時間：2023-03-23 15:10:35
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圖、表、注釋及參考文獻體例
一、國際經濟一體化造成行政法制度的國際化
國際經濟一體化的進程，特別是1994年世界貿易組織的建立，使一國行政法的發(fā)展不再只是取決于國內行政管理方式和法治發(fā)展水平，成員國政府在國內管理的許多方面要受國際協(xié)議的制約。世界貿易組織對一國行政法的普遍性要求至少有一個基本方向：
第一是有關國際貿易的行政規(guī)章和一般援用的行政決定，必須實行透明度原則予以公布，而不管行政封閉有多么悠久的歷史和多么重要的地位。世界貿易組織的許多協(xié)議都有貿易政策透明度條款，要求在成員國全國水平上實行貿易管制規(guī)則和實際管理作法的公開化，在官方出版物上或者公開征求公眾意見；或者在多邊水平上通知世界貿易組織，以便于世界貿易組織、有關締約方政府和貿易商了解和監(jiān)督。1994年建立的世界貿易組織貿易政策審查機制，是世界貿易組織對成員國國內貿易政策進行經常性監(jiān)督的制度，用于鼓勵、支持和維持在國內和多邊水平上的貿易政策的透明度。行政公開是一個當代性的行政法基本規(guī)則，歷史并不長。行政公開和意義上的政務公開并不完全一樣。即使實行了憲法制度，但是出于行政效率需要的理由，行政秘密原則仍然在許多國家和許多領域得以延續(xù)。就是在實行了行政公開制度的國家，實行公開的領域和方式并不完全一樣，行政當局對行政公開例外的確定仍然有裁量權力。世界貿易組織從國際自由貿易的角度拋開國家行政制度差異所要求的行政公開，在公開制度意義上只有更大程度的普遍性和徹底性，涵蓋了行政規(guī)章和其他形式的行政決定。這將使行政公開的行政法制度和原則至少在國際貿易方面得到最大限度的建立和實行。
第二是成員國政府有義務采取一切可能的“合理措施”對世界貿易組織規(guī)則進行統(tǒng)一實施，而不管成員國的國家結構制度是什么類型。例如美國聯(lián)邦制下的聯(lián)邦政府有權處理國際貿易和州際貿易事務，可以直接行使權力保障世界貿易組織規(guī)范在美國的統(tǒng)一實施。同樣實行聯(lián)邦制度的加拿大，聯(lián)邦政府卻沒有美國聯(lián)邦政府的權力。在執(zhí)行世界貿易組織規(guī)則方面，還要建立新的處理聯(lián)邦和州政府關系的機制。世界貿易組織關于政府管理統(tǒng)一性的要求，對一國行政權限的分配和政府體制與貿易發(fā)展的一致性方面有重要影響。在20世紀后期進行的行政體制改革和行政法發(fā)展中，中央與領土單位上其他行政機構權限的劃分一直是非常重要的內容。世界貿易組織的要求從貿易自由和市場統(tǒng)一的方面，為國家結構形式的設計、改進和實際運作提出了一個不可回避的決定條件。只要世界經濟一體化進程不中斷，這一制約條件就會發(fā)生作用。
第三是要求保留或者建立對行政行為的審查和糾正機制，并使其達到“事實上的客觀和公正”，而不管各國國內的具體制度有什么不同。行政決定應當接受訴訟式審查，受到行政冤屈的當事人應當?shù)玫接行У姆删葷?，現(xiàn)在已經為許多國家所接受并建立了相應的制度，例如行政訴訟、行政復議等等。至于這些審查和救濟制度的實際效果和公正程度，只有國內的評價。因為各國內部行政與司法、政府與個人的關系和實際力量對比各不相同，行政訴訟機制也并不一樣，世界貿易組織提出一個可謂美妙絕倫的評價標準“事實上的客觀和公正”。這將推動行政決定的司法審查制度在各成員國中得到真正的事實上的發(fā)展。
這樣一來，體現(xiàn)市場需要和自由貿易要求的行政管理制度和法律制度就無可避免和無可選擇地會出現(xiàn)在成員國中，這種發(fā)展過程在新世紀會繼續(xù)走強。世界經濟一體化造成的競爭壓力和世界貿易組織規(guī)則的約束力量，會使有利于保證公平競爭和發(fā)展的行政法制度在世界范圍傳播和引進。
二、政府職能下卸和放松管制促成行政法形式的變化發(fā)展
以調整政府與公民關系為主要內容的當代行政法，其主要根源是為克服市場機制缺陷緩和社會矛盾而賦予政府的龐大職能。體現(xiàn)二戰(zhàn)后現(xiàn)代政府特征的職能集中于市場管制、社會管制、公共服務和公用事業(yè)方面。二戰(zhàn)后有代表性的美國行政法，特別是美國聯(lián)邦行政程序法的規(guī)范對象，主要是執(zhí)行上述兩類管制職能的政府機構特別是聯(lián)邦政府的獨立機構。美國的這種政策管制職能在20世紀60年代末到70年代達到。支撐西歐發(fā)達國家行政法發(fā)展的政府福利職能、社會職能和市場管制職能的作用也在那時達到高峰。當代行政法上所謂從特惠到權利的制度（美國）和主體公法權利的制度（德國）主要是體現(xiàn)戰(zhàn)后這一時期政府與公民關系新內容的行政法制度。
時至80年代，西方主要發(fā)達國家紛紛放松政府管制加大市場調節(jié)作用，將一些政府壟斷項目轉到市場競爭領域，利用社會力量分擔政府職責，或者引入市場因素到公共領域適用。例如政府鼓勵支持非政府層次的社區(qū)建立和發(fā)展養(yǎng)老院、殘疾人福利機構等公益事業(yè)，鼓勵和吸引私人投資義務性基礎教育，照顧低收入的適用型住房建設開發(fā)，以招標投標方式將政府負責的公共建設或者其他任務承包給私人單位完成并支付報酬，對公共設施的使用收取費用等等。
上述行政管理的變化在法律上反映為一些新的法律形式或者原來在行政法中不甚重要的法律形式已經在或者將在行政中發(fā)揮新的或者重要的作用。例如行政合同、行政指導、行政規(guī)劃、行政補助、行政私法等。正像國家行政、社會公共行政的結合和對私人力量的利用是新世紀實現(xiàn)行政任務的力量結構特征，公法和私法因素互相融通結合，將是新世紀行政法制度發(fā)展法律結構的特征。但是要將在行政中出現(xiàn)的法律形式制度化普遍化需要一個過程，以便形成一個獨立制度所需要的各種原則規(guī)范和其他要素，并發(fā)展為相對于其他制度的完整體系。在此之前，只能是作為其他制度的特例適用行政法的最一般原則。例如德國行政法上的行政計劃，雖然人們承認它有不同于其他法律形式的特殊性，但是在行政法總則的體系中一直不能獲得獨立制度的地位。在具體事項的法律處理上，是將其割裂開來按照其特征分別納入行政法令、行政行為和行政合同制度中進行。因循守舊蔑視新法律形式的情形終將得到改變。美國公共合同制度的崛起就是一個成功范例。它有不同于普通法一般合同制度的特殊規(guī)則，有相對獨立的法律救濟渠道，甚至在美國律師協(xié)會中也有單獨設立的公共合同法組織。只要各國行政改革的總趨勢和總方向不改變，與行政改革相適應的新的法律形式勢必會在新世紀中成長起來并取得獨立地位。
三、為提高行政效率改革公務員制度
20世紀后期到新世紀行政法變革的主題，是對市場競爭的推崇、對效率第一的首肯和對發(fā)展的追求。但是傳統(tǒng)的政府公務員制度是以保障任官平等為重要目的確立的。它的基本原則之一是在一次性競爭錄用基礎上的職業(yè)常任制，這一原則的實行使政府在選舉更迭的變換中保持了穩(wěn)定和連續(xù)性。它的基本制度之一是功績制度，這一制度為消除任官腐敗提高行政效率確實起到重要的作用。但是它卻在私營組織用人制度高效率相形之下顯得落伍，原來的激勵機制不能符合提高行政效率的要求，不能適用社會競爭劇烈變化的需要。
關鍵詞：信用證欺詐例外違法例外保兌信用證美國統(tǒng)一商法典
信用證已成為金融和貿易領域重要的結算支付工具。確保信用證具有快捷、可靠、經濟和便利優(yōu)點的一項重要法律規(guī)則便是獨立性原則。該原則的基本含義是指：不可撤銷的信用證(無論商業(yè)跟單信用證或備用信用證)應與該信用證據(jù)以產生或作為該信用證基礎的其它合同、協(xié)議和安排相互分離和獨立。這種分離和獨立的實質是將信用證的開立、兌付及糾紛解決與其它買賣合同、開證合同等基礎性或附屬性合同的效力、履行及糾紛隔離開來，使信用證能夠在相對自我封閉的安全環(huán)境中運行。獨立性原則還有一項重要功能是將信用證交易有關當事人的職責限定在各自最專長的領域內。例如，從專業(yè)分工角度來看，作為貿易雙方的商人對買賣的商品十分內行，他們擅長于貨物的品質、規(guī)格、價格、交貨時間地點、包裝、裝運方式等事項。然而，商人們對信用證付款條件和各種付款單據(jù)的審查以及如何實現(xiàn)用本國貨幣向外國賣方付款等事項則不夠熟悉，這些單據(jù)和金融事務的處理則是銀行的專長。正是由于獨立性原則的存在，使得信用證與買賣合同等基礎交易隔離開來，并保證銀行只負責處理信用證下代表著貨物或服務的單據(jù)和付款事項，而將基礎交易中的貨物或服務本身的問題留給商人們負責和處理，從而最大限度地體現(xiàn)了信用證交易中的專業(yè)分工原則和效率原則。
雖然信用證的獨立性非常重要，但獨立性原則并非一項無例外的原則。首先，按照美國《統(tǒng)一商法典》有關信用證的第五篇第5—109條和其它國家的判例、司法解釋，如果受益人的行為構成了對信用證開證人或開證申請人的嚴重欺詐(materialfraud)，則開證人可自行決定拒付信用證；或者當開證人不同意拒付時，也可由開證申請人向有管轄權的法院申請采取禁令或類似措施阻止信用證的兌付。這一規(guī)定和作法實際上允許以基礎交易中產生的受益人的嚴重欺詐去阻止信用證本身的履行，從而突破了將基礎交易與信用本身分開和隔離的獨立性原則，排除了獨立性原則在此種條件下的適用，成為獨立性原則適用中的一項例外規(guī)定。這種特殊規(guī)定和作法被稱為信用證獨立性的欺詐例外(fraudexception)。除了欺詐例外，本文還將分析介紹一種新的例外，即在某些情況下，因基礎交易中的嚴重違法行為而停止或免除開證人履行其信用證項下的付款義務。這種有別于欺詐例外的第二種例外被稱為“違法例外”(illegalityexception)。
一、欺詐例外
1、欺詐例外的基本條件
賣方將沒有價值的廢舊物品充作正常貨物發(fā)運給了買方。賣方的職員向買方透露了上述信息并提交了相關證據(jù)。買方根據(jù)這些證據(jù)要求開證行拒付受益人賣方的提示。這是通常導致援用欺詐例外的典型事例。那么，面對買方的上述要求，開證行應如何處理呢?對此，UCC第5—109條(a)款(2)項規(guī)定：開證人只要善意行事，即可兌付或拒付提示。也就是說，只要本著善意的原則，開證人可自行決定兌付或拒付，而不是必須拒付。這條規(guī)定的原因在于，買方可從開證人的拒付中獲得直接利益，所以買方為了促使開證人拒付而提交的受益人賣方欺詐的證據(jù)缺乏完全的客觀公正性，需要由開證人作出善意和獨立的判斷。如果開證人駁回了買方的拒付要求，則買方此時還可以向有管轄權的法院提訟，訴請法院禁止開證人向受益人賣方付款。
雖然允許買方突破信用證獨立性的限制，利用受益人在買賣合同這一基礎交易中的嚴重欺詐去阻止開證人履行在信用證項下的付款義務，但這種突破必須滿足兩項基本條件。第一，開證申請人買方必須證明受益人在基礎合同履行中實施或參與了嚴重欺詐。這一條件表明，凡受益人以外的第三人從事的欺詐(例如賣方以外的承運人、托運人、報關行等實施的欺詐)或未達到嚴重欺詐的一般欺詐均不符合本條件的要求。第二，開證申請人買方還應說明法院禁付令或類似救濟措施的必要性。不同國家的法院對信用證禁付令或類似救濟措施的實施會規(guī)定一些不同的程序性條件，例如會要求申請人提供擔保。除了滿足這些程序性條件外，法院通常要求開證申請人買方進一步說明禁付令或類似救濟措施的必要性。所謂必要性是指買方應說明，如果不采取禁付令或類似救濟措施，將會給它的利益造成難以挽回或無法彌補的損失。由于買方除了要求法院采取禁付令或類似救濟措施外，買方自己也可以通過直接受益人賣方的方式，追討賣方以欺詐手段從信用證項下取得的付款。所以，要滿足禁付令的必要性這一條件并非輕而易舉。
2、保兌信用證中的欺詐
除了上述一般信用證交易中出現(xiàn)欺詐問題外，保兌信用證業(yè)務中遇到的欺詐問題會更加復雜。本文將就其中常見的兩類欺詐問題作一分析探討。
第一類問題是，當受益人賣方構成嚴重欺詐時，作為開證申請人的買方能否要求保兌行停止向受益人履行其保兌付款責任。對此有兩種不同的觀點。一種觀點認為，UCC第5—107條的正式評論第1項指出：“凡本篇出現(xiàn)‘開證人’與‘信用證’的任何地方，都應把‘保兌人’和‘保兌書’也放到其中去理解?！边@就意味著專門規(guī)定欺詐例外的UCC第5—109條中的“開證人”一詞均可由“保兌人”一詞替代，使得開證申請人按該條要求“開證人”止付信用證的權利同樣適用于“保兌人”。因此，開證申請人可以要求保兌行拒付受益人的提示。另一種觀點則認為，根據(jù)UCC第5—107條(a)款和相關判例法，開證申請人不能要求保兌行拒付受益人的提示。理由如下：首先，從UCC第5—107條(a)款規(guī)定來看，保兌人僅對開證人享有權利義務，如同開證人就是申請人，而保兌人只是應開證人要求并由其承擔責任開立信用證。這一規(guī)則實際上只在開證人和保兌人之間創(chuàng)設了一種等同于開證申請人與開證行之間的相互權利義務關系，而沒有在開證申請人和保兌人之間創(chuàng)設任何法律關系。其次，由于開證申請人與保兌人之間缺乏直接法律關系，判例實踐通常不接受開證申請人對保兌人的，包括開證申請人要求保兌人止付信用證的訴訟。另外，這?止鄣慊谷銜?，染J市砜ど昵肴酥苯幼柚貢6倚邢蚴芤嬡爍犢?，将势必蒂Z亂脅輝覆渭穎6藝庖徊煥蠊W苤?，臍ぐ金q鏨鮮齙諞煥轡侍饃形廾魅吠騁壞畝邸?BR>第二類有關保兌信用證業(yè)務的問題是，受益人賣方提示的單據(jù)表現(xiàn)記載與信用證嚴格相符，且保兌行對單據(jù)或貨物實際狀況不知情，當保兌行在此條件下向受益人履行了保兌付款義務并向開證行要求償付時，開證申請人買方能否以受益人賣方在履行買賣合同交貨義務中嚴重欺詐為由阻止開證行向保兌行進行償付。UCC第5—109條(a)款(1)項對這一問題作了否定回答。該條規(guī)定，如果提出兌付要求的是已善意履行了保兌責任的保兌人，那么即使單據(jù)屬于偽造或帶有嚴重欺詐，開證人仍應兌付提示。因此，即使受益人賣方在履行交貨中存在嚴重欺詐，但只要保兌行善意向受益人履行了保兌付款義務，則開證行仍應向保兌行進行償付。進一步來講，如果開證行在此情況下兌付了保兌行的提示后，能否轉向要求開證申請人買方進行償付呢?對此，UCC第5—108條(i)款規(guī)定，開證人只要在符合第五篇的條件下兌付了提示，就有權要求開證申請人作出及時有效的償付。由于上述開證行對保兌行提示的兌付正是依照并符合第五篇第5—109條(a)款(1)項作出的，所以開證行仍有權要求開證申請人買方作出償付。在此情況下，如果開證申請人買方要想追回自己的損失，則只能以交貨不符或欺詐為由另行對賣方提起買賣違約或侵權訴訟。
從以上分析來看，當受益人在嚴重欺詐條件下向開證行提示時，可供選擇的立法政策有兩項：第一，允許實施了嚴重欺詐的受益人賣方拿到貨款；第二，阻止開證行兌付信用證，使嚴重欺詐的受益人得不到貨款。此時的合理選擇顯然是第二項，這也正是欺詐例外的價值所在。而當保兌行善意兌付了受益人嚴重欺詐的提示并向開證行要求償付時，可供選擇的立法政策也有兩項：第一，允許善意的保兌行拿到償付款；第二，阻止開證行兌付信用證，使善意的保兌行得不到償付。此時的合理選擇只能是第一項，它反映了解決上述第二類問題方法的正確性。
二、違法例外
首先，此處的違法例外只限于因基礎合同的違法性而導致信用證本身的支付功能受到限制。它是指允許以基礎合同交易中出現(xiàn)的嚴重違法去阻止或限制本應獨立于基礎合同的信用證本身的履行，使信用證獨立性原則的適用在此特殊條件下產生例外情況。因此，違法例外與信用證本身的違法問題是兩個不同的概念。例如，有些國家的法律對開證人的資格、開證金額有嚴格限制；還有的國家因貿易制裁或外交危機而頒布法令，禁止本國銀行向特定外國的受益人開立信用證。如果信用證違反這些限制或法令，則會導致該信用證本身的違法，并因這種違法而使信用證無法正常履行。因此，就其本身違法的信用證而言，是無法適用獨立性原則保護它的效力或維持其正常履行。
在探討違法例外時還應看到，從廣義來講，基礎交易當事人的違法性質和程度是多種多樣的，包括一般違法和嚴重違法，也包括民事違法、行政違法和刑事違法等。例如，買賣雙方簽訂了一份普通藥品的買賣合同，并以此申請開證行開立了付款信用證。然而買賣雙方實際交易的貨物則是數(shù)千公斤違禁的可卡因。當賣方向開證行提示時，其單據(jù)的表面記載仍為普通藥品并與信用證條款嚴格相符。開證行付款前得知了本案單據(jù)項下的貨物不是普通藥品而是可卡因這一實情。進口大量的可卡因已涉嫌嚴重的刑事犯罪，如果開證行在已知的情況下仍然付款，就可能構成共同犯罪的從犯。本案在此提出了一個新的問題，即能否以基礎交易中的嚴重違法為由突破獨立性原則的限制，允許開證行停止履行信用證本身的付款義務。這一問題的意義在于，獨立性原則除了已有的欺詐例外，應否再確立本案條件下的違法例外。對此，目前的立法尚無直接的明確規(guī)定。但有關信用證最系統(tǒng)的成文立法“UCC第五篇”第5—103條(b)款規(guī)定：本篇中任何規(guī)則之規(guī)定，其本身并不要求，也不否認同一規(guī)則或相反之規(guī)則適用于本篇未加規(guī)定的任何情況或任何人。有專家認為，這條規(guī)定意味著，UCC第5—109條允許以基礎交易中的欺詐排除和限制獨立性原則的欺詐例外?嬖潁⒉慌懦夂頭袢弦曰〗灰字械男淌攣シㄎ扇ネ黃貧懶⑿栽潁傭瓷鑅CC未加規(guī)定的違法例外規(guī)則。因為現(xiàn)有的欺詐例外立法實際上已允許以避免開證申請人買方的私人利益受到嚴重欺詐為由去打破獨立性原則的約束，那么以防止公共利益而非私人利益受到嚴重侵害為目的去打破獨立性原則約束的違法例外規(guī)則更應得到支持。除學者觀點外，英國和德國的一些案例也已承認和使用了違法例外這一新的規(guī)則。
綜上所述，獨立性是信用證得以正常運作和被廣泛采用的法律基石。獨立性原則的重要功能是將與信用證交易有關的商人和銀行的工作分工限定在各自最擅長的專業(yè)領域，以確保信用證付款的可靠和高效。而欺詐例外和違法例外的實質是要求銀行去處理和評判超出自己金融專業(yè)以外的基礎交易中貨物、行為等的真實性和合法性，從而造成信用證的支付成本增加、支付時間拖延和可靠性降低。因此，除了欺詐例外應符合嚴格的條件外，所謂的違法例外目前也僅限于基礎交易雙方涉嫌犯罪的嚴重刑事違法，而不宜擴大或濫用。
注釋：
1.本文引用的美國《統(tǒng)一商法典》第五篇均指經1995年修訂的《統(tǒng)一商法典》“第五篇—
—信用證”。以下將美國《統(tǒng)一商法典》簡稱為“UCC”。
2.GeraldT.Mclaughlin,LetterofCreditandIllegalContract,49OhioSt.L。J.
P1197.
3.“提示”(presentation)一詞是信用證業(yè)務中的專門術語。其含義是指為獲取信用證項下之兌付或價值給付而向開證人或指定人交付單據(jù)的行為。
關鍵詞：行政法；誠信
誠信作為民商法（尤其是契約法）中的一項極為重要的原則，其基本涵義是指訂立合同與履行合同都要遵守誠實信用的原則。從漢語的詞義來講，誠信基本上是一種道德要求，即講求真誠守信。而行政法，簡單來說是指有關行政活動的所有法律規(guī)范的總稱，具體來說行政法是有關行政主體、職權、行政行為及程序、行政違法及責任和救濟關系的法律規(guī)范的總稱。
如果僅從大的公法和私法角度來看，民商法和行政法本屬不同的部門法范疇，誠信就完全是一種私法原則，與行政法沒有太大的關系，表面上看可以說是“風馬牛不相及”。但隨著行政法的發(fā)展，行政機關職能的轉變，理論認識的深化，誠信原則也逐漸成為行政法的一種內在要求。在行政法的立法執(zhí)法過程中同樣要講求誠信。
一、行政法中為什么要講求誠信
誠信是國家的一種道德義務。誠信是相互之間的一種真誠與信任關心，這種誠實信用關系實際上是一種道德義務關系。而這種真誠與信任關系的“策源地”是一種契約關系，“契約關系要求對于構建一個理想的法律模式來說是一個重要的構成要素”。（1）這里契約不僅僅是民事和經濟法律要素，而是一個涉及到人類生活廣泛領域的法律構建要素。從社會契約論的角度來看，可以認為國家是人們把自己的權力通過契約的方式出讓而形成的，國家的權力來源與人民的權力，國家與人們之間有一種契約關系，雖然這種契約關系無法加以實證，是一種無形的契約，但國家卻必須因此而很好地為其人民服務，不得違背人民的意愿。我們是社會主義國家，“中華人民共和國的一切權力屬于人民。”（2）既然國家的權力是人民“同意”而授予的，那我們的政府在行使其所得到的權力時必須對其人民講求誠實信用。所以說誠信是我們國家的一種道德義務。
由此看來，在公法領域的選舉與被選舉，罷免與被罷免，行政管理與被管理，表達的都是一種政治性契約。法律的制定、修改、廢止也是一種默契的外化。這些法律必須得倒人民的同意（體現(xiàn)在嚴格的立法程序中）才是合法的，合乎民意的。再具體到本文討論的行政法也一樣。行政法更要突出政府與人民之間的這種契約關系。因為行政法的一個重要作用是制約政府自己的行為，使政府的行為符合法律，符合人民的本意。各級行政機關對于行政法（即自己承諾而產生的契約）必須嚴格認真的遵守。傳統(tǒng)的觀點認為行政法是一種自上而下的管理于服從性法律系統(tǒng)，在市場經濟發(fā)展的過程中，隨著政府職能的轉變，政府不在是一個什么事情都管且相對人必須服從的一個專制角色。在很多行政機關與相對人之間形成的關系中，政府與相對人是一種合約管制關系。比如隨著企業(yè)改革，在政府與企業(yè)關系中，企業(yè)不再是附屬與政府，政府也無法通過直接的命令與計劃去管制指揮企業(yè)。政府現(xiàn)在是通過宏觀的立法讓企業(yè)在法律規(guī)定的
范圍內擁有自己的經營權。這實際上就形成了一種隱形的契約關系。政府與企業(yè)都必須嚴格執(zhí)行和遵守法律，也就是認真嚴格履行“契約”。此即為行政法中誠信的一種表現(xiàn)。
講求誠信還可以節(jié)約行政活動的成本。政府、企業(yè)、公民如果都嚴格遵守各種法律規(guī)范（行政機關尤其要遵守行政法規(guī)），政府的行政活動以及公民企業(yè)的活動都會減少許多因為不守法而帶來的不利益。由此從另一個角度看，講求誠信是符合經濟理性的。
如果把行政機關和行政相對人都當作理性主體，那么他們會在相互的關系中最大限度地追求自己的效益，因為“人們總是會理性的最大化其滿足度”。（3）政府必然希望自己的行政決定，命令等各種抽象的和具體的行政行為順利地得到實現(xiàn)，產生預期的效果。而這離不開相對人的積極配合與認真執(zhí)行行政機關的要求。如果行政機關能很好地講求誠信原則，嚴格執(zhí)法，維護政府在民眾心目中的良好道德形象，必將使行政行為得到很好地實現(xiàn)，降低行政成本，可以說達到一種“政令通達”的狀態(tài)。相反，行政機關不講信用，朝令夕改，或者濫用行政權力，必然導致政府的信譽下降，民眾對政府的支持率降低，引發(fā)國家道德風險，政府信用危機。人民于是通過行使罷免與監(jiān)督的權力來替換不稱職的行政機關的領導甚至替換整個政府。
現(xiàn)代社會政治的平民化和所要求的公開性使過去等級社會中使民信任的一些策略已經不再有效，這就要求國家必須更加守信，更加理性，而社會各階層，各集團和各成員對國家的基本信任，則成為現(xiàn)代政治能夠穩(wěn)定有效運作的一個基本條件。目前，普通民眾對政府的諸多指責與批評，從根本上說就是由于行政機關沒有在行政管理中貫徹誠信原則。尤其表現(xiàn)在執(zhí)法不嚴，和執(zhí)法中濫用權力，徇私枉法以及行政機關沒有完成自己的法定義務。而民眾對這些的不滿最終會對行政機關以后的行為以及整個政府的運作產生消極影響，嚴重浪費行政資源。
此外，講求誠信可以限制行政機關的自由裁量權。行政行為可以分為羈束的行政行為和自由裁量的行政行為。（4）所謂羈束的行政行為是指行政主體只能嚴格依照法律的規(guī)定而不能有自由選擇的情況下所作的行政行為。裁量的行政行為是指行政主體在法律規(guī)定的方式、幅度、期限等范圍內，根據(jù)自身判斷有權選擇作為或不作為或選擇不同法律效果的行政行為。大多數(shù)行政行為實際上都是裁量的行政行為。但因為行政法律法規(guī)是針對不特定的普遍的對象而制定的，它是抽象的，不可能規(guī)定得十分詳細，與現(xiàn)實的社會運作總會存在差距，于是就出現(xiàn)了法律的漏洞，這是自由裁量權存在的原因所在。由于這種自由裁量權的存在，使得行政機關對自己的權力有很多的自主支配性，但有權力的存在就會導致濫用，必須對權力加以限制。除了其他控制力量之外，誠信也是一種很重要的道德控制力量。實際上，誠信在很多場合是對行政法內容的補充，使嚴格規(guī)則主義與自有裁量有機結合起來。
從契約法的角度來看，誠信原則作為對權力濫用的對立面，明確地揭示了限制包括合同自由在內的絕對自由的立法意圖。（5）如前所述，行政法可以看作是一種政府的“承諾”，本來承諾雙方在所承諾的問題上都應該是平等的，但在這種政府與民眾的“承諾”中，代表政府履行承諾的行政機關往往處于一種優(yōu)勢地位，行政相對人處于弱勢地位。在加上行政機關所擁有的自由裁量權，行政機關是很容易利用這種優(yōu)勢地位侵害相對人的權利。而誠信原則的認真遵守則可以限制和防止行政機關濫用自己的優(yōu)勢地位與自由裁量權。行政機關應該明白，自己作為契約的履行者，法律（尤其是行政法律法規(guī)）的執(zhí)行者，必須誠實守信，而不是欺騙對方。克服行政專橫，不僅要求行政機關依法行政，同時還必須講求合理，適當。在行使“行政自由裁量權”這一權力時，在允許自由裁量的范圍內，行政行為是否適當，不是完全可以依靠法律加以約束的，而是靠行政執(zhí)法者的道德自律。（6）而這種道德自律的最高表現(xiàn)便是誠信，行政機關應本著真誠的理念行使權力。
還有值得指出的是在行政合同中誠信更應該得到體現(xiàn)。伴隨著現(xiàn)代國家的任務和職能的變遷，政府的行政手段逐漸變得多樣化，單純命令性和強制性的行政行為已經無法圓滿實現(xiàn)政府的目的，于是通過合同實現(xiàn)行政目的的方式出現(xiàn)了，并且飛速得到發(fā)展和運用。一般來說，行政合同是行政主體與行政相對人為實現(xiàn)某種目的而達成的一種合意。行政合同最重要的特征便是行政機關必須為一方當事人，且基本上是為了實現(xiàn)國家的行政目的。
由于行政合同從本質上來說仍然是一種契約，只不過是帶有濃厚的行政色彩，且主要受行政法的調整。既然是合同，那么就必須適用合同的基本原則，即必須嚴格講求誠信原則。誠信是契約的要素，把誠信引入行政領域，是政府的權力受到約束。在這里，作為一方當事人的行政機關如同民事合同中的當事人一樣，必須真實地表達自己的意圖，真實地與對方簽訂合同并嚴格地遵守。不允許行政機關利用自己的優(yōu)勢地位欺詐，強迫相對方，利用自己的權力去侵犯相對人的權利。政府單方解除合同必須以正當理由為條件，況且必須對相對人作出補償或賠償。如果由于行政機關的過失造成了對方的損失，也同樣必須予以賠償或補救。在行政合同中講求誠信，明確雙方的權利義務關系，杜絕不負責任的，調動行政相對人的積極性，能夠使行政目標更好地得到實現(xiàn)，同時提升政府的形象。
二、如何在行政法中貫徹誠信原則
在市場經濟體制下，政府的職能主要是統(tǒng)籌規(guī)劃、掌握政策、進行信息引導、組織協(xié)調以及提供各種服務和監(jiān)督檢查系統(tǒng)。與上述職能相適應，行政手段要變得多樣化。行政法作為調整政府行為的一種重要的法律手段，在內容上也必須與此相適應。但不管行政法的內容怎樣變化，其一個核心的原則仍是以誠信為準則。具體來說要做到如下幾點：
第一，依法行政。法治的一個重要的要求是法律得到嚴格執(zhí)行，行政機關在行使職權過程中必須嚴格依照行政法律法規(guī)。嚴格執(zhí)法的具體體現(xiàn)就是嚴格按照公正的程序行使行政權，行政程序具有抑制恣意行政和保證理性選擇的特點，是實現(xiàn)行政行為合法的精良工具。在行政管理過程中，出現(xiàn)的許多問題，如行政專橫、強制簽訂行政合同、索賄受賄等，都可以通過執(zhí)行完善的行政程序加以避免。所以堅持依法行政，嚴格執(zhí)行行政程序的規(guī)定，就是政府在堅守自己的“諾言”，此乃政府真誠的體現(xiàn)。
第二，嚴格執(zhí)行歸責機制。行政機關應該以一種履約“的精神去實施行政行為，以平等的態(tài)度對待行政相對人。行政機關在出現(xiàn)了違法違規(guī)行為之后，必須嚴格追究違法的行政主體，并對被遭受損害的權益進行補救。行政機關不能因為自己的優(yōu)勢地位而對本機關的違法犯罪行為和違法犯罪人加以庇護。國家也同樣不能隨便保護違法的行政機關，這是政府的一種”守信“體現(xiàn)。
第三，重視司法對行政的監(jiān)督。防止行政權的濫用、行政機關的越權不僅需要加強行政機關的自律，還需要司法機關的積極監(jiān)督。司法權作為行政權的一種牽制力量，可以監(jiān)督行政機關的行為，糾正違法行政行為，及時處理行政案件。通過加大司法審察力度，對行政機關的行政行為客觀地評價，發(fā)揮司法能動作用，監(jiān)督政府的行為，達到對行政機關的誠信要求。
參考文獻
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「關鍵詞國際支付，信用證，權利義務
國際信用證業(yè)務的法律依據(jù)是國際商會制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》。世界各國銀行開出的信用證均須注明依此統(tǒng)一慣例開立，在發(fā)生糾紛時有關法院依此慣例裁決。我國法律也明示承認國際慣例?！吨腥A人民共和國民法通則》第142條第3款規(guī)定：“中華人民共和國法律和中華人民共和國締結或參加國際條約沒有規(guī)定的，可以適用國際慣例?！蔽覈渌嫱夥芍幸捕甲髁岁P于適用國際慣例的規(guī)定。這些規(guī)定為中國金融機構從事涉外貿易、金融活動與國際慣例接軌創(chuàng)造了條件，也為中國司法機關和仲裁機構審理涉外經濟糾紛提供了依據(jù)。
一、國際信用證業(yè)務的法律性質
依據(jù)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》500號文本第一部分“總則與定義”，筆者將國際信用證業(yè)務的法律性質歸納為如下四點：
1、是一種銀行信用
信用證是銀行有條件的付款承諾。信用證是一種銀行信用，是開證銀行用自己的信用為進口商的商業(yè)信用作擔保，但開證銀行的這種付款信用保證是有條件的，即受益人（出口商）必須完全遵守信用證條款規(guī)定，提交符合要求的單據(jù)。信用證開出后，開證銀行負第一性的付款責任，是主債務人，即只要受益人（出口商）通過有關銀行交來單據(jù)符合信用證條款，開證行不管進口商能否付款給它，都必須對受益人或指定銀行付款。這不同于一般擔保業(yè)務中銀行只負第二性的責任，即是在被擔保人不付款情況下銀行才代為付款，更不同于托收業(yè)務中的委托關系，即能否收款銀行不負任何責任，只是代為辦理。
信用證是以銀行信用為基礎的“有條件的銀行付款保證”。這種支付既可以由開證行直接辦理，也可以指定另一銀行付出，或授權另一銀行議付。開證銀行或其人在信用證項下的付款保證，要求以提供“在表面上完全符合信用證條款的單據(jù)為唯一的條件”。
在信用證業(yè)務中，一家銀行在不同國家設立的分支機構都被視為另一家銀行。《跟單信用證統(tǒng)一慣例》確立上述準則是因為一家銀行及其在不同國家設立的分支機構，往往是同一法人，在處理債權、債務上相互有關。因此，同一法人條件下的經濟訴訟，有時將在跨國間出現(xiàn)糾紛。這種糾紛如被介入信用業(yè)務，則對順利進行結算非常有害。國際商會為排除上述糾紛的干擾而確立這一準則。
在信用證業(yè)務中是否執(zhí)行《跟單信用證統(tǒng)一慣例》條款，由有關當事人共同確定。這一信用證業(yè)務的特殊性質表明，只要各當事人一致同意，則允許在信用證中列入特別條款，亦即不受慣例約束的條款。但是，如果在信用證上已標明“本證按照國際商會《跟單信用證統(tǒng)一慣例》500號文本辦理”，在這樣的條件下，則“除非另有約定，本慣例條款對當事人都具有約束力。”
2、是一項獨立文件
信用證是一項獨立文件，不依附于貿易合同。一般來說，進口商向銀行申請對外開立信用證，首先必須是它已調查對方資信并通過洽談訂立合同，在合同中規(guī)定使用信用證方式進行結算，并在規(guī)定期內要求銀行開出信用證。但是，以合同為依據(jù)而開立、內容也應該與合同一致的信用證，一旦開出，就是一項獨立文件，不依附于合同，有關當事人（開證銀行、議付銀行、買方、賣方）只受該信用證條款的約束，不受合同的約束。在出口業(yè)務中，出口公司在收到對方開來的信用證后，一定要立即對信用證內容進行仔細審核，如發(fā)現(xiàn)信用證條款與合同不符或難以接受的，應立即聯(lián)系對方開證銀行和進口商進行必要的修改，否則到時無法提供符合信用證要求的某項單據(jù)，即使貨物出口保質保量保時、完全符合合同要求，對方也會拒絕付款，因為在采用信用證方式下發(fā)生糾紛，唯一的依據(jù)是信用證條款，而非合同。
信用證項下的有關當事人不得利用有關的其他合約，對信用證的業(yè)務運作進行違約抗辯。信用證作為一種合約必然會與其他合約有聯(lián)系，如信用證與貿易合同，信用證與銀行間的業(yè)務合約等。但是，信用證項下的各當事人不能引用有聯(lián)系合約的規(guī)定，作為地信用證條款違約抗辯的依據(jù)，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》第3條6款規(guī)定：“受益人在任何情況下，不得利用銀行之間或申請人與開證行之間的契約關系。”這些規(guī)定，是為了保障銀行結算業(yè)務的順利開展，避免對信用證業(yè)務造成干擾或破壞。
3、是一種單據(jù)業(yè)務
信用證業(yè)務是純粹的單據(jù)業(yè)務。信用證項下的單據(jù)，不論它是“金融單據(jù)”即匯票、期票、支票、付款收據(jù)等，或“商業(yè)單據(jù)”即發(fā)票、提單、保險單、檢驗證收、產地證明等，雖然這些單據(jù)確實具有履約證明或代表貨物的作用，但是，在信用證業(yè)務運作中，有關銀行只能憑單據(jù)辦理結算業(yè)務，而根本不會去考慮單據(jù)背后所反映的事實狀況。
信用證業(yè)務中一切以單據(jù)為準，不以貨物為準。在信用證業(yè)務中，銀行處理的是單據(jù)，而不是貨物，對貨物的真假好壞，貨物途中損失，是否達到目的地概不負責。只要客戶交來的單據(jù)符合信用證條款，銀行就必須付款。辦理信用證業(yè)務的有關銀行既無必要亦沒有可能監(jiān)督實際貨物的交易或實際勞務的供應等行為。銀行辦理信用證業(yè)務的目的在于促進國際貿易往來的發(fā)展，并發(fā)揮其融通資金的作用。
4、是一種書面憑證
從信用證本身內容的規(guī)定來看，它必須有助于結算的順利進行。信用證的內容應該完整、明確。必要的項目缺一不可，描述信用證內容的詞語不得摸棱兩可或含糊不清。信用證上的每一條款均應反映“單據(jù)化”的要求，即必須以“提供單據(jù)的辦法”來體現(xiàn)條款的要求。信用證的內容必須簡潔，避免繁瑣。在信用證的內容中不應列入過多的細節(jié)?！陡鷨涡庞米C統(tǒng)一慣例》第13條規(guī)定：“銀行將不審核信用證沒有規(guī)定的單據(jù)”，“如信用證含有某些條件而未列明需提交與之相符的單據(jù)，銀行將認為未列明此條件，且對此不予理會”。
二、國際信用證業(yè)務的法律關系
依據(jù)國際商會《跟單信用證統(tǒng)一慣例》，國際信用證業(yè)務項下的主要當事人有：（1）國際信用證業(yè)務的開證申請人，即國際經貿中的進口商；（2）國際信用證業(yè)務的開證銀行；（3）國際信用證業(yè)務的受益人，即國際經貿中的出口商；（4）國際信用證業(yè)務的中介銀行，即作為聯(lián)系開證銀行與受益人的第三家銀行，包括通知行、保兌行、議付行或償付行等。以上主要當事人因為國際信用證業(yè)務連結著的復雜關系，形成了他們之間的權力和義務，即信用證下當事人之間的法律關系。包括：（1）開證申請人與開證銀行之間的關系；（2）開證銀行與受益人之間的關系；（3）開證銀行與中介銀行之間的關系；（4）中介銀行與受益人之間的關系。
1、開證申請人與開證銀行之間的契約關系
進出口雙方的貿易合同一經訂立并規(guī)定了以銀行的信用證作為支付方式，那么，進口商通常的做法是向其所在地的銀行申請開立以賣方為受益人的信用證。在開證申請書中應明確開證行被授權付款以及開證申請人保證向銀行償還墊款的一切條件。與此同時，開證申請人要在開證明銀行預先存入一定數(shù)額的備付保證金。對開證申請人的這項存款，開證明銀行不得挪作他用。即使此后開證明銀行破產了，開證申請人預交的備付保證金，也應在銀行破產時退還開證明申請人，而不應視為破產債權。因為，開證銀行在收取這些資金時，只能算是代企業(yè)保管。當然有的企業(yè)信譽卓著，在向銀行申請開證明時，往往不預交保證金，而是由銀行授予一定的開證信用額度。
開證銀行完全有權憑信用證項下的單據(jù)來決定是否支付信用證之款項。開證銀行一旦根據(jù)信用證明條款解付了其項下的款項，并借記開證申請人的帳戶，開證申請人則不得尋找任何理由要求銀行賠償或退款。對那些在申請開證時未在銀行存入備付保證金的申請人，銀行則有權向其索償所墊付的資金。倘若開證明申請人仍堅持要求開證明銀行拒付的話，開證銀行要做的，也只能是向其申請人解釋，它是按照開證申請書的條款開立信用證，而開立了信用證，它本身則承擔了須對受益人所提交的單證相符的單據(jù)付款責任。當然，開證銀行在審查受益人所提交的單據(jù)時，得承擔謹慎的責任，務必使單據(jù)表面上與信用證所要求的條款相符，倘若銀行沒有盡到此責而接受了有不符點的單據(jù)，則其無權向申請人要求補償其對受益人的付款。開證銀行對開證申請人所承擔的另一義務是及時將信用證通知受益人。而開證申請人對開證銀行所承擔的義務則包括對開證銀行根據(jù)信用證條款所作出的支付進行償付，并支付手續(xù)費，以及如上所述根據(jù)銀行的要求提供開證保證金或提供抵押等。
2、開證銀行與受益人之間的契約關系
受益人在接收到開證銀行開出的不可撤銷信用證后即取得了對開證銀行的特定權利，在其根據(jù)信用證條款提交了單證相符的單據(jù)后，即有權要求開證銀行付款，而開證銀行也即有義務付款。假如發(fā)生了開證銀行違背信用證項下的承諾，而對受益人作出拒付的情況，只有一種情況開證銀行可以免責，即在可撤銷信用證項下，開證銀行在受益人交單之前已經撤銷了該可撤銷信用證，則受益人不能要求開證銀行付款。不可撤銷信用證一經開出，受益人按照信用證條款規(guī)定作為匯票的出票人，在提交了與信用證條款完全相符的單據(jù)后，即有權憑此要求開證銀行履行付款的責任。由于開立了不可撤銷信用證，受益人與開證銀行之間就形成了契約關系，而受益人也就憑信用證的條款獲得了開證銀行對他債務的有條件承諾，兩者之間的關系便是不可撤銷的，即兩者之間由信用證業(yè)務的單據(jù)交易獨立性原則的性質而形成權利義務關系。實際上，自信用證發(fā)出之日起，受益人與開證銀行之間的契約關系就已經建立了。開證銀行不得以買賣雙方的合同糾紛或買方是受騙開出信用證或買方已無償付能力為由拒絕按照信用證的信用承諾付款。當然，如果開證銀行在審單時發(fā)現(xiàn)單據(jù)不符，并在合理時間內向對方提出，也就解除了自身的付款責任，可以對外拒付。
信用證的受益人在提交了與信用證條款完全相符的單據(jù)并要求開證銀行付款，如果遇到開證銀行無理拒付，有權要求開證銀行賠付。不過，受益人索賠的權利只限于匯票的金額及其所發(fā)生的利息，不包括因此給賣方帶來的其他種種損失。這是因為信用證規(guī)定的支付手段是貨幣，開證銀行無理拒付所造成的損失，以出利息的方式賠償。
開證銀行一旦開出信用證，就必須履行在受益人提交符合信用證條款要求的單據(jù)時向受益人付款，并同時根據(jù)信用證條款履行其對信用證項下對受益人所承擔的一切責任。同樣，受益人也受信用證條款的約束而負有履約的責任，即根據(jù)信用證的條款提供信用證規(guī)定的單據(jù)相符的單據(jù)。這種相互制約的關系既可制約受益人無端拖延供貨而損失買方的利益，又可防范開證行無理拒付而侵害受益人的經濟利益。因此以相互制約方式來充分保障契約各方利益，是開證行與受益人之間關系的主要特征。
3、開證銀行與中介銀行之間的關系
信用證的開證銀行為了順利辦理其信用證業(yè)務，往往要委托第三家銀行作為中介銀行來協(xié)助辦理有關業(yè)務。中介銀行可能被邀請擔當?shù)慕巧虮晃械臉I(yè)務有：通知行、保兌行、議付行等。
開證銀行與中介銀行之間的關系是根據(jù)開證銀行對中介銀行的具體要求來決定的。開證銀行對中介銀行之間的關系，除非另有協(xié)議，一般都為委托和的關系。在英美等國，普遍認為中介銀行是開證銀行的行。《跟單信用證統(tǒng)一慣例》第14條a款規(guī)定：“當開證行授權另一家銀行依據(jù)表面符合信用證條款的單據(jù)付款、承擔延期付款責任、承兌匯票或議付時，開證行和保兌行（如有）承擔下列責任：對已付款、已承擔延期付款責任、已承兌匯票或議付的指定銀行予以償付?！敝灰薪殂y行按照信用證條款來辦理業(yè)務，如其應開證銀行的指示對信用證付款后，那么它就有權要求開證銀行償付，索回因充當人而可能遭受到的損失。
中介銀行經常被作為信用證業(yè)務的通知行或議付行。通知銀行與開證銀行之間，通常是一種關系。通知銀行作為開證銀行的人向受益人就信用證事項進行通知。議付銀行作為中介銀行，并不是開證銀行的人，而是以其本人的名義進行議付的。議付銀行可以是通知銀行，也可以是其他銀行。在信用證可以具體指定議付銀行，也可以不加限制。議付銀行與開證銀行的關系基本上相當于受益人與開證銀行的關系。但是，在可撤銷信用證情況下，如果議付銀行已經議付，開證銀行就不得撤銷或修改信用證了。中介銀行只有在開證銀行的邀請下才對信用證加具體保兌。中介銀行一經成為保兌行，即步入與開證銀行相同的地位，而承擔對信用證項下保證付款的責任。但開證銀行對受益人的義務不會因此而解除，受益人可以選擇對開證銀行或保兌行提供償付要求。而保兌行在對信用證付款后，則可要求開證明銀行對其作出償付。但倘保兌行并非根據(jù)信用證的規(guī)定而付款，則其將喪失對開證銀行的追索權。
信用證業(yè)務中可能會發(fā)生開證銀行與中介銀行雙方均力所不及的事件。在中介銀行接受了受益人提交的信用證項下單據(jù)并憑以付款之后，因突發(fā)事件如戰(zhàn)爭爆發(fā)，郵路不通等而使單據(jù)無法寄達開證行的情況下，中介銀行對開證銀行的責任是不能免除的，除非開證銀行（必要時包括受益人）同意對信用證展期并接受單據(jù)，否則中介銀行將持著單據(jù)而無權對開證銀行及受益人行使追索權。
4、中介銀行與受益人之間的契約關系
中介銀行與受益人之間的契約關系，在某種程度上，一方面取決于中介銀行是否為開證銀行的行，如果中介銀行是開證銀行的行，那它就要按開證銀行的要求來辦理有關業(yè)務，例如僅作為通知行或議付行。另一方面，又取決于中介銀行是否以獨立于開證銀行的本人身份行事。若是，那么它自己則有選擇權。通常中介銀行會被開證銀行邀請作為通知行、保兌行、付款行或議付行等。中介銀行與受益人之間的關系，只有在充當保兌銀行之情況下才對受益人負有與開證銀行同等的責任。否則，中介銀行與受益人之間就沒有這種密切的關系。
在通知銀行和受益人之間，并不存在直接契約關系，按《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的規(guī)定，通知銀行對由于任何通知、信件或單據(jù)在傳遞過程中發(fā)生的延誤或遺失所引起的后果，以及對電報、電傳通知過程中發(fā)生的延誤、殘缺或其他錯誤，概不負責。但是，通知銀行對于其傳遞的信用證的表面真實性，須負合理謹慎檢驗之責。為了更好地為受益人提供便利，中介銀行一般最好不要只接受作為通知行，畢竟銀行經營是以利潤最大化為目的的，雖然可能要承擔信用證項下其他更大的責任。從表面上看，這似乎與國際慣例的精神有所沖突，但這實際上將有利于減少對受益人帶來不必要的混亂。對于僅僅作為通知銀行的中介銀行來說，只負有與通知信用證有關的責任。
議付銀行就是愿意買入或貼現(xiàn)受益人提交的信用證項下匯票的銀行。議付銀行在議付后就成了匯票的合法持票人，享有票據(jù)的法定權利。議付銀行與受益人之間并無契約關系，議論銀行并無義務向受益人付款，它們之間的關系實際上是票據(jù)關系。受益人是匯票的出票人，議付銀行是匯票的受讓人。議付銀行根據(jù)票據(jù)法享有匯票上的全部權利。
中介銀行一旦對某銀行開出的信用證加具了保兌，它與受益人之間也就形成了保證對受益人所提交符合信用證規(guī)定的單據(jù)付款的契約關系?！氨丁币辉~源于拉丁語，意為“確定”，即對已生效的責任加以保證。保兌銀行的概念出自于該詞的本意。中介銀行成為保兌銀行，就構成了開證銀行以外對受益人所作出的獨立承諾。它除了有助于尚未在世界上知名的銀行開展信用證業(yè)務之外，更主要是可為受益人提供雙重的付款保證。因為保兌行通常是受益人所在地的銀行，在發(fā)生拒付時，受益人可以在本地追索保兌行，而不用到海外追索開證銀行。
信用證項下的受益人在交單時，可能會出現(xiàn)將信用證項下所要求的單據(jù)連同匯票直接提交給開證銀行而不交給保兌銀行的情況。這樣，萬一開證銀行由于某種原因在承兌后破產，受益人對開證銀行的索償權利就只能限于對開證銀行的破產財產進行追討，而對保兌行則無權要求索償。這是因為此時受益人手中已不持有單據(jù)，而無法滿足保兌銀行保證履行債務責任的條件。此外，在受益人將單據(jù)寄達作為保兌行的中介銀行，并由中介銀行在議付了受益人的單據(jù)后，向開證銀行寄單的情形下，倘由于開證銀行在單據(jù)中發(fā)現(xiàn)了不符點而拒付，所發(fā)生的這種遭拒付的風險，將由中介銀行本身來承擔。可見，中介銀行在承擔保兌責任時，它與受益人之間的契約關系是以單證相符為付款的前提條件，在保兌行確認單證相符以后，保兌銀行必須向受益人履行信用證項下的付款義務。
「注釋
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關鍵詞：產業(yè)調整振興新興產業(yè)培育經濟增長
一、產業(yè)調整振興是穩(wěn)定當前經濟形勢的基礎
為應對國際金融危機對我國經濟的影響，根據(jù)國務院部署，國家發(fā)展改革委等部門陸續(xù)制訂了鋼鐵、汽車、船舶、石化、紡織、輕工、有色金屬、裝備制造業(yè)、電子信息以及物流業(yè)十個重點產業(yè)調整和振興規(guī)劃。這些規(guī)劃對于穩(wěn)定我國當前經濟發(fā)展形勢，促進經濟平穩(wěn)較快增長、增強發(fā)展后勁意義重大。
首先，十大產業(yè)調整振興規(guī)劃的出臺有利于穩(wěn)定當前經濟發(fā)展形勢。鋼鐵、汽車、機械裝備、石化、造船、有色金屬等行業(yè)是上一輪經濟增長的核心驅動力，而在其產業(yè)結構調整沒有完成之前，新的經濟增長驅動又沒有出現(xiàn)的背景下，原有的經濟驅動力不能被弱化。通過十大產業(yè)調整振興規(guī)劃對上述產業(yè)在國民經濟發(fā)展過程中的驅動作用進行強化，將有利于實現(xiàn)國民經濟發(fā)展的平穩(wěn)過渡。同時十大產業(yè)調整規(guī)劃的出臺還有利于拉動內需和提振信心。為減緩國外需求萎縮對中國經濟的影響，十大產業(yè)調整振興規(guī)劃幾乎都包含了刺激消費、拉動內需的內容。如上萬公里的高速客運鐵路建設，核電、常規(guī)電力、鋼鐵和煉油行業(yè)的建設項目將為裝備制造業(yè)帶來可觀的商機。而為擴大居民消費，我國出臺一系列稅費減免、補貼等措施。僅補貼農民購買家用電器和農用汽車等產品就可望拉動上萬億元產品的消費。在提振信心方面，以紡織業(yè)為例，前幾年的政策似乎給人以紡織業(yè)不受重視的印象，這甚至影響了金融部門對該行業(yè)的評判，加大了企業(yè)的資金壓力。但隨著紡織產業(yè)振興規(guī)劃的出臺或許會讓行業(yè)“揚眉吐氣”，信心倍增，也有助于提高外界對該行業(yè)的認識。
其次，產業(yè)調整振興規(guī)劃有利于促進產業(yè)升級和結構調整。當前國民經濟發(fā)展過程中遇到的困難既有由于金融危機引起的國際環(huán)境不斷惡化的因素，同時也有由于我國工業(yè)發(fā)展方式粗放等深層次矛盾引發(fā)的原因。不少產業(yè)大多數(shù)產品處于國際產業(yè)分工體系的低端，大而不強是其共性問題，主要表現(xiàn)為：產能過剩矛盾突出、規(guī)模化和集中程度低、創(chuàng)新能力薄弱、企業(yè)管理需要加強。即使沒有國際金融危機，這種粗放型發(fā)展方式也是難以為繼的。為此，計劃實施的產業(yè)調整振興規(guī)劃中大都把產業(yè)升級和結構調整放在了重要的位置。如汽車、鋼鐵、石化、裝備制造等產業(yè)振興規(guī)劃著重提出了發(fā)揮大企業(yè)的龍頭作用加快行業(yè)重組。汽車業(yè)振興規(guī)劃細則明確提出，產銷規(guī)模占市場份額90％以上的汽車企業(yè)集團數(shù)量由目前的14家企業(yè)減少到10家以內。同時，為鼓勵自主創(chuàng)新，幫助企業(yè)解決自主創(chuàng)新能力弱、產業(yè)集中度低、產業(yè)競爭力不強、過分依賴外需、產品結構單一等問題，國家決定：除在今明兩年中央和地方財政集中1,000億元投入發(fā)放專項研發(fā)資金外，在融資方面也將給予傾斜。
最后，產業(yè)調整振興規(guī)劃有助于提高國民經濟整體發(fā)展素質。上述十個行業(yè)中，有的是國民經濟的支柱產業(yè)，有的是重要的戰(zhàn)略性產業(yè)，有的是重要的民生產業(yè)，在國民經濟中地位舉足輕重。其中九個產業(yè)工業(yè)增加值占全部工業(yè)增加值的比重接近80％，占GDP的比重達到1／3，規(guī)模以上企業(yè)上繳稅金約占我國稅收收入的40％，直接從業(yè)人員約占全國城鎮(zhèn)單位就業(yè)人數(shù)的30％。與此同時，在這些產業(yè)里，比如像汽車、裝備工業(yè)、石化產業(yè)、電子，大多都是體現(xiàn)著技術進步方向、技術含量比較高，需要自主創(chuàng)新能力、產業(yè)鏈也很長的產業(yè)。這些行業(yè)的健康發(fā)展實際上起到提高我國國民經濟整體發(fā)展素質的作用。過去我國的這些產業(yè)常處在世界分工底端的水平和地位上，通過這次的調整振興規(guī)劃，目的就是使這些行業(yè)能夠跳出加工廠的地位，擁有自主的發(fā)展能力，而且在國際市場有很高的競爭能力。通過提高產業(yè)發(fā)展素質進而提高國民經濟整體發(fā)展素質。
二、新興產業(yè)培育是推動未來經濟增長的保證
產業(yè)調整振興規(guī)劃對于穩(wěn)定我國當前經濟發(fā)展形勢，促進經濟平穩(wěn)較快增長、增強發(fā)展后勁意義重大。但是，要真正實現(xiàn)國民經濟的可持續(xù)發(fā)展，使得我國經濟在下一輪世界經濟發(fā)展周期中仍將保持快速發(fā)展趨勢，我們還應加快新興產業(yè)的培育工作。
新興產業(yè)是承擔新的社會生產分工職能的，具有一定規(guī)模和影響力的，代表著市場對經濟系統(tǒng)整體產出的新要求和產業(yè)結構轉換的新方向，同時也代表著新的科學技術產業(yè)化新水平的，正處于產業(yè)自身生命周期的形成階段的產業(yè)。新興產業(yè)是推動產業(yè)結構演進的新生力量。
在新興產業(yè)興起并成長為主導產業(yè)過程中，有的國家抓住產業(yè)更替的機遇后來居上，而有的國家卻因喪失機遇而衰落。在16、17世紀，荷蘭在造船、金融及貿易等領域遠比英國具有優(yōu)勢，但是由于滿足已有地位，由于金融擴張造成實體產業(yè)的空殼化，荷蘭對當時屬于新技術的棉紡機技術毫無興趣。當時處于落后地位的英國卻全力投入這一新技術領域，并憑借在這一新技術所導致的新興產業(yè)棉紡業(yè)中的突破而登上了全球霸主的地位，第一次被稱為“世界工廠”。再如美國在克林頓執(zhí)政期間就先后出臺了“先進技術計劃”、“制造技術推廣計劃”、“平板顯示器計劃”、“信息高速公路”等一系列扶持新興產業(yè)發(fā)展產業(yè)政策，最終促成了美國經濟又一個繁榮的歷史時期——新經濟時代的出現(xiàn)。
可以說，縱觀世界各國和地區(qū)的經濟發(fā)展歷程，及時選擇和培育新的經濟增長點，進行新舊產業(yè)之間的更新?lián)Q代是所有國家和地區(qū)經濟發(fā)展中的必然選擇。只有適時地進行產業(yè)結構的優(yōu)化和調整，不斷維持較高的產業(yè)高度，才能使經濟保持持續(xù)的增長態(tài)勢。在當前經濟發(fā)展形勢下，對于中國這個世界上最大的發(fā)展中國家來說，能否在新興產業(yè)更替過程中抓住機遇，并由新興產業(yè)迅速成長推動產業(yè)結構升級，是實現(xiàn)跨越式發(fā)展的一個關鍵。
從增長潛力、帶動性、科技進步和可持續(xù)發(fā)展等方面分析，結合世界經濟發(fā)展趨勢，我們認為，當前我國新興產業(yè)培育工作應圍繞新能源產業(yè)進行開展。
隨著全球石化能源的日近枯竭及近年來國際能源價格的不斷上漲，溫室氣體排放引起的氣候問題日益嚴重，世界各國都把未來能源戰(zhàn)略瞄準了新能源。新能源是指相對于煤炭、石油等傳統(tǒng)常規(guī)能源而言，通過新技術和新材料開發(fā)利用的能源，具體指太陽能、風能、生物質能、氫能、海洋能、地熱能等。與傳統(tǒng)能源相比，新能源具有環(huán)保、安全、清潔等優(yōu)點。當前，發(fā)展新能源產業(yè)已經成為世界能源產業(yè)發(fā)展一個重要趨勢，許多發(fā)達國家和一些發(fā)展中國家已經開始將新能源由補充能源上升為替代能源，并出臺了鼓勵新能源及其產業(yè)發(fā)展的法律、政策和具體措施。
根據(jù)世界經濟論壇2008年天津達沃斯論壇上的《全球增長面臨風險》報告，2007年全球清潔能源產業(yè)的投資總額達到1,400億美元，而2002年這一數(shù)字僅為330億美元。聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署的報告也顯示：2007年，世界各國對清潔能源領域的投資總額比2006年增加60％，超過1,480億美元，預計2012年將達到4,500億美元，2020年將超過6,000億美元。新當選美國總統(tǒng)奧巴馬計劃，在10年內停止依賴中東的石油供應，投資1,500億美元發(fā)展可再生能源，以及協(xié)助美國車廠制造節(jié)能汽車。
對清潔能源投資的不斷增加，充分顯示出各國對能源安全的關注，也顯示出各國發(fā)展可持續(xù)經濟和解決全球氣候變暖和節(jié)能減排的具體舉措。而美國次貸危機風暴引發(fā)的全球金融“海嘯”導致全球投資機構重新定位資金流方向，各國把以往用于投資金融的資金抽出來投資實體高科技產業(yè)，而素有朝陽產業(yè)之稱的新能源產業(yè)無疑成為其首選的對象，預計在未來陸續(xù)將有數(shù)千億美元的資金投資到該領域。這些舉措無疑都為國內外新能源產業(yè)發(fā)展注入了新的活力，讓人們有理由相信這個產業(yè)必將在看得見的未來能夠獲得前所未有的大跨越。
對于我國來說，發(fā)展新能源產業(yè)還具有另外的意義。那就是，發(fā)展新能源還是充分利用我國資源優(yōu)勢，培養(yǎng)新的經濟增長點的需要。我國擁有發(fā)展新能源的豐富資源和巨大的消費市場，比較優(yōu)勢十分明顯。而且新能源產業(yè)作為一個發(fā)展?jié)摿薮蟮拇螽a業(yè)，涉及材料、電子、機械、電力等多個行業(yè)，產業(yè)鏈長，技術水平高，帶動力強，吸納就業(yè)潛力大。因此，大力發(fā)展新能源產業(yè)，在當前發(fā)展形勢下，尤其是在金融危機背景下，有利于培養(yǎng)新的經濟增長點，實現(xiàn)國民經濟更快更好的發(fā)展。
三、新興產業(yè)培育的對策與措施
要把新能源產業(yè)培育成為新的經濟增長點，在現(xiàn)階段，必須做好如下幾方面的工作。
第一，加大對新能源產業(yè)的政策扶持。從歷史經驗和國外情況看，政府的扶持，是新興產業(yè)得以快速發(fā)展的必備條件和原始推動力。推動我國新能源產業(yè)的政策扶持可以從入下幾個方面著手。首先，新能源產業(yè)是戰(zhàn)略性產業(yè)，應從能源安全、經濟安全的高度來制定新能源產業(yè)發(fā)展規(guī)劃和產業(yè)布局政策，加快推進新能源產業(yè)的發(fā)展。其次，新能源產業(yè)是綠色產業(yè)，應通過鼓勵新能源消費來促進新能源產業(yè)的大發(fā)展。比如，推行國家采購，建議政府帶頭采購新能源產品，同時通過財政補貼、放寬用電限額等優(yōu)惠政策，以及發(fā)放綠色消費證書等榮譽，鼓勵企業(yè)、家庭積極認購綠色新能源。再次，新能源產業(yè)是新興產業(yè)，有關部門應通過一系列的財政、金融、稅收政策扶植和增強新能源產業(yè)的產業(yè)競爭力。新能源產業(yè)在實現(xiàn)商業(yè)化進程中，需要有關部門在融資，稅收、價格、科研投入、資金引進和發(fā)電優(yōu)先上網等方面給予適當?shù)恼邇A斜，以此來對新能源生產和消費加以激勵和扶持。最后，新能源產業(yè)是高技術產業(yè)，應大力加強新能源產業(yè)技術研發(fā)，重點支持新能源產業(yè)的發(fā)展。由技術障礙導致的成本高、市場小是制約新能源發(fā)展的一個重要因素。為此，多方籌措資金，加大對新能源產業(yè)的技術創(chuàng)新投入，十分必要。比如，可以考慮在科技經費方面重點支持具有基礎性、戰(zhàn)略性、前瞻性和重大關鍵共性能源技術的研究與開發(fā)，動員產學研各方的力量組織攻關；積極為新能源企業(yè)在國內外上市融資創(chuàng)造條件等。
1.“知信行和諧發(fā)展”教學模式的形成
思想政治課的學習過程是認知過程、情感過程和意志過程的統(tǒng)一。它既是基本常識的學習認知過程，又是思想品德的發(fā)展過程。其本質是以學習基本常識為先導的社會主義政治思想道德品質的形成過程。思想政治課教學的基本規(guī)律是：學生在教師引導下主要解決“無知”和“有知”、“認知”和“情感”、“認知”和“行為”等三對矛盾；這三對矛盾的依次解決，思想政治課的教學過程呈現(xiàn)“明理”、“篤信”、“力行”等三個階段性變化（即知、信、行等三個階段）；在這個過程中，學生在教師指導下依據(jù)思想政治課的教學目的和要求，把社會主義的思想政治觀點和道德規(guī)范內化為個人的思想信念，進而又外顯為品德行為，從而實現(xiàn)知、情、信、意、行等品德要素的相互轉化與和諧發(fā)展，全面達到思想政治課的知識、能力和思想品德等三項教學任務的要求。這個規(guī)律描述了思想政治課教學中知、信、行等要素相互轉化與和諧發(fā)展的基本過程，因而稱之為“知信行相互轉化與和諧發(fā)展規(guī)律”。它揭示了思想政治課教學過程內在的順序結構，說明了教學過程各基本要素的相互轉化關系，從而為思想政治課教學模式改革奠定了理論基礎，指明了改革實驗的方向和道路。
依據(jù)思想政治課教學的基本規(guī)律和教學所面臨的實際問題，針對其教學的主要矛盾，東北師范大學洪俊、吉林撫松三中宿俊等老師構想并提出了思想政治課的新型課堂教學模式——“知信行和諧發(fā)展”教學模式（簡稱“知信行模式”）。其基本結構為“入心——明理——解惑——力行”。
所謂“入心”，指教師通過創(chuàng)設情境，激發(fā)學生的學習興趣，使學生接受并積極參與教學，做好學習新知識的心理準備。這是針對中學生普遍不愿學政治課的情況，為扭轉課堂上的消極心理定勢而設計的教學環(huán)節(jié)。這個環(huán)節(jié)通常采取“創(chuàng)設情境”教學方式，主要運用活動情境法、故事情境法、演示情境法、詩歌名言法、榜樣示范法、問題情境法等教學方法。
所謂“明理”，指教師引導學生感知教材，理解教材，明白道理，形成觀點。這個環(huán)節(jié)主要解決常識的認知問題?！懊骼怼笔撬枷胝握n的突出特點之一，它是學生提高思想覺悟和能力的基礎和前提。這個教學環(huán)節(jié)通常采用“自學指導”教學方式，運用自學閱讀、討論、講解相結合的方法。
所謂“解惑”，指教師通過設疑、激疑、質疑、辨析、解疑等方法，引導學生探究發(fā)現(xiàn)，從理論與實踐的結合上消除學生學習中的疑惑和情感障礙，使他們形成堅定的信息。“解惑”既是情感教育過程，也是進一步“明理”過程。通過“解惑”，情理實現(xiàn)交融，認識和情感都得到升華?！敖饣蟆笔侵判心Ｊ降年P鍵環(huán)節(jié)，也是這種模式同其他模式的主要區(qū)別。這一環(huán)節(jié)主要采用以問題情境法和討論辨析法為核心的“探究發(fā)現(xiàn)”教學方式。
所謂“力行”，指教師引導學生運用所學知識分析和解決問題，明確各種條件下應采取的行為對策，促使學生積極踐行所學的理論要求和行為規(guī)范，并逐步養(yǎng)成習慣?！傲π小笔菍W生“知行統(tǒng)一”和“言行一致”的重要環(huán)節(jié)。它既是行為教育過程，又是意志訓練過程。在這一過程中，學生主要解決兩類實際問題。一類是主觀世界的改造問題，即個人思想品德的修養(yǎng)問題。這類問題主要通過行為養(yǎng)成教育的方式解決。另一類是客觀世界的改造問題，即解決社會矛盾，協(xié)調人際關系的問題。這類問題主要通過能力訓練方式解決?！傲π小杯h(huán)節(jié)所運用的教學方法，主要是引導學生參與活動的行為指導法、活動指導法、社會實踐法、品德修養(yǎng)法、作業(yè)法、練習法，等等。由于行為教育是一個相當長的過程，因而“力行”環(huán)節(jié)始于課堂，終于課后。在課堂上，“力行”環(huán)節(jié)主要是使學生了解行為要求和掌握行為基本方式。要使行為要求轉化為學生的實際行動，還必須經過課后的訓練和鍛煉，特別是學校其他德育活動和措施的密切配合。
知信行模式的特點在于：
（1）這種模式的核心和基本依據(jù)是思想政治課內在的教學規(guī)律和德育目標要求。它是為實現(xiàn)德育目標服務的，它的各個環(huán)節(jié)順序體現(xiàn)了思想品德各要素的相互轉化過程。
（2）這種模式不同于一般的教學方法運用程式，它是為全面實現(xiàn)教學目標而實行的素質教育模式。它的各個環(huán)節(jié)各有其特定的任務和工作方式，彼此聯(lián)系并密切配合，共同完成一節(jié)課的任務。
（3）這種模式追求課堂的“樂學”情境，力求師生活動積極，氣氛熱烈而有秩序，教師不累，學生輕松，效率較高，形成優(yōu)化教學狀態(tài)。
（4）這種模式不是一成不變的。作為教學基本模式，知信行模式的結構要具有一定的穩(wěn)定性，但運用時又要根據(jù)具體條件做適當調整。為適應教學的不同要求和不同類型知識學習的需要，知信行模式有兩種變式：
“入心——解惑——明理——力行”和“入心——明理——力行”。
（5）這種模式不是萬能的，也不是唯一的。它主要解決新課教學中的傳授知識、培養(yǎng)情感、引導行為等問題。思想政治課教學中的其他問題，如復習、練習、作業(yè)、考試、社會調查、參觀訪問、演講報告、撰寫小論文等等，仍需要其他教學模式來解決。因此，知信行模式只是思想政治課課堂教學的一種基本模式，它還需要其他模式的輔助。
2.“知信行和諧發(fā)展”教學模式的應用原則
課堂教學模式的應用受到多方面因素的制約。知信行模式只有在一定條件下才是最有效的，它的應用要遵循下列三個原則：
（1）堅持以情感教育為中心：情感教育在思想政治課中具有極為重要的作用。學生能否接受教育影響，取決于他們的態(tài)度和情感。積極的情感和接受的態(tài)度，是德育影響內化為學生思想品德的關鍵。以往思想政治課的德育實效性不強，主要原因之一在于教學模式忽視了情感的教育。因此，知信行模式把情感教育置于教學過程的中心，并使其主導教學方向。這是知信行模式的本質要求，也是發(fā)揮其功效的根本所在。
以情感教育為中心，關鍵在于把情感教育貫穿于教學過程的始終和使整個課堂具有強烈的情緒感染力?！叭胄摹薄ⅰ敖饣蟆笔侵判心Ｊ街袑嵤┣楦薪逃膬蓚€主要環(huán)節(jié)。常用的情感教育方法主要有：情境陶冶法、情緒感染法、道德兩難法、活動體驗法、品德評價法，等等。這些方面都是以情感的兩極性、情境性和感染性等特點及其規(guī)律為依據(jù)的。情感教育的有效實施，還取決于教師的情緒狀態(tài)和師生間的情感溝通。思想政治課教師應當像演員一樣善于運用表情、語言、姿態(tài)表達自己的情緒感受，當喜則喜，當憂則憂。冷漠無情是思想政治課教學的致命大忌。
（2）密切聯(lián)系中學生的生活實際。這是指思想政治課教學從內容到方法都要盡可能地接受中學生的現(xiàn)實生活。以往思想政治課教學實效性不強的重要原因之一，是脫離中學生的生活實際。特別是一些例證材料和中學生的生活相距甚遠，感知性、情境性、行為示范性都不強，學生難以理解和接受，很難受到強烈的情緒感染和深刻的思考教育。教改實驗表明，提高思想政治課教學實效的關鍵，在于緊密聯(lián)系中學生的生活實際。這是思想政治課理論聯(lián)系實際和啟發(fā)式教學的最佳結合點。一般來說，中學生感興趣的問題是理論同他們生活實際的矛盾。這些矛盾是學生在生活中感受最深的，也是他們渴望在思想政治課上得到說明和解決的。它們既是學生關心的“熱點”，也是令學生困惑的難點。這些矛盾反映了學生在教師指導下解決問題同他們獨立解決問題之間的水平差異。把握了這些矛盾，也就獲得了思想政治課的教學動力。
在知信行模式中，聯(lián)系中學生實際有各種不同的方式。在“入心”環(huán)節(jié)，主要是運用來自中學生生活、能夠為中學生了解和引起他們情緒共鳴的實際材料，創(chuàng)設情境；在“明理”環(huán)節(jié)，主要是運用中學生熟悉和能夠接受的實際材料說明理論，幫助學生形成觀點；在·“解惑”環(huán)節(jié)，主要是利用理論和中學生實際生活的，設疑激疑，引導他們思考和探索，解決問題；在“力行”環(huán)節(jié)，主要是指導學生認識周圍的環(huán)境和可能遇到的實際問題，幫助他們在具體的生活實踐中養(yǎng)成良好的行為習慣。
（3）引導學生探究發(fā)現(xiàn)。傳統(tǒng)的思想政治課主要采取“接受學習”方式，“應試教育”又使這種學習方式變?yōu)閱渭兊摹皺C械記憶學習”方式。這些學習方式使學生處于被動學習狀態(tài)，學習積極性很差。思想政治課的學習不僅是接受常識的過程，而且是探索社會和人類奧秘的過程。只有在主動探索中，學生才能做到理論和實踐的密切結合，才能形成正確的思想觀點、較強的認識能力和自覺的道德行為。因此，知信行模式采取“接受學習”和“探究發(fā)現(xiàn)學習”結合，以“探究發(fā)現(xiàn)學習”為主的學習方式。在思想政治課中，“探究發(fā)現(xiàn)學習”主要是在理論與現(xiàn)實矛盾形成的“問題情境”中，開展積極的思考和討論辯論。
思想政治課的“探究發(fā)現(xiàn)學習”主要有兩種方式：
一種是以掌握知識為目的探究發(fā)現(xiàn)。
在這個過程中，學生接觸的是各種現(xiàn)象性材料，探究發(fā)現(xiàn)的是社會的規(guī)律和本質，要掌握的是理論同實際的結合、本質和現(xiàn)象的統(tǒng)一、原因和結果的聯(lián)系。這是一個由具體到抽象、由感性到理性的過程，如法律、商品、貨幣、國家等概念的學習過程，等等。
另一種是以培養(yǎng)能力和提高覺悟為目的的探究發(fā)現(xiàn)。
這是一個學生應用所學理論觀察、分析和解決問題的過程。在這個過程中，學生面對的是待解決的具體問題以及具體的行為對象和行為條件，要探究的是應采取的具體行為方式、行為對策和行為步驟，最終形成的是科學文明的行為習慣。
例如，在《孝敬父母》一課的教學中，教師不只要求學生會敘述“孝敬父母”的大道理，更注重引導學生正確處理同父母之間的矛盾。如通過關于“當你和父母為選擇自己喜歡的電視節(jié)目發(fā)生矛盾時，應該怎么辦？”和“星期天你想出去玩，但父母不同意，應該怎么辦？”等問題的討論，幫助學生理解和明確處理此類矛盾的基本原則與恰當?shù)姆绞椒椒ǎ瑸閷W生在現(xiàn)實生活中能夠正確地解決矛盾和養(yǎng)成孝敬父母的習慣奠定基礎。“探究發(fā)現(xiàn)學習”方式能夠把“入心”、“明理”、“解惑”、“力行”等方面的教學要求統(tǒng)一起來實施。它有利于激發(fā)學生的求知欲望和探索興趣，也有利于學生消除認知和情感的障礙，因而它是思想政治課學習的一種有效方式。
3.教學模式改革實驗的初步效果
知信行模式作為素質教育型教學模式，能有效地提高學生的學習興趣，促進教學任務的全面完成和學生素質的全面提高，使思想政治課的德育主渠道作用得以有效發(fā)揮。
「關鍵詞行政法信賴保護制度建設
行政法信賴保護原則肇始于德國行政法院判例，后經日本及我國臺灣地區(qū)等的效仿、繼受與發(fā)展，現(xiàn)已成為大陸法系行政法之一般原則。依據(jù)該原則進行的制度設計在保障人權、維護法的安定性、實現(xiàn)實質的法治行政方法發(fā)揮著不可替代的作用。然而，主要仿照大陸法系建立起行政法制度的我國，理論上對這一原則卻鮮有研究，涉及該原則的制度由于缺乏理論的支持而難以完善。借鑒國外的研究成果對該原則進一步闡釋并構想我國相關制度設計，乃本文旨趣所在。
一、行政法信賴保護原則的基本理論
關于信賴保護原則是憲法原則還是僅為行政法之一般原則，在德國公法學界早有爭議。從該原則演變的歷史來看，可以看出信賴保護原則一開始只是作為行政法之一般原則于第一次世界大戰(zhàn)后在德國各邦行政法院的判例中被引用，后來被明文規(guī)定在聯(lián)邦德國行政程序法、租稅通則、聯(lián)邦建設計劃法等成文法上。此后該原則不僅作為一項重要的行政法原則得以確立，其重要性也得到了學界的一致首肯，現(xiàn)今較為一致的看法是信賴保護原則不僅是行政法上的一般原則，而且已成為一項憲法原則。探討作為憲法原則的信賴保護已超出了本文的議題，以下只探討行政法上之信賴保護原則。
現(xiàn)代福利國家中，國家和人民之間應該存在信賴關系，公民必須信任行政機關所作出的決定，以此安排自己的生活，否則社會秩序的穩(wěn)定性和社會生活的可預測性便會遭到破壞。當公民信賴行政行為，并且這種信賴值得保護時，為保護行政相對人的信賴利益，①該行政行為受到存續(xù)保護而不得任意撤廢，如出于公共利益的緊急需要必須撤廢該行政行為時，也應給予相對人相應的補償，此為行政法上信賴保護原則基本涵義。②
構成信賴保護原則應具備以下三個要件：
（一）信賴保護存在的基礎。此為信賴保護原則存在的前提，無此前提信賴保護原則無從適用。通說認為構成信賴保護原則之基礎是行政行為，包括具體行政行為和抽象行政行為。③此在理論上不是沒有爭議，如有學者認為“信賴保護原則必須貫穿于行政權運行的全過程，并由此形成相互銜接的運行機制，即事實認定過程中的信賴保護、行政法律規(guī)范適用中的信賴保護、和行政行為變動中的信賴保護”。④顯然，該學者認為行政行為作出過程中的事實認定和法律規(guī)范的適用可以單獨作為信賴基礎而存在。筆者認為，對于上述分歧，通說的觀點較有說服力。理由是：首先，作為信賴基礎必須能夠反映出國家的意思表示，而國家完整的意思表示必須通過一有效成立的行政行為才能反映出來。行政行為尚處于作出過程中時，國家的意思必定是不明確和不完整的，并且尚未表示出來。其次，行政行為還處在作出過程中，尚未有效成立，當然不可能對外產生法律效果。因而公民也不可能基于此信賴產生既得利益。如果按該學者這樣解釋適用信賴保護原則，則是過于寬泛的將信賴保護原則擴大適用。殊不知在現(xiàn)代法治國家中，為求得法治的實質正義，行政法始終在依法行政和法的安定性之間尋找一有效的平衡，過于寬泛的適用任何一原則必然侵害另一原則，破壞了這一有效的平衡。再次，信賴保護主要以存續(xù)保護為主，是對行政行為的存續(xù)保護，倘若在行政行為作出過程中某個環(huán)節(jié)如事實認定、法律規(guī)范的適用等即適用信賴保護原則，則往往使違法的事實認定得不到糾正，這顯然與依法行政原則背道而馳，也因此而剝奪了行政主體在行政過程中改正錯誤的機會。因此，將信賴保護原則適用于行政權運行的每一階段是不可取的。①行政法上的信賴保護原則其存在的基礎應當是有效成立的行政行為，而不論該行政行為是合法還是違法，也不論該行政行為是具體還是抽象性的。但例外的是無效的行政行為除外，因為無效的行政行為本質上不是行政行為，對外沒有任何效力，因此不可能產生信賴利益。
（二）存在信賴表現(xiàn)。所謂信賴表現(xiàn)是指行政相對人因信賴行政行為而采取的處分行為。行政相對人基于法的安定性原則信賴行政行為不會變動，而對自己的生活作出安排和對財產進行處分，從而表現(xiàn)出信賴行政行為。信賴基礎與信賴表現(xiàn)之間存在著因果關系，倘沒有信賴基礎，信賴表現(xiàn)也無從談起。
（三）信賴值得保護。信賴是否值得保護其判斷基準主要是根據(jù)無過錯原則，無過錯原則主要強調了行政相對人對于違法行政行為沒有過錯。倘若是由于行政相對人自己的過錯，造成違法行政行為的作出，或者明知或重大過失而不知行政行為違法則不能成立信賴保護。這一原則得到了德國行政立法的肯定，《聯(lián)邦德國行政程序法》第48條第二款列舉規(guī)定了三種不適用信賴保護原則的具體情形：（1）受益人以欺詐、脅迫或行賄取得一行政行為的。（2）受益人以嚴重不正確或不完整的陳述取得一行政行為的。（3）明知或因重大過失而不知行政行為的違法性。
也有學者不是從信賴的正當性出發(fā)而是從信賴利益與公益比較的角度來鑒別信賴是否值得保護，并認為公益是成立信賴保護必須要考慮的要件之一。對此反對者認為，信賴保護原則為保賴利益提供的保護方式是存續(xù)保護和財產保護，公益在信賴保護原則的適用上不是毫無作用，然而其作用僅限于作為選擇保護方式的判斷基準，即“在原本法律狀態(tài)對人民有利時，本應采存續(xù)保護之方式，但在公益之要求大于人民之信賴利益之保護時，后者不得不退讓，為彌補人民利益的損失，此時應采財產保護方式。”②也就是說，信賴是否值得保護不是由人民的信賴利益與公益之間的比較得出，公益不是信賴保護成立的要件之一。而僅僅是在成立信賴保護原則后選擇適用合適的保護方式時，公益的衡量才發(fā)生作用。筆者認為反對者的意見較有說服力，德國行政程序法對此也是肯定的，依聯(lián)邦德國行政程序法第49條的規(guī)定看，即使存在緊迫的公共利益需要優(yōu)先考慮的情況，仍然可以成立信賴保護，只是此時信賴保護的方式由存續(xù)保護變?yōu)閺U除后的財產補償。
二、大陸法系國家圍繞信賴保護原則進行的制度設計
綜觀當今大陸法系各國行政法以信賴保護原則進行的制度設計主要體現(xiàn)在具體行政行為的撤銷與廢止上，其它體現(xiàn)該原則的制度和抽象行政行為的撤銷與廢止、法令不溯及既往、公法上的權利失效、計劃擔保等更適于在更廣闊的憲法層面上展開探討，因而不屬于本文探討的主題。德國是最早確立信賴保護原則的國家之一，其有關該原則的制度化也具有典范作用，以下以德國等大陸法系國家行政法為藍本，探討信賴保護原則在具體行政行為的撤銷與廢止方面的制度構建。
依照依法行政原則，為維護法的純潔性，違法的行政行為自應撤銷，這也是以往形式意義法治行政主義者所著重強調的。然而隨著現(xiàn)代福利國家的發(fā)展，利益和價值已趨多元化，人們
逐漸認識到單靠形式意義的法治行政是不可能實現(xiàn)真正正義的。在許多情況下，法的安定性和法秩序的穩(wěn)定性成為實現(xiàn)人權的基本前提，而不加限制的任意撤廢行政行為，正是對這種安定性和穩(wěn)定性的破壞。于是人們開始從追求絕對形式意義的法治行政向實質意義的法治行政轉變。在這一過程中信賴保護原則發(fā)揮了十分重要的作用，可以說現(xiàn)代實質意義上的法治行政正是建立在依法行政與信賴保護二原則不斷平衡的基礎之上，偏廢任何一原則都不可能實現(xiàn)真正的正義。
具體行政行為的撤銷與廢止在以往形式意義法治行政占據(jù)統(tǒng)治地位的時代，是采自由主義。在機械的依法行政的觀念的支配下行政主體可以任意撤銷違法的行政行為和廢止合法的行政行為，而不受任何約束。政府行為的朝令夕改、反復無常必然對人權構成極大的威脅，也與法治國思想下的法的安定性原則背道而馳，以信賴保護原則為基礎，對具體行政行為的撤銷與廢止設置限制，便是當然的選擇。德國、日本及我國臺灣地區(qū)現(xiàn)行法在將信賴保護原則制度化的過程中區(qū)分各種不同的行為，如合法行政為和違法行政行為；違法行政行為又區(qū)分為授益行為、負擔行為及復效行為。針對不同的行為選擇不同的制度。
（一）授益行政行為的撤銷與廢止
授益行政行為使行政相對人產生既得利益，倘若授益行政行為違法，在符合信賴保護要件的情況下，行政主體如撤銷行政行為勢必損害相對人的信賴利益。因此聯(lián)邦德國行政程序法對此采取嚴格限制。如德國行政程序法第48條第2款明令禁止撤銷具有金錢或物之給付內容的行政行為。第48條第3款規(guī)定，對非物質的行政行為盡管可以撤銷但須依據(jù)信賴保護原則給予相應補償。我國臺灣地區(qū)的《行政程序法（草案）》以及日本的《行政程序法》也作了類似的規(guī)定。①
授益行政行為的廢止通常并非由于行政行為的違法性，而往往是客觀狀態(tài)發(fā)生變化或其他原因造成。廢止原因通常是法定的，德國行政程序法第49條第二款列舉規(guī)定了授益行政行為廢止的四種情形：（1）法規(guī)容許或行政行為保留該廢止；（2）行政行為附負擔，受益人沒有或未在為他定出的期限內履行該負擔；（3）行政行為所依據(jù)的法規(guī)或基礎事實發(fā)生變更，致使該行政行為繼續(xù)存在將危害公共利益；（4）為避免公益遭受重大損害。德國行政法對上述四種情形區(qū)別對待。前兩種情形中由于相對人應當預見到廢止的可能性，因而不符合信賴保護的構成要件。在后兩種情形中，若符合信賴保護的構成要件，則應區(qū)別情況提供存續(xù)保護與財產保護。
（二）負擔行政行為的撤銷與廢止。
以往觀點認為若負擔行政行為違法，行政主體得隨時予以撤銷、廢止，信賴保護原則于此場合不適用。理由是負擔行為既然對人民不利，那么撤銷該行為通常不會發(fā)生既得權和信賴保護的問題。因此是否撤銷或廢止由行政機關依據(jù)合法性原則和法的安定性原則裁量決定?；谏鲜隼碛?，聯(lián)邦德國行政程序法及日本、臺灣現(xiàn)行行政程序法對負擔行政行為的撤銷與廢止也沒有設置任何限制。對此制度設計我國臺灣學者提出不同見解，認為下列兩種情形下的負擔行政行為是否必然排除信賴保護原則的適用值得商榷，一是由一對人民更不利之合法處分所取代。二是相對人由于遵守處分內容，已消費或處置標的物，以致無法和很難回復。②這兩種情形下，撤銷行政行為將使人民處于更為不利的境地。因此，于此場合下信賴保護原則的適用似乎更有必要。筆者認為臺灣學者的觀點極具啟發(fā)意義，信賴保護原則出發(fā)點在于保護公民的信賴利益，因此只要存在信賴利益，并且該信賴利益符合信賴保護的構成要件，就應當援引信賴保護原則予以保護，而不論該行為是授意或是負擔。
（三）復效行政行為的撤銷與廢止
所謂復效行政行為是指對一人授益而同時對另一人生侵益效果的行政行為。③關于復效行政行為如何適用信賴保護原則？大陸法系國家立法上并無明確規(guī)定，但綜合判例及各國通說仍可窺見信賴保護原則在這一題域內的制度回應。將相對人的權益與第三人的權益進行比較，可將復效行政行為區(qū)分為兩種情形：
1.對相對人為授益，對第三人為負擔。
依據(jù)德國的判例及通說，撤銷與廢止此種行政行為應按照前述授益行政行為來處理，即信賴保護原則發(fā)揮作用，限制對行政行為的撤銷。我國臺灣地區(qū)及法國的做法與德國相似。日本通說認為，遇此情形下有必要對相對人的權益與第三人的權益進行權衡，如果第三人權益優(yōu)越，應承認完全撤銷權，即信賴保護原則不能適用。①
2.對相對人為負擔，對第三人為授益。
遇此情形下，德國、法國及我國臺灣地區(qū)的判例及通說均認為應依負擔行政行為撤銷之法理解決，即可享有完全撤銷權，不存在依據(jù)信賴保護原則對撤銷與廢止設置限制。日本則認為，在此情形下如果第三人權益權越，撤銷權原則上要受到限制。
三、我國確立信賴保護原則的構想
信賴保護原則是在行政法理論不斷向縱深發(fā)展的過程中，形式意義的法治行政觀念被實質意義的法治行政觀念所取代后，由德國等大陸法系國家的學者最先提出來的，后逐漸被大陸法系各國的立法所接受。毫無疑問學者的學說為最終的制度構筑了堅實的基礎。我國行政法之所以至今尚未明確確立信賴保護原則，是與理論研究上的落后密切相關的。眾所周知，我國行政法學界長期以來并不重視行政行為基本理論的研究②，涉及行政行為效力的研究既不深入、也難稱系統(tǒng)，與行政行為效力緊密相關的信賴保護原則更是少有問津。
理論研究的落后阻礙了立法的發(fā)展。信賴保護原則作為一項當今大陸法系國家行政法的重要原則，在我國卻沒有為它確立應有的地位。加上我國至今沒有頒布行政程序法，有關行政行為的撤銷與廢止零散的規(guī)定在各個單行行政法及行政訴訟法上，這樣的做法既不科學，又不系統(tǒng)，更不完善。因此，信賴保護原則在我國還處在理論探索階段，尚未成為現(xiàn)實的制度。筆者認為借鑒德國等大陸法系國家有關信賴保護原則的理論成果和法律制度，并深入研究以盡快完善我國相關的行政法律制度在當下尤為緊迫。為在我國確立行政法上的信賴保護原則并建立完善相關制度，筆者提出如下構想：
1.加強理論研究，大膽借鑒國外尤其是大陸法系國家有關信賴保護原則研究的最新理論成果，為立法奠定堅實的理論基礎。借鑒不等于照搬，既要借鑒又要創(chuàng)新。理論研究不能離開本土文化，更不能脫離我國現(xiàn)有的行政法律制度。結合我國法律制度的特色，借鑒國外先進的理論成果，在此基礎探索出獨具特色的中國行政法制建設之路，方為良策。
2.在未來的行政程序法中明確確立信賴保護原則為我國行政法的基本原則。大陸法系各國，如德國、日本及我國臺灣地區(qū)等都是在行政程序法中規(guī)定信賴保護原則的。此做法值得借鑒，因為行政程序法是有關行政程序的總則性規(guī)定，在總則中確立信賴保護為行政法一般法律原則，然后在分則中進一步細化有關具體制度，既系統(tǒng)又科學。
3.以信賴保護原則為基礎，建立完善行政行為的撤銷與廢止制度。如上所述，信賴保護原則在行政
法上主要體現(xiàn)為對行政行為撤銷與廢止設置必要的限制，因此要在行政法上貫徹信賴保護原則，就要完善行政行為的撤銷與廢止制度。我國立法并沒有嚴格區(qū)分無效行政行為和可撤銷行政行為，實踐中可撤銷行政行為范圍極其寬泛。無論是職權撤銷還是爭論撤銷，立法上都幾乎沒有設置任何限制，在機械的依法行政觀念的支配下，行政行為的撤銷與廢止基本上采自由主義，結果是行政相對人的信賴利益得不到確實的保障，政府的公信力無法得到提升。可見，有關信賴保護原則的制度在我國是極不完善的。解決這一問題，首先應該在立法上確立無效行政行為制度，并將無效的與可撤銷的行政行為加以區(qū)分，這是貫徹信賴保護原則的前提。③只有這樣才能將無效的及輕微瑕疵的行政行為排除在可撤銷行政行為之外，科學界定可撤銷行政行為的范圍。然后仿照大陸法系國家的通常做法，將可撤銷行政行為區(qū)分為授益、負擔及復效的行政行為，針對不同的行為設置不同的制度。行政行為的廢止可參照撤銷建立制度。
參考文獻：
①關于何為信賴利益，理論上始終難有定論。有學者從私法角度論述信賴利益，認為信賴利益是指對合同或要約賦予了信賴的一方當事人所故有的，因信賴可能或已經受到損失的利益，包括財產利益和機會利益，信賴利益通常是既存利益，是因信賴而易被損失和喪失的利益。參見馬新彥著：“信賴與信賴利益”，《法律科學》2000年第3期。筆者認為此信賴利益界說，盡管是從私法角度所做，但對探討公法上的信賴利益不無借鑒意義。
②參見[德]毛雷爾著，高家偉譯：《行政法學總論》，法律出版社2000年版，277～278頁。
③參見吳坤城著：“公法上信賴保護原則初探”，城仲模主編：《行政法之一般法律原則》（二）臺灣三民書局出版1997年版，239頁。
④李春燕著：“行政信賴保護原則研究”，《行政法學研究》2001年第3期。
①德國行政法將行政權運行中產生的階段行為稱為部分行為，不能單獨提起行政救濟和司法救濟。顯然，已經將信賴保護原則排除適用于部分行為中。參見平納特著，朱林譯：《德國普通行政法》中國政法大學出版社1999年版，109頁。
②吳坤城著：“公法上信賴保護原則初探”，載城仲模主編：《行政法之一般法律原則》（二）臺灣三民書局出版1997年版，251頁。
①見楊建順著：《日本行政法通論》，中國法制出版社1998年版，第406頁。
②吳坤城著：“公法上信賴保護原則初探”，城仲模主編：《行政法之一般原則》（二），臺灣三民書局出版社1997年版，253頁。
③參見吳坤城著：“公法上信賴保護原則初探”，城仲模主編：《行政法之一般法律原則》（二），臺灣三民書局出版1997年版，254頁。
①[日]室井力主編，吳微譯：《日本現(xiàn)代行政法》，中國政法大學出版社1994年版，第107～108頁。
