優(yōu)化檢察權(quán)內(nèi)部配置的重要舉措。主任檢察官制度的核心就是“放權(quán)”，就是要實(shí)現(xiàn)“放權(quán)檢察官”（也有的稱(chēng)之為“還權(quán)檢察官”），賦予主任檢察官及其辦案組一定的獨(dú)立辦案權(quán)。這就意味著檢察權(quán)力內(nèi)部應(yīng)進(jìn)行必要地適當(dāng)?shù)卣{(diào)整、分化以及重組，從而達(dá)到一種“優(yōu)化”的目標(biāo)和效果，最大限度地保障檢察權(quán)依法公正獨(dú)立高效運(yùn)行。
一般來(lái)講，職務(wù)犯罪偵查權(quán)大致可以分為初查啟動(dòng)權(quán)、偵查啟動(dòng)權(quán)、一般偵查權(quán)（專(zhuān)門(mén)調(diào)查權(quán)）、采取強(qiáng)制措施權(quán)、技術(shù)偵查權(quán)和補(bǔ)充偵查權(quán)等六項(xiàng)子權(quán)力。職偵主任檢察官制度構(gòu)建應(yīng)當(dāng)注重就職務(wù)犯罪偵查權(quán)的子權(quán)力行使主體問(wèn)題進(jìn)行慎重考量和科學(xué)配置：一方面，應(yīng)適當(dāng)?shù)貙⒁恍┰趥刹殡A段不具有終局決定性的權(quán)力配置給主任檢察官，以減少相應(yīng)的審批層級(jí)、審批流程和審批次數(shù)，從而切實(shí)提升職務(wù)犯罪偵查權(quán)的運(yùn)行效能；另一方面，對(duì)于一些涉及案件的實(shí)體審批權(quán)力，主任檢察官享有充分的建議權(quán)，比如，主任檢察官應(yīng)當(dāng)對(duì)案件初查終結(jié)后是否立案以及偵查終結(jié)后是否移送起訴享有充分的建議權(quán)，檢察長(zhǎng)或者檢察委員會(huì)應(yīng)當(dāng)充分聽(tīng)取主任檢察官的意見(jiàn)。總之，在現(xiàn)有法律的范圍內(nèi)通過(guò)合理分解和配置職務(wù)犯罪偵查權(quán)，切實(shí)賦予主任檢察官一些必要的權(quán)力，在一定程度上減少行政化帶來(lái)的弊端，促進(jìn)職務(wù)犯罪偵查權(quán)的高效運(yùn)行。
（三）須實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)利的有機(jī)統(tǒng)一
主任檢察官制度賦予了一線(xiàn)檢察干警相對(duì)獨(dú)立的辦案權(quán)，但是也應(yīng)該認(rèn)識(shí)到權(quán)力和責(zé)任是一對(duì)“孿生兄弟”。在賦予主任檢察官權(quán)力的同時(shí)，必須建立起一套“責(zé)任清晰、權(quán)力明確、監(jiān)督到位、運(yùn)轉(zhuǎn)高效”為目標(biāo)的責(zé)任體系，依法依規(guī)加強(qiáng)對(duì)主任檢察官權(quán)力的監(jiān)督制約，確保主任檢察官及其辦案組依法公正獨(dú)立行使檢察權(quán)。與此同時(shí)，主任檢察官由于承受的工作任務(wù)多、工作要求高、擔(dān)負(fù)責(zé)任重，有必要為其提供必要的甚至是優(yōu)厚的工作條件和履職保障，真正做到“以?xún)r(jià)值體現(xiàn)價(jià)值、以?xún)r(jià)值回報(bào)價(jià)值”，讓主任檢察官感受到應(yīng)有的職業(yè)地位和職業(yè)尊嚴(yán)。
職偵主任檢察官制度的構(gòu)建過(guò)程中應(yīng)當(dāng)從以下三個(gè)方面著眼：第一，職務(wù)犯罪偵查部門(mén)強(qiáng)調(diào)的是集體行使偵查權(quán)，而非個(gè)人行使偵查權(quán)，其往往需要采取“集團(tuán)作戰(zhàn)”的方式來(lái)查辦案件，而在這一模式極有可能導(dǎo)致責(zé)任不清，“吃大鍋飯”的狀況，因此，職偵主任檢察官制度必須建立更為嚴(yán)格的執(zhí)法過(guò)錯(cuò)追究機(jī)制，依法實(shí)行執(zhí)法責(zé)任終身制，在偵查執(zhí)法過(guò)程中，建立起清晰明了、環(huán)環(huán)相扣、協(xié)調(diào)一致的責(zé)任體系；第二，偵查活動(dòng)在整個(gè)刑事訴訟中占有基礎(chǔ)性的地位，“中外刑事訴訟的歷史已經(jīng)反復(fù)證明，錯(cuò)誤的審判之惡果從來(lái)都是結(jié)在錯(cuò)誤的偵查之病枝上的”；此外，偵查階段是整個(gè)刑事訴訟中國(guó)家權(quán)力與公民權(quán)利矛盾最為尖銳的階段。因而，相比檢察機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)其他部門(mén)，職偵主任檢察官制度在構(gòu)建過(guò)程中必須通過(guò)建立健全內(nèi)外監(jiān)督機(jī)制，更加注重如何監(jiān)督好主任檢察官及其辦案組的權(quán)力運(yùn)行狀況，最大限度地減少因“放權(quán)”而可能引起的偵查風(fēng)險(xiǎn)或者偵查事故。第三，職務(wù)犯罪偵查活動(dòng)是偵查力量與反偵查力量之間的一組活力對(duì)抗，職務(wù)犯罪偵查部門(mén)一線(xiàn)偵查人員往往面臨著包括人身安全在內(nèi)的各種職業(yè)危險(xiǎn)，因此，職偵主任檢察官制度在構(gòu)建過(guò)程中應(yīng)更加重視主任檢察官及其辦案組的相關(guān)履職保障問(wèn)題，尤其是建立符合職務(wù)犯罪偵查工作特點(diǎn)的特殊職務(wù)保障機(jī)制，比如出差辦案經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制、身份保密機(jī)制、安全保護(hù)機(jī)制等。
二、構(gòu)建的關(guān)鍵：遵循職務(wù)犯罪偵查權(quán)的運(yùn)行規(guī)律
拋開(kāi)職務(wù)犯罪偵查權(quán)定位問(wèn)題，客觀來(lái)看，職務(wù)犯罪偵查權(quán)和普通刑事偵查權(quán)在權(quán)力運(yùn)行規(guī)律具有諸多相似之處。在構(gòu)建職偵主任檢察官制度的時(shí)候，應(yīng)遵循職務(wù)犯罪偵查權(quán)所具有的特殊運(yùn)行規(guī)律，方能實(shí)現(xiàn)改革初衷，達(dá)到改革良效。
（一）須提高職務(wù)犯罪偵查權(quán)運(yùn)行效率
偵查權(quán)作為一種國(guó)家法定的追訴權(quán)，具有積極性和主動(dòng)性，只要偵查主體對(duì)自行發(fā)現(xiàn)或者報(bào)案、舉報(bào)、控告的犯罪嫌疑線(xiàn)索經(jīng)過(guò)判斷認(rèn)為有偵查的必要，就應(yīng)開(kāi)始偵查追訴活動(dòng)，行使偵查權(quán)。對(duì)于職務(wù)犯罪偵查權(quán)來(lái)講，同樣如此，其對(duì)時(shí)效性、統(tǒng)一性和協(xié)調(diào)性的要求極高，稍有不慎就會(huì)“打草驚蛇”，破案時(shí)機(jī)轉(zhuǎn)瞬即逝。此外，根據(jù)偵查學(xué)關(guān)于“信息遞減原理”，一線(xiàn)偵查人員辦案所獲的犯罪信息最為全面，隨著偵查管理層級(jí)的遞增，犯罪信息會(huì)被偵查人員、部門(mén)負(fù)責(zé)人不斷地加工整理而無(wú)法呈現(xiàn)出原始的面貌，犯罪信息的客觀性不斷被侵蝕和削弱，而最終呈現(xiàn)在偵查決策者面前的僅僅是被加工過(guò)的不完整的犯罪信息，從而影響到偵查決策者及時(shí)科學(xué)作出偵查決策，從而在很大程度上引發(fā)偵查風(fēng)險(xiǎn)甚至導(dǎo)致偵查失敗。在此，筆者僅以我國(guó)公安機(jī)關(guān)刑事偵查部門(mén)（刑偵部門(mén)）的體制改革為比較借鑒視角，1997年6月，全國(guó)刑事偵查改革的重要成果之一就是我國(guó)公安機(jī)關(guān)刑偵部門(mén)統(tǒng)一實(shí)行了所謂的“隊(duì)建制”。而隊(duì)建制的最突出特點(diǎn)是強(qiáng)調(diào)了刑偵部門(mén)的“行動(dòng)性”，促使刑警隊(duì)伍從“機(jī)關(guān)化”到“實(shí)戰(zhàn)化”，有效地打破條塊分割，減少中間環(huán)節(jié)，增強(qiáng)實(shí)戰(zhàn)功能，從而對(duì)待刑事犯罪做到快速反應(yīng)、靈活反應(yīng)、協(xié)調(diào)反應(yīng)和主動(dòng)反應(yīng)。從根本上提升偵查效率。反觀，我國(guó)多數(shù)檢察機(jī)關(guān)職務(wù)犯罪偵查部門(mén)辦案組織形式主要為一名檢察員（或者助理檢察員）配備一名書(shū)記員（或者助理檢察員）的“檢書(shū)配合形式”、“檢檢配合形式”，這樣的辦案組織形式根本無(wú)法滿(mǎn)足在職務(wù)犯罪初查和偵查工作任務(wù)需求，嚴(yán)重影響到職務(wù)犯罪偵查效率提升；雖然在突破案件的時(shí)候，由職務(wù)犯罪偵查部門(mén)負(fù)責(zé)人來(lái)為具體承辦案件的偵查人員來(lái)調(diào)配力量部門(mén)其他偵查人員予以配合，而其他偵查人員往往由于前期對(duì)于案情的掌握不全面甚至全然不知，造成這種配合顯得比較被動(dòng)、機(jī)械、遲緩，無(wú)法真正形成高效的偵查合力，造成職務(wù)犯罪偵查效率不高。
因此，職偵主任檢察官制度構(gòu)建，應(yīng)當(dāng)著眼于最大限度地提升職務(wù)犯罪偵查效率，注重吸取和借鑒我國(guó)公安機(jī)關(guān)刑偵部門(mén)改革的上述做法。筆者認(rèn)為，職偵主任檢察官辦案組應(yīng)當(dāng)實(shí)行“主任檢察官負(fù)責(zé)制”，其辦案組設(shè)置以6-8人為宜，對(duì)于6人辦案組而言，其中一名檢察員為主任檢察官，負(fù)責(zé)辦案組的整體辦案活動(dòng)，兩名助理檢察員和三名書(shū)記員作為輔助人員，配合主任檢察官開(kāi)展辦案工作；對(duì)于8人辦案組而言，一名檢察員為主任檢察官，負(fù)責(zé)辦案組的整體辦案活動(dòng)，三名助理檢察員和四名書(shū)記員作為輔助人員，配合主任檢察官開(kāi)展辦案工作。由主任檢察官自行決定組內(nèi)人員的具體分工，依法開(kāi)展外圍調(diào)查取證、訊問(wèn)犯罪嫌疑人、詢(xún)問(wèn)證人、法律文書(shū)制作工作等具體辦案工作。當(dāng)遇到重大、疑難、復(fù)雜案件時(shí)，增加辦案力量的時(shí)候，主任檢察官可以通過(guò)啟動(dòng)聯(lián)系會(huì)議機(jī)制，向部門(mén)負(fù)責(zé)人匯報(bào)相關(guān)情況，請(qǐng)求其他辦案組的支持。在主任檢察官辦案過(guò)程中，部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)尊重主任檢察官的辦案工作以及所做與案件有關(guān)的決定，做好協(xié)調(diào)和溝通工作。
（二）須滿(mǎn)足職務(wù)犯罪偵查的技術(shù)需求
偵查技術(shù)就是有關(guān)偵查活動(dòng)的技術(shù)，抑或運(yùn)用于偵查活動(dòng)過(guò)程之中的技術(shù)，是偵查活動(dòng)與科學(xué)技術(shù)相結(jié)合的產(chǎn)物，其主要包括以下三個(gè)方面內(nèi)容：一是關(guān)于現(xiàn)代化技術(shù)設(shè)備的內(nèi)容；二是針對(duì)現(xiàn)代化設(shè)備的科學(xué)技術(shù)的內(nèi)容；第三，關(guān)于現(xiàn)代化設(shè)備、技術(shù)在職務(wù)犯罪偵查活動(dòng)中的具體應(yīng)用內(nèi)容。隨著社會(huì)的進(jìn)步，偵查技術(shù)作為偵查破案提供服務(wù)的特定技術(shù)手段和方法越來(lái)越得到重視，“偵查中科技含量的高低，越來(lái)越成為衡量偵查能力和水平的重要標(biāo)志……在偵查中運(yùn)用現(xiàn)代化科學(xué)技術(shù)是推進(jìn)‘由供到證偵查模式’向‘由證到供偵查模式’轉(zhuǎn)變的迫切需要”。但比較遺憾的是，與承擔(dān)普通刑事偵查工作的公安機(jī)關(guān)相比，我國(guó)檢察機(jī)關(guān)對(duì)于職務(wù)犯罪偵查技術(shù)的研究相對(duì)滯后、投入相對(duì)欠缺、發(fā)展相對(duì)緩慢，尤其是面對(duì)著越來(lái)越趨于隱蔽化、智能化、集團(tuán)化、國(guó)際化的職務(wù)犯罪，傳統(tǒng)的職務(wù)犯罪偵查模式已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)現(xiàn)實(shí)的需要，亟需構(gòu)建積極、主動(dòng)、開(kāi)放的現(xiàn)代化職務(wù)犯罪偵查模式，而這就需要偵查技術(shù)為其提供有效支撐和重要保障。
2011年，最高人民檢察院了《“十二五”時(shí)期科技強(qiáng)檢規(guī)劃綱要》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《綱要》），而“科技強(qiáng)偵”戰(zhàn)略正是“科技強(qiáng)檢”戰(zhàn)略的重要組成部分。該《綱要》指出職務(wù)犯罪偵查部門(mén)應(yīng)加快查辦職務(wù)犯罪情報(bào)信息系統(tǒng)建設(shè)和職務(wù)犯罪案件偵查技術(shù)項(xiàng)目建設(shè)②。最高人民檢察院反貪污賄賂總局提出了“偵查信息化、裝備現(xiàn)代化建設(shè)”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“兩化”建設(shè)），以此作為提升職務(wù)犯罪偵查現(xiàn)代化水平的重要途徑和舉措。因此，在職偵主任檢察官制度構(gòu)建的過(guò)程中，檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)充分重視職務(wù)犯罪偵查權(quán)運(yùn)行過(guò)程中的技術(shù)需求，尤其是在辦案組設(shè)計(jì)過(guò)程中，應(yīng)注意區(qū)別于刑事檢察部門(mén)、訴訟監(jiān)督部門(mén)等辦案組的組織形式：一方面，實(shí)現(xiàn)“組內(nèi)技術(shù)保障”，即注意將一些具有偵查學(xué)、心理學(xué)或者計(jì)算機(jī)學(xué)等特長(zhǎng)的檢察干警分別配置到每個(gè)主任檢察官辦案組，爭(zhēng)取在辦案組組內(nèi)實(shí)現(xiàn)智力資源、技術(shù)資源、體能資源等的優(yōu)化配置組合；另一方面，實(shí)現(xiàn)“整體技術(shù)保障”，即應(yīng)重視偵查技術(shù)力量的專(zhuān)業(yè)化配置，通過(guò)成立專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)偵查技術(shù)的主任檢察官辦案組，開(kāi)展包括職務(wù)犯罪偵查情報(bào)信息搜集、公共信息查詢(xún)、常用偵查裝備使用等在內(nèi)的職務(wù)犯罪偵查技術(shù)工作，為職務(wù)犯罪偵查辦案提供堅(jiān)實(shí)的技術(shù)保障和支持，進(jìn)一步推動(dòng)職務(wù)犯罪偵查朝著專(zhuān)業(yè)化、科技化、現(xiàn)代化方向發(fā)展。
（三）須注重職務(wù)犯罪偵查一體化需求
客觀來(lái)講，職務(wù)犯罪偵查一體化機(jī)制在實(shí)際辦案過(guò)程中發(fā)揮了巨大的作用，尤其是在查辦專(zhuān)案行動(dòng)上的效果更加明顯。職務(wù)犯罪偵查一體化建設(shè)主要包括橫向上的一體化和縱向上的一體化。橫向上的一體化主要要求打破各級(jí)檢察機(jī)關(guān)內(nèi)部職務(wù)犯罪偵查權(quán)的分散局面，著力建構(gòu)統(tǒng)一的職務(wù)犯罪偵查內(nèi)部機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一和集中行使職務(wù)犯罪偵查權(quán)；縱向上的一體化就是要打破職務(wù)犯罪偵查在運(yùn)行過(guò)程中的地區(qū)阻礙，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)各地檢察機(jī)關(guān)在獨(dú)立辦案基礎(chǔ)上的協(xié)同偵查辦案。
為此，職偵主任檢察官制度構(gòu)建中，不僅要建立和完善“職偵主任檢察官聯(lián)席會(huì)議機(jī)制”，而且應(yīng)當(dāng)盡快確立“職偵主任檢察官協(xié)同辦案機(jī)制”，進(jìn)一步形成“協(xié)作有力、運(yùn)轉(zhuǎn)順暢、統(tǒng)分結(jié)合”的職務(wù)犯罪偵查工作格局。具體來(lái)講：第一，在本院范圍內(nèi)，科學(xué)調(diào)整職務(wù)犯罪偵查內(nèi)設(shè)部門(mén)，有效整合職務(wù)犯罪偵查力量，統(tǒng)一設(shè)立科學(xué)合理的主任檢察官辦案組組織形式，促成有效的職務(wù)犯罪橫向一體化建設(shè)；第二，加強(qiáng)各級(jí)檢察機(jī)關(guān)在職務(wù)犯罪偵查中的協(xié)調(diào)配合，重點(diǎn)是加強(qiáng)上級(jí)檢察院對(duì)下級(jí)檢察院職務(wù)犯罪偵查的領(lǐng)導(dǎo)，主要通過(guò)引領(lǐng)偵查、組織偵查、指揮偵查、協(xié)調(diào)偵查等方式，在充分尊重和保障下級(jí)檢察院職偵主任檢察官依法、獨(dú)立、規(guī)范辦案的基礎(chǔ)上，有效實(shí)現(xiàn)對(duì)職務(wù)犯罪偵查工作的領(lǐng)導(dǎo)、指導(dǎo)和引導(dǎo)。
（四）須保障職務(wù)犯罪偵查的獨(dú)立相對(duì)
相較于其他檢察權(quán)運(yùn)行而言，職務(wù)犯罪偵查權(quán)運(yùn)行的獨(dú)立性往往面臨著更易被侵蝕的危險(xiǎn)。這是由于職務(wù)犯罪一般具有保護(hù)層厚、關(guān)系網(wǎng)密、干擾阻力大等顯著特點(diǎn)，從而導(dǎo)致一方面，職務(wù)犯罪偵查的獨(dú)立性非常容易受到檢察機(jī)關(guān)外部的不正當(dāng)干預(yù)，比如，有些地方出現(xiàn)檢察機(jī)關(guān)的職務(wù)犯罪偵查權(quán)被濫用為個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)者和地方政府謀取小團(tuán)體利益和不正當(dāng)利益的工具；另一方面，職務(wù)犯罪偵查權(quán)的獨(dú)立性也非常容易受到來(lái)自檢察機(jī)關(guān)內(nèi)部的不正當(dāng)干預(yù)，比如，有些上級(jí)檢察機(jī)關(guān)以“指導(dǎo)”、“領(lǐng)導(dǎo)”、“監(jiān)督”等為名擅自插手或者干預(yù)下級(jí)檢察院的辦案，再比如，有些本級(jí)檢察機(jī)關(guān)其他部門(mén)負(fù)責(zé)人或者檢察干警對(duì)于職務(wù)犯罪偵查人員辦案的不正當(dāng)干預(yù)。
獨(dú)立性是保障檢察機(jī)關(guān)法律監(jiān)督得以有效發(fā)揮功效的“天然屏障”，“如果職務(wù)犯罪偵查機(jī)構(gòu)沒(méi)有必要的獨(dú)立性去抗衡國(guó)家公職人員犯罪，那么偵查此類(lèi)犯罪的效果必會(huì)大打折扣。獨(dú)立性是有效偵查的先決條件，也是有效偵查的基本保障?！惫P者承認(rèn)職務(wù)犯罪偵查權(quán)具有強(qiáng)烈的行政屬性，但是絕不意味著否定職務(wù)偵查權(quán)應(yīng)兼具判斷性、獨(dú)立性、親歷性、目的性等司法屬性，尤其在我國(guó)職務(wù)犯罪偵查權(quán)由檢察機(jī)關(guān)來(lái)行使，職務(wù)犯罪偵查人員也必須遵守“檢察官客觀義務(wù)”，保持相對(duì)獨(dú)立，做到客觀公正。因此，職偵主任檢察官制度的構(gòu)建過(guò)程中應(yīng)當(dāng)倍加呵護(hù)職務(wù)犯罪偵查權(quán)運(yùn)行的相對(duì)獨(dú)立性。在本級(jí)檢察院內(nèi)部，要賦予主任檢察官充足的執(zhí)行權(quán)和一定限度的決策權(quán)，滿(mǎn)足主任檢察官履職的需要，尤其是要重點(diǎn)處理好主任檢察官和內(nèi)設(shè)部門(mén)負(fù)責(zé)人的關(guān)系，防止內(nèi)設(shè)部門(mén)負(fù)責(zé)人在行使檢察行政管理權(quán)時(shí)，隨意干涉主任檢察官的正常辦案活動(dòng)；此外，在處理上下級(jí)檢察院之間關(guān)系時(shí)，為了確保下級(jí)檢察院相對(duì)獨(dú)立地行使偵查權(quán)，應(yīng)做到：一是要厘清上下級(jí)檢察院職務(wù)犯罪偵查部門(mén)的關(guān)系和權(quán)限，確保各自在法定范圍依法履行職權(quán)；二是改進(jìn)上級(jí)檢察院職務(wù)犯罪偵查部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)方式，既要采取“剛性領(lǐng)導(dǎo)”，實(shí)現(xiàn)職務(wù)犯罪偵查命令的“上命下達(dá)”，又要采取“柔性領(lǐng)導(dǎo)”，充分尊重下級(jí)檢察院，采取協(xié)商、勸告和認(rèn)可的方式予以領(lǐng)導(dǎo)；三是賦予下級(jí)檢察院職務(wù)犯罪偵查部門(mén)以消極抗命權(quán)，下級(jí)檢察院職務(wù)犯罪偵查部門(mén)對(duì)于上級(jí)檢察院職務(wù)犯罪偵查部門(mén)違法指令，有權(quán)提請(qǐng)上級(jí)檢察院以指定管轄的方式將案件移交其他檢察院辦理，但是在上級(jí)檢察院作出決定之前，下級(jí)檢察院不得中斷偵查工作。
三、樣本素描：北京試點(diǎn)院的實(shí)踐分析
北京市A區(qū)人民檢察院（以下簡(jiǎn)稱(chēng)A院）、北京市B區(qū)人民檢察院（以下簡(jiǎn)稱(chēng)B院）、北京市C區(qū)人民檢察院（以下簡(jiǎn)稱(chēng)C院）被確定為作為2014年全國(guó)主任檢察官辦案責(zé)任制的三家試點(diǎn)改革單位。就各自職偵主任檢察官制度構(gòu)建而言，由于三家單位職偵部門(mén)在人員數(shù)量、結(jié)構(gòu)層次以及辦案數(shù)量等存在較大的差異，于是，改革試點(diǎn)實(shí)踐呈現(xiàn)出一定差異性（如表1）。在此，筆者僅以A院反貪部門(mén)主任檢察官制度的設(shè)計(jì)與實(shí)踐為主要研究樣本，對(duì)職偵主任檢察官制度的構(gòu)建情況進(jìn)行全面考察和深度分析。
（一）核心內(nèi)容：優(yōu)化職務(wù)犯罪偵查權(quán)的內(nèi)部配置
相較其他檢察權(quán)而言，職務(wù)犯罪偵查權(quán)具有非常強(qiáng)烈的“上命下從”的行政屬性。那么，在遵從職權(quán)特性和規(guī)律的前提下，如何優(yōu)化職務(wù)犯罪偵查權(quán)的內(nèi)部配置，通過(guò)適度“放權(quán)”，進(jìn)而調(diào)動(dòng)職偵部門(mén)檢察官的工作積極性和提高偵查效率呢？對(duì)此，雖然北京市改革試點(diǎn)檢察院都認(rèn)為在職偵部門(mén)應(yīng)當(dāng)實(shí)行“主任檢察官負(fù)責(zé)制”，但改革態(tài)度又都比較慎重。以A院為代表，其賦予主任檢察官的職權(quán)為：一是部分的偵查決策權(quán)，即主任檢察官有權(quán)直接對(duì)偵查活動(dòng)的一些事項(xiàng)直接作出裁定，不需要報(bào)請(qǐng)檢察長(zhǎng)（主管檢察長(zhǎng)、局長(zhǎng)）進(jìn)行審批；二是具體的偵查指揮權(quán)，即主任檢察官有權(quán)組織、協(xié)調(diào)、管理本組成員開(kāi)展具體的偵查活動(dòng)；第三，充足的偵查意見(jiàn)權(quán)，即主任檢察官對(duì)于一些重大事項(xiàng)和在偵查環(huán)節(jié)具有終結(jié)性的事項(xiàng)，享有充足的意見(jiàn)表達(dá)自由，可以提出自己獨(dú)立的擬處理意見(jiàn)，供檢察長(zhǎng)（主管檢察長(zhǎng)、局長(zhǎng)）進(jìn)行審批；第四，其他經(jīng)檢察長(zhǎng)授權(quán)的事項(xiàng)。
關(guān)于部門(mén)負(fù)責(zé)人的權(quán)限劃定方面，三家試點(diǎn)院都規(guī)定了部門(mén)負(fù)責(zé)人可以兼任主任檢察官，此外，部門(mén)負(fù)責(zé)人有權(quán)分配案件、組織對(duì)主任檢察官進(jìn)行業(yè)績(jī)考核、協(xié)調(diào)本部門(mén)與本院其他部門(mén)的業(yè)務(wù)關(guān)系、督促檢查本部門(mén)主任檢察官的履職情況。但是，A院對(duì)于一些具有涉及到犯罪嫌疑人人身自由等重大事項(xiàng)以及在偵查階段具有終結(jié)性事項(xiàng)仍然實(shí)行“三級(jí)審批制”：(1)立案、不立案報(bào)告；(2)對(duì)犯罪嫌疑人采取變更、撤銷(xiāo)強(qiáng)制措施的決定；(3)公開(kāi)進(jìn)行初查或者首次接觸初查對(duì)象的決定；(4)對(duì)外偵查協(xié)作事項(xiàng)；(5)偵查終結(jié)報(bào)告及移送審查起訴、不起訴的意見(jiàn)或者撤銷(xiāo)案件意見(jiàn)。而B(niǎo)院和C院則完全取消了部門(mén)負(fù)責(zé)人的“審批權(quán)”，主任檢察官對(duì)于上述事項(xiàng)擬出意見(jiàn)后，直接報(bào)主管檢察長(zhǎng)（局長(zhǎng)）決定或者批準(zhǔn)。
通過(guò)上述可以發(fā)現(xiàn)，北京三家試點(diǎn)單位都基本承認(rèn)職偵部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)具有一定的檢察行政管理權(quán)限，但是都又規(guī)定部門(mén)負(fù)責(zé)人本身就是主任檢察官，這樣很容易導(dǎo)致“檢察行政管理權(quán)”和“職務(wù)犯罪偵查權(quán)”仍然處于一種“交織狀態(tài)”，檢察行政管理權(quán)的天然擴(kuò)張性很可能不斷壓縮職務(wù)犯罪偵查權(quán)行使的空間。此外，A院希望通過(guò)保留部門(mén)負(fù)責(zé)人關(guān)于業(yè)務(wù)上的部分審核權(quán)限，達(dá)到對(duì)主任檢察官的監(jiān)督制約和保障案件質(zhì)量的“雙重目的”，但是這也將導(dǎo)致可能出現(xiàn)以下問(wèn)題：第一，部門(mén)負(fù)責(zé)人極有憑借上述權(quán)力任意干涉主任檢察官的辦案權(quán)，本來(lái)“放權(quán)”給職偵部門(mén)主任檢察官的較為有限的權(quán)力更無(wú)法得到保障；第二，這樣的權(quán)力劃分也將導(dǎo)致辦案職責(zé)的模糊，因?yàn)椴块T(mén)負(fù)責(zé)人既非親臨一線(xiàn)辦案，又不能最終處理決定，部門(mén)負(fù)責(zé)人這道“審核”程序既顯得尷尬，又顯得多余；第三，這樣的權(quán)力劃分極有可能導(dǎo)致主任檢察官辦案組演變成為一個(gè)個(gè)微型的“內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)”，其實(shí)到最后還是還原成“三級(jí)審批制”，甚至“四級(jí)審批制”。
（二）組織架構(gòu)：結(jié)合實(shí)際具體確定辦案組織形式
以A院反貪局為例，該局于2012年開(kāi)始探索在兩個(gè)偵查處分別設(shè)置三個(gè)辦案組，并指定一名檢察員為組長(zhǎng)，以組為單位進(jìn)行辦案，并為各組設(shè)定考核任務(wù)，當(dāng)遇到重大、疑難、復(fù)雜案件的時(shí)候，則由局長(zhǎng)或者處長(zhǎng)指揮臨時(shí)組成辦案組進(jìn)行辦案。2012年立案數(shù)比2011年立案數(shù)上升了33.3%，2012年平均辦案天數(shù)比201 1年平均辦案天數(shù)少了約6.5天；2013年立案數(shù)比2011年立案數(shù)上升了16. 7%，2012年平均辦案天數(shù)比201 1年平均辦案天數(shù)少了約3.6天；2014年上半年立案數(shù)比2011年立案數(shù)上升了83.3%，2014年上半年平均辦案天數(shù)比2011年平均辦案天數(shù)少了10.3天。這種探索可以被看作為“主任檢察官辦案責(zé)任制”雛形，也為“職偵主任檢察官制度建設(shè)”做了前期鋪墊和預(yù)熱活動(dòng)。為了保障改革的穩(wěn)定性、連續(xù)性和一貫性，A院反貪局并未取消內(nèi)設(shè)二級(jí)機(jī)構(gòu)設(shè)置，仍然保留了一個(gè)辦公室兩個(gè)偵查處，在這三個(gè)處室下面，再行設(shè)置主任檢察官辦案組。辦公室內(nèi)設(shè)置兩個(gè)主任檢察官辦案組，分別為偵查技術(shù)組和后勤保障組，而兩個(gè)偵查處分別設(shè)置三個(gè)辦案組，為每組配備約6-8名檢察干警，主要負(fù)責(zé)辦案工作（如圖l所示）。目前，這樣的主任檢察官辦案組組織方式基本形成了一個(gè)更加緊密、分工負(fù)責(zé)、協(xié)作順暢的“微循環(huán)”，較好地滿(mǎn)足檢察機(jī)關(guān)尤其是基層檢察機(jī)關(guān)職務(wù)犯罪偵查辦案的需求。
但是，在對(duì)從事偵查信息技術(shù)、案件線(xiàn)索日常管理以及內(nèi)部法制審查、偵查協(xié)作等檢察人員如何定位的問(wèn)題上，出現(xiàn)了分歧意見(jiàn)，存在“廣義說(shuō)”和“狹義說(shuō)”。其中北京A院和C院認(rèn)為，案件線(xiàn)索管理、偵查協(xié)作以及偵查技術(shù)工作等都是辦案工作的有機(jī)組成部分，應(yīng)當(dāng)設(shè)置專(zhuān)業(yè)類(lèi)型的主任檢察官；而B(niǎo)院認(rèn)為從狹義的角度理解，只有真正從事一線(xiàn)辦案的才能為其配備主任檢察官，而案件線(xiàn)索管理、偵查協(xié)作以及偵查技術(shù)工作等具有較為明顯的辦案輔質(zhì)，不應(yīng)當(dāng)設(shè)置主任檢察官，其在實(shí)踐中設(shè)置“局長(zhǎng)助理一職”，并配備局長(zhǎng)助理組。上述的分歧反映出在改革試點(diǎn)初期對(duì)于職偵主任檢察官的定位、性質(zhì)以及工作任務(wù)等存在不同的認(rèn)識(shí)，而這種認(rèn)識(shí)將直接影響到職偵主任檢察官制度的“特色之處”，需要予以慎重考慮。
（三）配套機(jī)制：保障主任檢察官制度的順利運(yùn)行
1．初步構(gòu)建選任工作程序
立足于筑牢主任檢察官制度的基礎(chǔ)，北京市改革試點(diǎn)院均成立了“主任檢察官任免委員會(huì)”（又稱(chēng)“主任檢察官任免考核委員會(huì)”），具體負(fù)責(zé)對(duì)主任檢察官選任的日常工作。一般而言，主任檢察官選任需要經(jīng)過(guò)以下程序：“個(gè)人申報(bào)”——“部門(mén)推薦”——“資格審查”——“組織考察”——“民主測(cè)評(píng)”——“黨組研究決定”——“對(duì)外公示”等，選任程序最大限度地體現(xiàn)出“公開(kāi)、公平和公正”的原則，力求選賢任能，實(shí)現(xiàn)主任檢察官的“精英化”。不過(guò)，北京三家試點(diǎn)院對(duì)于所有崗位的主任檢察官統(tǒng)一了選任條件，并未將不同檢察職能部門(mén)主任檢察官的選任條件加以區(qū)分，在一定程度上忽視了職偵主任檢察官選任條件的特殊性。如果沒(méi)有建立一套符合職偵部門(mén)崗位特色和需求的主任檢察官選任標(biāo)準(zhǔn)體系，很難保證所選任的主任檢察官能夠與職偵部門(mén)崗位相匹配，進(jìn)而影響到職務(wù)犯罪偵查權(quán)的運(yùn)行效果。
2．初步建立職務(wù)保障機(jī)制
為保障職偵主任檢察官職業(yè)穩(wěn)定性和權(quán)力的有效行使，以A院為代表，在職務(wù)保障機(jī)制方面規(guī)定的最為全面仔細(xì)：第一，非依法定程序，不能隨意免去或者調(diào)離主任檢察官崗位；第二，主任檢察官在晉職晉級(jí)中享有優(yōu)先權(quán)，比如規(guī)定本院檢察委員會(huì)委員、檢察委員會(huì)專(zhuān)職委員、正處級(jí)檢察員原則上從特別優(yōu)秀的主任檢察官中進(jìn)行選任；第三，落實(shí)主任檢察官崗位津貼制度，按照主任檢察官工作性質(zhì)以及年終考核情況評(píng)定崗位津貼；第四，主任檢察官作為全院高層次人才享有一系列高層次培訓(xùn)、進(jìn)修、調(diào)研等優(yōu)先權(quán)。客觀而言，在現(xiàn)有的體制之下，北京三家試點(diǎn)單位已經(jīng)提供比較充足的主任檢察官職務(wù)保障。單就職偵主任檢察官開(kāi)展職務(wù)犯罪偵查工作而言，上述的履職保障規(guī)定仍有一些欠缺之處：一是職偵主任檢察官的崗位津貼和其他部門(mén)主任檢察官的崗位津貼一樣；二是缺乏對(duì)職偵主任檢察官在履職過(guò)程中如何保障自身生命、人身、財(cái)產(chǎn)安全的相關(guān)規(guī)定；三是尚未關(guān)注到職偵主任檢察官在履職過(guò)程中相應(yīng)的經(jīng)費(fèi)保障問(wèn)題，比如偵查裝備更新?lián)Q代所需要的經(jīng)費(fèi)問(wèn)題等?？傊?，職務(wù)犯罪偵查運(yùn)行過(guò)程中的高度風(fēng)險(xiǎn)性決定了職偵主任檢察官履職保障應(yīng)更加充足。
3．注重加強(qiáng)監(jiān)督制約機(jī)制
在北京三家試點(diǎn)院中，A院和B院專(zhuān)門(mén)就對(duì)于主任檢察官監(jiān)督制約機(jī)制做了專(zhuān)門(mén)規(guī)定，其中A院在監(jiān)督主體和程序上，明確規(guī)定檢察長(zhǎng)、檢察委員會(huì)、“主任檢察官任免委員會(huì)”、本院案件管理、本院紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)、各部門(mén)負(fù)責(zé)人以及辦案組成員從各自權(quán)限和工作角度出發(fā)對(duì)主任檢察官都具有監(jiān)督權(quán)（如圖2所示）。但是，值得反思的是：一方面，從表面上看，檢察長(zhǎng)、檢察委員會(huì)、主任檢察官任免委員會(huì)、案件管理部門(mén)、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)、部門(mén)負(fù)責(zé)人甚至辦案組成員都對(duì)主任檢察官行使職權(quán)具有監(jiān)督權(quán)，但正是這種“多元化”的監(jiān)督主體很可能造成監(jiān)督力量的分散，監(jiān)督責(zé)任的模糊以及監(jiān)督程序的混亂，最終極有可能導(dǎo)致監(jiān)督效果非常有限。另一方面，偵查階段往往被認(rèn)為是最容易引發(fā)辦案風(fēng)險(xiǎn)的階段，而上述所述監(jiān)督機(jī)制中均未關(guān)注對(duì)職偵部門(mén)一些特有的監(jiān)督制約機(jī)制構(gòu)建問(wèn)題。
四、構(gòu)建的設(shè)想：建立協(xié)同發(fā)展的五項(xiàng)制度
主任檢察官制度是檢察改革的重要組成部分，而檢察改革又是司法體制改革的重要組成部分。檢察改革必須在司法體制改革的整體框架和要求下開(kāi)展。這就要求我們?cè)谒伎既绾瓮晟坡殏芍魅螜z察官制度時(shí)，應(yīng)當(dāng)站在更高、更廣、更深的角度來(lái)進(jìn)行思考，構(gòu)建符合職務(wù)犯罪偵查工作實(shí)踐的職偵主任檢察官制度。
（一）在科學(xué)劃分偵查權(quán)權(quán)限基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)優(yōu)化配置
職偵主任檢察官制度構(gòu)建成功與否的核心就在于職務(wù)犯罪偵查權(quán)能否實(shí)現(xiàn)科學(xué)劃分并優(yōu)化配置。第一，對(duì)于檢察長(zhǎng)（主管檢察長(zhǎng)、局長(zhǎng)）而言，其應(yīng)享有偵查決策權(quán)和整體的偵查指揮權(quán)，其在辦案過(guò)程中所作出的有關(guān)指令，主任檢察官應(yīng)當(dāng)予以執(zhí)行。第二，對(duì)于負(fù)責(zé)偵查的主任檢察官而言，其應(yīng)享有偵查執(zhí)行權(quán)、具體偵查活動(dòng)的偵查指揮權(quán)、緊急偵查決策權(quán)以及充足的偵查建議權(quán)；對(duì)于負(fù)責(zé)信息技術(shù)的主任檢察官而言，其應(yīng)享有偵查情報(bào)信息管理權(quán)、偵查裝備管理權(quán)；對(duì)于負(fù)責(zé)綜合保障的主任檢察官而言，其應(yīng)當(dāng)享有案件線(xiàn)索日常管理權(quán)。第三，對(duì)于內(nèi)設(shè)部門(mén)負(fù)責(zé)人職權(quán)而言，筆者認(rèn)為，可以適當(dāng)借鑒我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)主任檢察官職權(quán)的相關(guān)內(nèi)容，我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)的主任檢察官乃監(jiān)督者，需要負(fù)責(zé)檢察事務(wù)監(jiān)督、行政管理及法學(xué)研究等多層面的工作，尤以對(duì)檢察事務(wù)的監(jiān)督職責(zé)最為重要。承辦案件的檢察官所涉的檢察文書(shū)，在由檢察首長(zhǎng)核定之前，必須先經(jīng)主任檢察官審閱，而這種審閱為實(shí)質(zhì)性審查，需要通過(guò)閱卷文書(shū)審查是否存在應(yīng)調(diào)查之事實(shí)尚未調(diào)查、事實(shí)之認(rèn)定是否適當(dāng)、法律見(jiàn)解有無(wú)違誤等，但是主任檢察官對(duì)于承辦案件的檢察官并無(wú)指令權(quán)，主任檢察官在審查中如果發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，不能做出相應(yīng)處理，而應(yīng)報(bào)檢察首長(zhǎng)做出裁決。為此，可以借鑒上述我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)主任檢察官的做法，將部門(mén)負(fù)責(zé)人的職權(quán)限定為：第一是行政管理權(quán)，即部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)除辦案業(yè)務(wù)以外的部門(mén)日常性工作進(jìn)行日常管理，比如日常的隊(duì)伍建設(shè)、組織開(kāi)展相關(guān)調(diào)查等；第二是有限的偵查監(jiān)督權(quán)，即部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)通過(guò)辦案系統(tǒng)或者調(diào)閱案件，對(duì)主任檢察官辦案活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，但是這種監(jiān)督以不得侵犯主任檢察官獨(dú)立辦案為前提，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后，應(yīng)事先與主任檢察官進(jìn)行溝通，如果意見(jiàn)不一致，應(yīng)直接向檢察長(zhǎng)（主管檢察長(zhǎng)、局長(zhǎng)）進(jìn)行匯報(bào)。第三，對(duì)于主任檢察官辦案組成員而言，其應(yīng)享有偵查執(zhí)行權(quán)以及充足的偵查建議權(quán)?？傊瑧?yīng)通過(guò)科學(xué)劃分各自的職務(wù)犯罪偵查權(quán)權(quán)限，實(shí)現(xiàn)職務(wù)犯罪偵查權(quán)優(yōu)化配置的目標(biāo)。
（二）在加強(qiáng)橫向一體化建設(shè)基礎(chǔ)上健全辦案組織
檢察機(jī)關(guān)的反貪、瀆偵部門(mén)分置模式在司法實(shí)踐運(yùn)行已經(jīng)出現(xiàn)的一些較為明顯的缺陷和弊端。為此，有學(xué)者建議，根據(jù)貪污賄賂類(lèi)型犯罪與瀆職侵權(quán)類(lèi)型犯罪在偵查方法、措施、及程序等方面的相同或者相似情況，可考慮按照統(tǒng)一、精簡(jiǎn)、高效以及協(xié)同的運(yùn)行原則，改革并重新設(shè)置機(jī)關(guān)的偵查機(jī)構(gòu)，將反貪部門(mén)與反瀆部門(mén)進(jìn)行機(jī)構(gòu)合并，統(tǒng)一設(shè)立職務(wù)犯罪偵查局，實(shí)現(xiàn)職務(wù)犯罪偵查權(quán)的優(yōu)化配置。同時(shí)，可考慮將現(xiàn)在的舉報(bào)中心調(diào)整到職務(wù)犯罪偵查局，并將檢察技術(shù)部門(mén)的司法會(huì)計(jì)、技術(shù)人員調(diào)整到職務(wù)犯罪偵查局。筆者建議，最高人民檢察院應(yīng)當(dāng)整合職務(wù)犯罪偵查力量和資源，統(tǒng)一規(guī)范行使職務(wù)犯罪偵查權(quán)，加強(qiáng)職務(wù)犯罪偵查橫向一體化建設(shè)。在此基礎(chǔ)上，地方各級(jí)檢察機(jī)關(guān)職偵主任檢察官制度在構(gòu)建過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)反貪部門(mén)、瀆檢部門(mén)、職務(wù)犯罪預(yù)防部門(mén)三部門(mén)偵防力量的整合，取消內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，并且可以考慮按照所辦案件的種類(lèi)、性質(zhì)、難易程度等來(lái)科學(xué)劃分主任檢察官辦案組，并且應(yīng)增設(shè)負(fù)責(zé)職務(wù)犯罪預(yù)防工作的主任檢察官，真正實(shí)現(xiàn)職務(wù)犯罪偵查橫向一體化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)對(duì)于職務(wù)犯罪的“打防結(jié)合”。
必須建立起“該統(tǒng)則統(tǒng)、該分則分、統(tǒng)分結(jié)合”的辦案組織結(jié)構(gòu)體系。筆者建議，可以根據(jù)案件線(xiàn)索的難易程度，在線(xiàn)索評(píng)估過(guò)程中，劃分為A、B、C、D四個(gè)基本等級(jí)，按照這四個(gè)基本等級(jí)確定辦案所需要的主任檢察官辦案組組數(shù)和人數(shù)，從而進(jìn)一步科學(xué)合理配置主任檢察官辦案組的人力資源，提升辦案效益。（如圖3）當(dāng)然，需要說(shuō)明的是，各院可根據(jù)自身實(shí)際情況來(lái)靈活和具體地確定辦案組。
（三）在堅(jiān)持選任標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一性基礎(chǔ)上滿(mǎn)足特殊需求
檢察機(jī)關(guān)主任檢察官選任標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)具有若干共性條件，以實(shí)現(xiàn)主任檢察官選任制度的統(tǒng)一性、規(guī)范性和科學(xué)性。在此基礎(chǔ)上，還應(yīng)當(dāng)關(guān)注各個(gè)業(yè)務(wù)崗位上主任檢察官選任標(biāo)準(zhǔn)的特殊性，以保障所選任的主任檢察官既符合自身所在崗位的業(yè)務(wù)需求，又突出主任檢察官這一群體“精英化”的主要特征。在中國(guó)語(yǔ)境下，職偵主任檢察官應(yīng)當(dāng)具備堅(jiān)定的政治素質(zhì)、良好的職業(yè)操守以及較好的群眾基礎(chǔ)之外，對(duì)職偵主任檢察官的選任標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)注重圍繞職務(wù)犯罪偵查崗位的特色需求來(lái)予以精心設(shè)計(jì)，將主任檢察官關(guān)于“職務(wù)犯罪偵查工作的業(yè)務(wù)能力”作為選任的核心標(biāo)準(zhǔn)之一，以區(qū)別于其他部門(mén)主任檢察官的選任條件，不斷促進(jìn)檢察機(jī)關(guān)職務(wù)犯罪偵查部門(mén)主任檢察官隊(duì)伍建設(shè)朝著正規(guī)化、專(zhuān)業(yè)化、職業(yè)化方向發(fā)展。具體而言：第一，職務(wù)犯罪偵查能力，即主任檢察官應(yīng)當(dāng)具備較強(qiáng)的職務(wù)犯罪偵查基本主觀能動(dòng)條件，其包括較強(qiáng)的觀察能力、思維能力、應(yīng)變能力以及操作能力等；第二，職務(wù)犯罪偵查經(jīng)歷，即主任檢察官應(yīng)當(dāng)具有從事職務(wù)犯罪偵查工作的一定年限要求，筆者通過(guò)對(duì)全市30余名一線(xiàn)職務(wù)犯罪偵查人員進(jìn)行訪(fǎng)談，統(tǒng)計(jì)得出其獨(dú)立承辦案件前在職務(wù)犯罪偵查部門(mén)工作年限為五年以上，據(jù)此，筆者認(rèn)為，職偵主任檢察官連續(xù)從事職務(wù)犯罪偵查工作的年限應(yīng)不低于五年；第三，職務(wù)犯罪偵查綜合素能，即主任檢察官應(yīng)當(dāng)具有履職的必備條件，包括良好的身體素質(zhì)、過(guò)硬的心理素質(zhì)，以及廣博的社會(huì)知識(shí)等；第四，主任檢察官選任標(biāo)準(zhǔn)體系設(shè)計(jì)可以考慮和現(xiàn)有的職務(wù)犯罪偵查人才庫(kù)建設(shè)相銜接，即進(jìn)入高檢院一級(jí)偵查人才庫(kù)、省級(jí)院二級(jí)偵查人才庫(kù)以及市級(jí)三級(jí)偵查人才庫(kù)的檢察干警在同等條件下具有優(yōu)先選任主任檢察官的資格。
（四）在推進(jìn)檢察權(quán)去地方化基礎(chǔ)上加強(qiáng)履職保障
2009年開(kāi)始，新一輪的司法體制改革和檢察改革推進(jìn)了檢察經(jīng)費(fèi)和保障體制建設(shè)，比如以落實(shí)政法經(jīng)費(fèi)保障體制改革為重點(diǎn)，進(jìn)一步提高了全國(guó)檢察機(jī)關(guān)的檢務(wù)保障水平；推進(jìn)檢察機(jī)關(guān)信息化建設(shè)，提升檢察工作科技含量。在新的一輪檢察改革中，主任檢察官制度能否具有長(zhǎng)遠(yuǎn)的生命力，其中一個(gè)關(guān)鍵因素就是履職保障能否充分實(shí)現(xiàn)。目前來(lái)說(shuō)，檢察權(quán)去地方化成為一個(gè)主流觀點(diǎn)，其認(rèn)為“比較現(xiàn)實(shí)與直接的改革方案就是將人權(quán)、財(cái)權(quán)收至省級(jí)統(tǒng)一管理”，應(yīng)當(dāng)來(lái)講“這種改革方案著眼于人權(quán)和財(cái)權(quán)對(duì)于保證檢察權(quán)依法獨(dú)立行使的決定性作用，直接指向?qū)е聶z察權(quán)地方化的兩大病因，具有加強(qiáng)的針對(duì)性?！币虼?，在推行此項(xiàng)改革中應(yīng)當(dāng)將如何加強(qiáng)職偵主任檢察官履職保障作為重要考慮內(nèi)容，具體來(lái)講：一是要改革檢察官職務(wù)薪金制度，探索建立同公務(wù)員法相協(xié)調(diào)，符合檢察官職務(wù)等級(jí)要求的檢察官薪金獨(dú)立序列制度，從頂層制度設(shè)計(jì)解決基層檢察官辦案量大、責(zé)任重、待遇低等突出問(wèn)題，真正落實(shí)“從優(yōu)待檢”，尤其是對(duì)于主任檢察官的薪酬應(yīng)當(dāng)與其他檢察人員、檢察輔助人員以及檢察行政管理人員適當(dāng)拉開(kāi)。二是賦予職偵主任檢察官履職必要的權(quán)力，其主要包括賦予其在職務(wù)犯罪偵查緊急狀況下的臨時(shí)決策權(quán)或者處斷權(quán)，以及對(duì)于上級(jí)檢察機(jī)關(guān)或者檢察官具有一定范圍內(nèi)的消極抗命權(quán)，以進(jìn)一步保障主任檢察官履職的相對(duì)獨(dú)立。三是建立職偵主任檢察官人身安全保障機(jī)制，即主任檢察官在履職過(guò)程中遭到打擊報(bào)復(fù)并且面臨生命人身安全時(shí)，依據(jù)主任檢察官的申請(qǐng)，為其調(diào)動(dòng)工作崗位，異地安排工作等保障，以及給予適當(dāng)履職經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼等。四是建立和完善符合職務(wù)犯罪偵查工作特點(diǎn)的偵查經(jīng)費(fèi)保障制度，不僅應(yīng)將辦案出差、偵查協(xié)作、追逃追贓等納入到相應(yīng)的預(yù)算中來(lái)，而且應(yīng)將偵查裝備更新?lián)Q代的經(jīng)費(fèi)也納入進(jìn)來(lái)，為職偵主任檢察官履職提供充足的經(jīng)費(fèi)物質(zhì)保障?？傊谕七M(jìn)“省級(jí)以下人才物統(tǒng)管”改革試點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)注重通過(guò)真正建立和完善符合職務(wù)犯罪偵查工作規(guī)律特征的主任檢察官履職保障制度，真正促使職偵主任檢察官在職務(wù)犯罪偵查中養(yǎng)成“敢于負(fù)責(zé)、勇于負(fù)責(zé)、善于負(fù)責(zé)”的執(zhí)法作風(fēng)、工作態(tài)度以及職業(yè)素養(yǎng)，進(jìn)一步提升職務(wù)犯罪偵查辦案能力和水平。
