時間：2023-03-07 15:04:11
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[論文摘要]按照國際慣例,保險(xiǎn)中介由人、經(jīng)紀(jì)人和公估人三類主體構(gòu)成。我國早已出現(xiàn)了保險(xiǎn)人,經(jīng)紀(jì)人也已正式啟用,建立一個完善的保險(xiǎn)中介市場,還需要公估人規(guī)范執(zhí)業(yè)。本文闡述了公估人產(chǎn)生的背景,分析了其存在的重要價值,指出為完善公估人制度,還須提高公估隊(duì)伍人員素質(zhì)、加強(qiáng)機(jī)構(gòu)設(shè)置、建立擔(dān)保機(jī)制。
隨著 經(jīng)濟(jì) 的快速 發(fā)展 ,社會分工細(xì)化,保險(xiǎn)公估人制度應(yīng)運(yùn)而生。我國目前由于保險(xiǎn)公估在保險(xiǎn)業(yè)界起步最晚,業(yè)內(nèi)對其重視程度和應(yīng)用情況都較發(fā)達(dá)國家存在明顯差距。在保險(xiǎn)業(yè)日益市場化和國際化的今天,充分認(rèn)識保險(xiǎn)公估人的經(jīng)濟(jì)價值,重視組建高效、專業(yè)的保險(xiǎn)公估人隊(duì)伍,實(shí)現(xiàn)公估服務(wù)自我完善具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。
一、保險(xiǎn)公估人產(chǎn)生的背景
保險(xiǎn)公估人作為一個專門從事保險(xiǎn)標(biāo)的查驗(yàn)、評估及保險(xiǎn)事故認(rèn)定、估損、理算等業(yè)務(wù),并據(jù)此向委托方收取服務(wù)費(fèi)用的機(jī)構(gòu),是保險(xiǎn)市場發(fā)展到一定階段實(shí)行專業(yè)分工的產(chǎn)物,是保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然要求。
(一)市場競爭的加劇促使保險(xiǎn)業(yè)分工
一方面,隨著社會的進(jìn)步,經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)模擴(kuò)大,技術(shù)日趨復(fù)雜,客戶投保的風(fēng)險(xiǎn)單位越來越大,標(biāo)的的技術(shù)類型越來越高,單個保險(xiǎn)人難以為其承保的不同類型標(biāo)的長期配備專業(yè)技術(shù)人員,保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展需要專業(yè)的評算、理賠人員;另一方面,隨著保險(xiǎn)人在市場中的增加,固定資產(chǎn)相對較少而主要依靠人力資源運(yùn)作的保險(xiǎn)公司,要想在激烈的市場競爭中承攬到業(yè)務(wù)并獲利,只有在現(xiàn)有基礎(chǔ)上降低運(yùn)作成本,提高經(jīng)營效率;其最有效的操作手段為實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)分工,分工產(chǎn)生的直接利益將會降低保險(xiǎn)人的成本。這一觀點(diǎn)早在十八世紀(jì)后期經(jīng)濟(jì)學(xué)家亞當(dāng)·史密斯就已提出,在他的《國富論》中,曾通過對制針廠的考察指出:即使是在技術(shù)水平不變的情況下,單純的勞動分工就足以創(chuàng)造出利益。其理論核心是勞動分工提高生產(chǎn)率,進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。
我國的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展也充分證明了這一觀點(diǎn),在“ 中國 人民保險(xiǎn)公司”獨(dú)家壟斷時期,超額利潤可使市場上全部保險(xiǎn)作業(yè)由一家保險(xiǎn)人包辦。而隨著市場保險(xiǎn)人主體的增加,市場上展業(yè)、承保和理賠不得不越來越多地依靠保險(xiǎn)人、經(jīng)紀(jì)人和公估人來完成。根據(jù)社會分工降低單位成本的理論和實(shí)踐,保險(xiǎn)公估人的產(chǎn)生和發(fā)展是市場發(fā)展到一定程度的結(jié)果。
(二)保險(xiǎn)人經(jīng)營模式的創(chuàng)新呼喚保險(xiǎn)公估人
長期以來,國內(nèi)保險(xiǎn)人采取層層上報(bào)審批的評估、檢查和理賠管理模式,業(yè)務(wù)開展常常不到位,工作效率低下。據(jù)中國社會調(diào)查事務(wù)所1999年底的調(diào)查顯示,影響市民購買保險(xiǎn)的原因, 21%的人認(rèn)為是“理賠太難,理賠時間太長”。這一技術(shù)環(huán)節(jié)成為制約我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的瓶頸,因此創(chuàng)新保險(xiǎn)人經(jīng)營模式,啟用公估服務(wù)成為社會現(xiàn)實(shí)需要。2000年,我國《保險(xiǎn)公估人管理規(guī)定(試行)》頒布,同年,保險(xiǎn)公估行在上海出現(xiàn),保險(xiǎn)公估業(yè)務(wù)暫露頭角,使保險(xiǎn)人能夠?qū)崿F(xiàn)由傳統(tǒng)的評估、檢查和理賠管理轉(zhuǎn)向分權(quán)限獨(dú)立的模式。即由保險(xiǎn)公估人接受保險(xiǎn)人或投保人的委托,對標(biāo)的進(jìn)行評估、查勘、鑒定、估損,向保險(xiǎn)人提供符合客觀實(shí)際的公估報(bào)告,保險(xiǎn)人則依據(jù)公估人提供的公估報(bào)告進(jìn)行理賠。公估人制度的透明化,利于保險(xiǎn)人業(yè)務(wù)的市場運(yùn)作,加速保險(xiǎn)展業(yè)模式的結(jié)構(gòu)調(diào)整,將現(xiàn)在“自營為主,中介為輔”的展業(yè)結(jié)構(gòu)逐步過渡到“重要直接業(yè)務(wù)自營,其他業(yè)務(wù)中介,強(qiáng)化中介業(yè)務(wù)管理職能”的展業(yè)模式上來?？梢哉J(rèn)為,公估人是保險(xiǎn)人理賠部門理賠職能的市場化延伸,保險(xiǎn)公估人與保險(xiǎn)人之間是市場主體之間的交易活動關(guān)系,具有獨(dú)立平等的 法律 地位,在整個公估活動期間,保險(xiǎn)人無權(quán)干涉保險(xiǎn)公估人的業(yè)務(wù)活動。借助第三方———公估人的專業(yè)技術(shù)和中介地位,保險(xiǎn)人能及時獲得評估、檢查和理賠的合理評算結(jié)果。這一操作與世界保險(xiǎn)業(yè)通行的運(yùn)作方式相接軌,是保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然要求。
二、保險(xiǎn)公估人的資質(zhì)評價
從本質(zhì)上講,保險(xiǎn)公估人的存在和發(fā)展,源于其鮮明的個性、獨(dú)特的地位和特有的職能,保險(xiǎn)公估人以獨(dú)立、公平、公正的身份介入保險(xiǎn)市場,是準(zhǔn)確實(shí)施保險(xiǎn)合同規(guī)定的權(quán)利和義務(wù),維護(hù)保險(xiǎn)合同雙方利益的重要保證。
(一)保險(xiǎn)公估人具有鮮明的個性特征
保險(xiǎn)公估人的市場定位是接受保險(xiǎn)人或投保人的委托,獨(dú)立依賴其專業(yè)知識、技術(shù)能力來處理保前評估、承保中檢查和出險(xiǎn)后的理賠工作,為眾多保險(xiǎn)人和投保人提供專業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)的機(jī)構(gòu),在業(yè)務(wù)開展過程中必需居中間立場,保持公正性、獨(dú)立性、技術(shù)性、中介性、規(guī)范性的個性特征。所謂公正性,是指尊重客觀事實(shí),不偏向任何當(dāng)事人;所謂獨(dú)立性,是指不受任何第三方約束,也不將公估結(jié)果強(qiáng)加給任何人;所謂技術(shù)性,是指內(nèi)部從業(yè)人員既具有專業(yè)技術(shù)背景又熟悉保險(xiǎn),業(yè)務(wù)開展時技術(shù)熟練、經(jīng)驗(yàn)豐富;所謂中介性,是指中介人的活動是接受保險(xiǎn)合同當(dāng)事人委托而開展的,其業(yè)務(wù)來源于保險(xiǎn)主業(yè)務(wù);所謂規(guī)范性是建立嚴(yán)格內(nèi)部規(guī)章制度并依法行事。
通過公估人的個,體現(xiàn)出其經(jīng)濟(jì)價值,表現(xiàn)為公估人接受委托,處理大量的不同類型的評估、檢查、理賠業(yè)務(wù),儲備使用專業(yè)人員具有相當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)價值。另外,保險(xiǎn)公估人通過向當(dāng)事人(保險(xiǎn)人和投保人)提供專業(yè)技術(shù)支持,有效降低當(dāng)事人成本,實(shí)現(xiàn)其又一經(jīng)濟(jì)效益。
(二)在保險(xiǎn)市場中,公估人地位獨(dú)立且超然
保險(xiǎn)市場主體由保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)中介三方構(gòu)成。保險(xiǎn)中介人作為保險(xiǎn)市場的一個子系統(tǒng),包括保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人。保險(xiǎn)人受保險(xiǎn)人的委托,代表保險(xiǎn)人的利益,在保險(xiǎn)人的授權(quán)范圍內(nèi)從事保險(xiǎn)活動。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人受被保險(xiǎn)人的委托代表投保人的利益,以自己的名義開展保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)活動。保險(xiǎn)公估人既可以受托于保險(xiǎn)人,也可以受托于投保人,但它既不代表保險(xiǎn)人也不代表被保險(xiǎn)人,而是站在獨(dú)立的立場上,當(dāng)保險(xiǎn)公估人在保險(xiǎn)合同雙方的利益發(fā)生沖突,尤其是當(dāng)賠案發(fā)生時,對委托事件作出客觀、公正的評價。公估人的組成人員是由一批既知曉保險(xiǎn)法、保險(xiǎn)理論和實(shí)務(wù),又對相關(guān)法律、工程技術(shù)等知識有著較深程度了解的專家,公估人接受保險(xiǎn)人或投保人委托,獨(dú)立依賴專業(yè)知識、技術(shù)能力來處理保前評估、承保中檢查和出險(xiǎn)后理賠工作。
保險(xiǎn)公估人完全獨(dú)立且地位超然,較易被雙方當(dāng)事人,特別是投保人接受。在保險(xiǎn)評估過程中,其客觀公正的保費(fèi)確定方案可以緩解當(dāng)事人之間的利益矛盾,在理賠過程中,作為第三方的結(jié)論具有相當(dāng)?shù)臋?quán)威性,有利于減少當(dāng)事人之間摩擦,從而維護(hù)保險(xiǎn)合同當(dāng)事人(保險(xiǎn)人和投保人)的合作關(guān)系,保險(xiǎn)公估人是保險(xiǎn)市場不可缺少,不可替代的一部分。
(三)公估人的職能發(fā)揮對促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展具有現(xiàn)實(shí)意義
保險(xiǎn)公估人介入保險(xiǎn)市場,能有效地降低保險(xiǎn)商品交易的邊際成本,維護(hù)保險(xiǎn)雙方的正當(dāng)權(quán)益,對保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)市場的健全和發(fā)展具有現(xiàn)實(shí)意義。
1、能最大限度地規(guī)范保險(xiǎn)理賠行為
保險(xiǎn)理賠是在保險(xiǎn)中實(shí)現(xiàn) 經(jīng)濟(jì) 補(bǔ)償?shù)捏w現(xiàn),涉及到保險(xiǎn)合同雙方的切身利益,賠多了,造成“濫賠”,影響保險(xiǎn)人自身經(jīng)濟(jì)利益;賠少了,形成“惜賠”,則損害了投保人的利益,進(jìn)而影響到保險(xiǎn)人的信譽(yù)。目前,國內(nèi)不同保險(xiǎn)人對險(xiǎn)種的理賠方式規(guī)定不同,規(guī)范化、公正化的程度也相差甚遠(yuǎn),理賠人員素質(zhì)良莠不齊,管理不嚴(yán),往往發(fā)生人情賠付、通融賠付,甚至以賠謀利、損公肥私。保險(xiǎn)公估人的業(yè)務(wù)開展在較大程度上避免了直觀上的濫賠、惜賠,也能有效減少因客觀因素影響而產(chǎn)生的多賠、少賠、應(yīng)賠而不賠、不應(yīng)賠而賠的現(xiàn)象。
2、利于實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)人專業(yè)化經(jīng)營
過去,保險(xiǎn)公司通常采取“大而全”的經(jīng)營方式,獨(dú)家一攬子經(jīng)營保險(xiǎn)展業(yè)、承保、防災(zāi)、定損、理賠、追償、資金等保險(xiǎn)業(yè)務(wù),限制了保險(xiǎn)人向?qū)I(yè)化方向的 發(fā)展 。市場競爭迫使保險(xiǎn)人進(jìn)行經(jīng)營結(jié)構(gòu)調(diào)整,在具體操作上,采取保持機(jī)構(gòu)精簡,優(yōu)化人員結(jié)構(gòu),調(diào)整的結(jié)果必然使保險(xiǎn)人將越來越多的展業(yè)和承保委托給人及經(jīng)紀(jì)人,而將評估、理賠業(yè)務(wù)交由專業(yè)的保險(xiǎn)公估人處理。公估人應(yīng)運(yùn)而生,運(yùn)用專業(yè)化服務(wù)手段,來降低保險(xiǎn)人經(jīng)營成本,而保險(xiǎn)人借助第三方服務(wù),節(jié)省人力物力,縮短評估、理賠時間,同時又提高公司的信譽(yù)。投保人也能積極地接受由第三者參與處理的公正、客觀、準(zhǔn)確、及時的評估、理賠結(jié)果。
3、在一定程度上消除不公正現(xiàn)象
由于 歷史 的原因,商檢部門一直以來享有損失后的檢驗(yàn)權(quán)力,官方的評估公司和估價中心在辦理業(yè)務(wù)時,往往以行政手段強(qiáng)制干預(yù)保險(xiǎn)的定損工作,嚴(yán)重違背保險(xiǎn)這一特殊行業(yè)固有的技術(shù)要求和理賠原則。保險(xiǎn)公估人居于非官方的第三方地位接受委托,在保前確定保費(fèi)率,保險(xiǎn)事故發(fā)生后,評判事故是否屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍,以及如何賠付,并出具保險(xiǎn)公估報(bào)告書,交由保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)審查和賠付,其評估、定損服務(wù)能有效杜絕一些強(qiáng)制性的不公正現(xiàn)象,更有利于評估、檢查、理賠工作的合理性、 科學(xué) 性、規(guī)范性和嚴(yán)肅性。
4、規(guī)范和促進(jìn)保險(xiǎn)市場的健康發(fā)展
實(shí)現(xiàn)公估人定損理算,保險(xiǎn)人審查賠付的分工格局,突出保險(xiǎn)人在新險(xiǎn)種開發(fā)、核保核賠、防災(zāi)防損及保險(xiǎn)資金運(yùn)用等經(jīng)營管理方面的職能,而將其他環(huán)節(jié)通過保險(xiǎn)人、經(jīng)紀(jì)人、公估人等中介組織的分工合作來承擔(dān),補(bǔ)充和完善了我國的保險(xiǎn)市場體系,符合國際保險(xiǎn)業(yè)的要求和習(xí)慣,有利于推動我國保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營水平的提高和整體市場的發(fā)育完善。
三、從嚴(yán)規(guī)范,健全我國保險(xiǎn)公估人制度
中外保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展表明,一個保險(xiǎn)市場的成熟和快速發(fā)展離不開保險(xiǎn)中介市場的支持,公估人作為中介市場的一個重要組成部分應(yīng)嚴(yán)格規(guī)范,加強(qiáng)自我約束,充分體現(xiàn)公估人的公正性、獨(dú)立性、技術(shù)性、規(guī)范性和中介性特征。
(一)嚴(yán)格保險(xiǎn)公估執(zhí)業(yè)人員資格認(rèn)定
目前,盡管不同國家和地區(qū)對公估人的具體要求存有差異,但對保險(xiǎn)公估執(zhí)業(yè)人員資格嚴(yán)格把關(guān)已成世界各國立法的通例,良好的職業(yè)聲譽(yù)和較高的職業(yè)水準(zhǔn)是公估人在行業(yè)中立足的基礎(chǔ)。為使我國保險(xiǎn)公估業(yè)能與國際接軌,確保其健康有序發(fā)展,就應(yīng)參照國際慣例,從嚴(yán)把握保險(xiǎn)公估人員的從業(yè)資格,選拔高素質(zhì)、品行良好人員執(zhí)業(yè)。然而,我國現(xiàn)行相關(guān) 法律 規(guī)定不完善,在實(shí)踐中,可借鑒相關(guān)法律,如律師法、注冊 會計(jì) 師法、保險(xiǎn)法中關(guān)于律師、注冊會計(jì)師、保險(xiǎn)人資格取得的規(guī)定來具體操作。
(二)規(guī)范保險(xiǎn)公估人市場準(zhǔn)入組織形式
在國際上,獨(dú)立保險(xiǎn)公估人的組織形式可以采取個人、法人和合伙制,而我國由于行業(yè)自律不嚴(yán)格、個體資金缺乏、保險(xiǎn)監(jiān)管水平較低,采取合伙或個人制皆不切實(shí)際,根據(jù)現(xiàn)有法律環(huán)境,有限責(zé)任公司是保險(xiǎn)公估人組織形式的最佳選擇。公估人的成立、變更和終止受《公司法》和《保險(xiǎn)法》的規(guī)范約束,利于有法可依的協(xié)調(diào)一些關(guān)鍵性問題。保險(xiǎn)公估公司的設(shè)立,依法規(guī)定由 中國 保監(jiān)會審批,保監(jiān)會向符合法律規(guī)定條件的申請者頒發(fā)經(jīng)營保險(xiǎn)公估業(yè)務(wù)許可證,申請者向主管部門繳足營業(yè)保證金或投保責(zé)任保險(xiǎn),并據(jù)此向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理公司注冊登記手續(xù)始得開業(yè);公估人內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按《公司法》中的有關(guān)規(guī)定設(shè)置,形成約束制衡的科學(xué)管理模式;其變更、解散也應(yīng)依據(jù)公司章程規(guī)定辦理。
(三)創(chuàng)設(shè)保險(xiǎn)公估業(yè)的執(zhí)業(yè)擔(dān)保機(jī)制
保險(xiǎn)公估人是基于保險(xiǎn)人或投保人及其他委托方委托,從事保險(xiǎn)標(biāo)的評估、勘驗(yàn)、鑒定、估損、理算等業(yè)務(wù),并向委托人收取合理費(fèi)用的,其業(yè)務(wù)不固定,收入欠穩(wěn)定,管理上也具有非連續(xù)和非周密性。另外,保險(xiǎn)公估人從事的業(yè)務(wù)往往技術(shù)復(fù)雜、專業(yè)性強(qiáng),評算稍有過錯就可能導(dǎo)致保險(xiǎn)人或投保人的重大損失,而其地位超然獨(dú)立,不屬于保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)當(dāng)事人任何一方,對造成的損害必須承擔(dān)獨(dú)立責(zé)任,這就決定建立保險(xiǎn)公估人的執(zhí)業(yè)擔(dān)保機(jī)制的必要性。
借鑒我國《保險(xiǎn)法》第127條對保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人執(zhí)業(yè)擔(dān)保機(jī)制的規(guī)定, 參考 我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際狀況,保險(xiǎn)公估人執(zhí)業(yè)擔(dān)保形式應(yīng)采用繳存保證金或投責(zé)任險(xiǎn)的方式,具體操作可采取向中國保監(jiān)會指定的銀行繳存營業(yè)保證金,未經(jīng)同意不得動用;投保職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)的,保險(xiǎn)金額不少于應(yīng)繳保證金,保險(xiǎn)期間不少于經(jīng)營期;或允許繳部分營業(yè)保證金、部分投保職業(yè)責(zé)任險(xiǎn),保險(xiǎn)金額不少于應(yīng)繳保證金差額部分,保險(xiǎn)期不少于經(jīng)營期。執(zhí)業(yè)擔(dān)保機(jī)制的確定,不僅能夠起到防范、制約、監(jiān)督公估人的作用,而且能夠達(dá)到增強(qiáng)保險(xiǎn)公估人執(zhí)業(yè)時自我約束、自我規(guī)范的目的。
總之,隨著我國加入wto,保險(xiǎn)業(yè)日益國際化和市場化,我國保險(xiǎn)業(yè)將面臨前所未有的挑戰(zhàn),其中,在保險(xiǎn)行業(yè)中最后出現(xiàn)也是目前最不完善的保險(xiǎn)公估人更加存在著如何加快市場化進(jìn)程的問題。認(rèn)識公估人的重要性,在實(shí)踐中完善相關(guān)制度是應(yīng)對保險(xiǎn)業(yè)國際化發(fā)展趨勢的必然要求。
參考 文獻(xiàn)
[1]葉朝暉·保險(xiǎn)公司職能的市場化和保險(xiǎn)中介人[j]·上海保險(xiǎn), 2000、11·
[2]郭頌平·中外保險(xiǎn)營銷制度比較[j]·南方 金融 ,2000、12·
保險(xiǎn)公估人作為一個專門從事保險(xiǎn)標(biāo)的查驗(yàn)、評估及保險(xiǎn)事故認(rèn)定、估損、理算等業(yè)務(wù),并據(jù)此向委托方收取服務(wù)費(fèi)用的機(jī)構(gòu),是保險(xiǎn)市場發(fā)展到一定階段實(shí)行專業(yè)分工的產(chǎn)物,是保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然要求。
(一)市場競爭的加劇促使保險(xiǎn)業(yè)分工
一方面,隨著社會的進(jìn)步,經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)模擴(kuò)大,技術(shù)日趨復(fù)雜,客戶投保的風(fēng)險(xiǎn)單位越來越大,標(biāo)的的技術(shù)類型越來越高,單個保險(xiǎn)人難以為其承保的不同類型標(biāo)的長期配備專業(yè)技術(shù)人員,保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展需要專業(yè)的評算、理賠人員;另一方面,隨著保險(xiǎn)人在市場中的增加,固定資產(chǎn)相對較少而主要依靠人力資源運(yùn)作的保險(xiǎn)公司,要想在激烈的市場競爭中承攬到業(yè)務(wù)并獲利,只有在現(xiàn)有基礎(chǔ)上降低運(yùn)作成本,提高經(jīng)營效率;其最有效的操作手段為實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)分工,分工產(chǎn)生的直接利益將會降低保險(xiǎn)人的成本。這一觀點(diǎn)早在十八世紀(jì)后期經(jīng)濟(jì)學(xué)家亞當(dāng)·史密斯就已提出,在他的《國富論》中,曾通過對制針廠的考察指出:即使是在技術(shù)水平不變的情況下,單純的勞動分工就足以創(chuàng)造出利益。其理論核心是勞動分工提高生產(chǎn)率,進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。
我國的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展也充分證明了這一觀點(diǎn),在“中國人民保險(xiǎn)公司”獨(dú)家壟斷時期,超額利潤可使市場上全部保險(xiǎn)作業(yè)由一家保險(xiǎn)人包辦。而隨著市場保險(xiǎn)人主體的增加,市場上展業(yè)、承保和理賠不得不越來越多地依靠保險(xiǎn)人、經(jīng)紀(jì)人和公估人來完成。根據(jù)社會分工降低單位成本的理論和實(shí)踐,保險(xiǎn)公估人的產(chǎn)生和發(fā)展是市場發(fā)展到一定程度的結(jié)果。
(二)保險(xiǎn)人經(jīng)營模式的創(chuàng)新呼喚保險(xiǎn)公估人
長期以來,國內(nèi)保險(xiǎn)人采取層層上報(bào)審批的評估、檢查和理賠管理模式,業(yè)務(wù)開展常常不到位,工作效率低下。據(jù)中國社會調(diào)查事務(wù)所1999年底的調(diào)查顯示,影響市民購買保險(xiǎn)的原因,21%的人認(rèn)為是“理賠太難,理賠時間太長”。這一技術(shù)環(huán)節(jié)成為制約我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的瓶頸,因此創(chuàng)新保險(xiǎn)人經(jīng)營模式,啟用公估服務(wù)成為社會現(xiàn)實(shí)需要。2000年,我國《保險(xiǎn)公估人管理規(guī)定(試行)》頒布,同年,保險(xiǎn)公估行在上海出現(xiàn),保險(xiǎn)公估業(yè)務(wù)暫露頭角,使保險(xiǎn)人能夠?qū)崿F(xiàn)由傳統(tǒng)的評估、檢查和理賠管理轉(zhuǎn)向分權(quán)限獨(dú)立的模式。即由保險(xiǎn)公估人接受保險(xiǎn)人或投保人的委托,對標(biāo)的進(jìn)行評估、查勘、鑒定、估損,向保險(xiǎn)人提供符合客觀實(shí)際的公估報(bào)告,保險(xiǎn)人則依據(jù)公估人提供的公估報(bào)告進(jìn)行理賠。公估人制度的透明化,利于保險(xiǎn)人業(yè)務(wù)的市場運(yùn)作,加速保險(xiǎn)展業(yè)模式的結(jié)構(gòu)調(diào)整,將現(xiàn)在“自營為主,中介為輔”的展業(yè)結(jié)構(gòu)逐步過渡到“重要直接業(yè)務(wù)自營,其他業(yè)務(wù)中介,強(qiáng)化中介業(yè)務(wù)管理職能”的展業(yè)模式上來?？梢哉J(rèn)為,公估人是保險(xiǎn)人理賠部門理賠職能的市場化延伸,保險(xiǎn)公估人與保險(xiǎn)人之間是市場主體之間的交易活動關(guān)系,具有獨(dú)立平等的法律地位,在整個公估活動期間,保險(xiǎn)人無權(quán)干涉保險(xiǎn)公估人的業(yè)務(wù)活動。借助第三方———公估人的專業(yè)技術(shù)和中介地位,保險(xiǎn)人能及時獲得評估、檢查和理賠的合理評算結(jié)果。這一操作與世界保險(xiǎn)業(yè)通行的運(yùn)作方式相接軌,是保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然要求。
二、保險(xiǎn)公估人的資質(zhì)評價
從本質(zhì)上講,保險(xiǎn)公估人的存在和發(fā)展,源于其鮮明的個性、獨(dú)特的地位和特有的職能,保險(xiǎn)公估人以獨(dú)立、公平、公正的身份介入保險(xiǎn)市場,是準(zhǔn)確實(shí)施保險(xiǎn)合同規(guī)定的權(quán)利和義務(wù),維護(hù)保險(xiǎn)合同雙方利益的重要保證。
(一)保險(xiǎn)公估人具有鮮明的個性特征
保險(xiǎn)公估人的市場定位是接受保險(xiǎn)人或投保人的委托,獨(dú)立依賴其專業(yè)知識、技術(shù)能力來處理保前評估、承保中檢查和出險(xiǎn)后的理賠工作,為眾多保險(xiǎn)人和投保人提供專業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)的機(jī)構(gòu),在業(yè)務(wù)開展過程中必需居中間立場,保持公正性、獨(dú)立性、技術(shù)性、中介性、規(guī)范性的個性特征。所謂公正性,是指尊重客觀事實(shí),不偏向任何當(dāng)事人;所謂獨(dú)立性,是指不受任何第三方約束,也不將公估結(jié)果強(qiáng)加給任何人;所謂技術(shù)性,是指內(nèi)部從業(yè)人員既具有專業(yè)技術(shù)背景又熟悉保險(xiǎn),業(yè)務(wù)開展時技術(shù)熟練、經(jīng)驗(yàn)豐富;所謂中介性,是指中介人的活動是接受保險(xiǎn)合同當(dāng)事人委托而開展的,其業(yè)務(wù)來源于保險(xiǎn)主業(yè)務(wù);所謂規(guī)范性是建立嚴(yán)格內(nèi)部規(guī)章制度并依法行事。
通過公估人的個,體現(xiàn)出其經(jīng)濟(jì)價值,表現(xiàn)為公估人接受委托,處理大量的不同類型的評估、檢查、理賠業(yè)務(wù),儲備使用專業(yè)人員具有相當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)價值。另外,保險(xiǎn)公估人通過向當(dāng)事人(保險(xiǎn)人和投保人)提供專業(yè)技術(shù)支持,有效降低當(dāng)事人成本,實(shí)現(xiàn)其又一經(jīng)濟(jì)效益。
(二)在保險(xiǎn)市場中,公估人地位獨(dú)立且超然
保險(xiǎn)市場主體由保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)中介三方構(gòu)成。保險(xiǎn)中介人作為保險(xiǎn)市場的一個子系統(tǒng),包括保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人。保險(xiǎn)人受保險(xiǎn)人的委托,代表保險(xiǎn)人的利益,在保險(xiǎn)人的授權(quán)范圍內(nèi)從事保險(xiǎn)活動。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人受被保險(xiǎn)人的委托代表投保人的利益,以自己的名義開展保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)活動。保險(xiǎn)公估人既可以受托于保險(xiǎn)人,也可以受托于投保人,但它既不代表保險(xiǎn)人也不代表被保險(xiǎn)人,而是站在獨(dú)立的立場上,當(dāng)保險(xiǎn)公估人在保險(xiǎn)合同雙方的利益發(fā)生沖突,尤其是當(dāng)賠案發(fā)生時,對委托事件作出客觀、公正的評價。公估人的組成人員是由一批既知曉保險(xiǎn)法、保險(xiǎn)理論和實(shí)務(wù),又對相關(guān)法律、工程技術(shù)等知識有著較深程度了解的專家,公估人接受保險(xiǎn)人或投保人委托,獨(dú)立依賴專業(yè)知識、技術(shù)能力來處理保前評估、承保中檢查和出險(xiǎn)后理賠工作。
保險(xiǎn)公估人完全獨(dú)立且地位超然,較易被雙方當(dāng)事人,特別是投保人接受。在保險(xiǎn)評估過程中,其客觀公正的保費(fèi)確定方案可以緩解當(dāng)事人之間的利益矛盾,在理賠過程中,作為第三方的結(jié)論具有相當(dāng)?shù)臋?quán)威性,有利于減少當(dāng)事人之間摩擦,從而維護(hù)保險(xiǎn)合同當(dāng)事人(保險(xiǎn)人和投保人)的合作關(guān)系,保險(xiǎn)公估人是保險(xiǎn)市場不可缺少,不可替代的一部分。
(三)公估人的職能發(fā)揮對促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展具有現(xiàn)實(shí)意義
保險(xiǎn)公估人介入保險(xiǎn)市場,能有效地降低保險(xiǎn)商品交易的邊際成本,維護(hù)保險(xiǎn)雙方的正當(dāng)權(quán)益,對保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)市場的健全和發(fā)展具有現(xiàn)實(shí)意義。
1、能最大限度地規(guī)范保險(xiǎn)理賠行為
保險(xiǎn)理賠是在保險(xiǎn)中實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)捏w現(xiàn),涉及到保險(xiǎn)合同雙方的切身利益,賠多了,造成“濫賠”,影響保險(xiǎn)人自身經(jīng)濟(jì)利益;賠少了,形成“惜賠”,則損害了投保人的利益,進(jìn)而影響到保險(xiǎn)人的信譽(yù)。目前,國內(nèi)不同保險(xiǎn)人對險(xiǎn)種的理賠方式規(guī)定不同,規(guī)范化、公正化的程度也相差甚遠(yuǎn),理賠人員素質(zhì)良莠不齊,管理不嚴(yán),往往發(fā)生人情賠付、通融賠付,甚至以賠謀利、損公肥私。保險(xiǎn)公估人的業(yè)務(wù)開展在較大程度上避免了直觀上的濫賠、惜賠,也能有效減少因客觀因素影響而產(chǎn)生的多賠、少賠、應(yīng)賠而不賠、不應(yīng)賠而賠的現(xiàn)象。
2、利于實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)人專業(yè)化經(jīng)營
過去,保險(xiǎn)公司通常采取“大而全”的經(jīng)營方式,獨(dú)家一攬子經(jīng)營保險(xiǎn)展業(yè)、承保、防災(zāi)、定損、理賠、追償、資金等保險(xiǎn)業(yè)務(wù),限制了保險(xiǎn)人向?qū)I(yè)化方向的發(fā)展。市場競爭迫使保險(xiǎn)人進(jìn)行經(jīng)營結(jié)構(gòu)調(diào)整,在具體操作上,采取保持機(jī)構(gòu)精簡,優(yōu)化人員結(jié)構(gòu),調(diào)整的結(jié)果必然使保險(xiǎn)人將越來越多的展業(yè)和承保委托給人及經(jīng)紀(jì)人,而將評估、理賠業(yè)務(wù)交由專業(yè)的保險(xiǎn)公估人處理。公估人應(yīng)運(yùn)而生,運(yùn)用專業(yè)化服務(wù)手段,來降低保險(xiǎn)人經(jīng)營成本,而保險(xiǎn)人借助第三方服務(wù),節(jié)省人力物力,縮短評估、理賠時間,同時又提高公司的信譽(yù)。投保人也能積極地接受由第三者參與處理的公正、客觀、準(zhǔn)確、及時的評估、理賠結(jié)果。
3、在一定程度上消除不公正現(xiàn)象
由于歷史的原因,商檢部門一直以來享有損失后的檢驗(yàn)權(quán)力,官方的評估公司和估價中心在辦理業(yè)務(wù)時,往往以行政手段強(qiáng)制干預(yù)保險(xiǎn)的定損工作,嚴(yán)重違背保險(xiǎn)這一特殊行業(yè)固有的技術(shù)要求和理賠原則。保險(xiǎn)公估人居于非官方的第三方地位接受委托,在保前確定保費(fèi)率,保險(xiǎn)事故發(fā)生后,評判事故是否屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍,以及如何賠付,并出具保險(xiǎn)公估報(bào)告書,交由保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)審查和賠付,其評估、定損服務(wù)能有效杜絕一些強(qiáng)制性的不公正現(xiàn)象,更有利于評估、檢查、理賠工作的合理性、科學(xué)性、規(guī)范性和嚴(yán)肅性。
4、規(guī)范和促進(jìn)保險(xiǎn)市場的健康發(fā)展
實(shí)現(xiàn)公估人定損理算,保險(xiǎn)人審查賠付的分工格局,突出保險(xiǎn)人在新險(xiǎn)種開發(fā)、核保核賠、防災(zāi)防損及保險(xiǎn)資金運(yùn)用等經(jīng)營管理方面的職能,而將其他環(huán)節(jié)通過保險(xiǎn)人、經(jīng)紀(jì)人、公估人等中介組織的分工合作來承擔(dān),補(bǔ)充和完善了我國的保險(xiǎn)市場體系,符合國際保險(xiǎn)業(yè)的要求和習(xí)慣,有利于推動我國保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營水平的提高和整體市場的發(fā)育完善。
三、從嚴(yán)規(guī)范,健全我國保險(xiǎn)公估人制度
中外保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展表明,一個保險(xiǎn)市場的成熟和快速發(fā)展離不開保險(xiǎn)中介市場的支持,公估人作為中介市場的一個重要組成部分應(yīng)嚴(yán)格規(guī)范,加強(qiáng)自我約束,充分體現(xiàn)公估人的公正性、獨(dú)立性、技術(shù)性、規(guī)范性和中介性特征。
(一)嚴(yán)格保險(xiǎn)公估執(zhí)業(yè)人員資格認(rèn)定
目前,盡管不同國家和地區(qū)對公估人的具體要求存有差異,但對保險(xiǎn)公估執(zhí)業(yè)人員資格嚴(yán)格把關(guān)已成世界各國立法的通例,良好的職業(yè)聲譽(yù)和較高的職業(yè)水準(zhǔn)是公估人在行業(yè)中立足的基礎(chǔ)。為使我國保險(xiǎn)公估業(yè)能與國際接軌,確保其健康有序發(fā)展,就應(yīng)參照國際慣例,從嚴(yán)把握保險(xiǎn)公估人員的從業(yè)資格,選拔高素質(zhì)、品行良好人員執(zhí)業(yè)。然而,我國現(xiàn)行相關(guān)法律規(guī)定不完善,在實(shí)踐中,可借鑒相關(guān)法律,如律師法、注冊會計(jì)師法、保險(xiǎn)法中關(guān)于律師、注冊會計(jì)師、保險(xiǎn)人資格取得的規(guī)定來具體操作。
(二)規(guī)范保險(xiǎn)公估人市場準(zhǔn)入組織形式
在國際上,獨(dú)立保險(xiǎn)公估人的組織形式可以采取個人、法人和合伙制,而我國由于行業(yè)自律不嚴(yán)格、個體資金缺乏、保險(xiǎn)監(jiān)管水平較低,采取合伙或個人制皆不切實(shí)際,根據(jù)現(xiàn)有法律環(huán)境,有限責(zé)任公司是保險(xiǎn)公估人組織形式的最佳選擇。公估人的成立、變更和終止受《公司法》和《保險(xiǎn)法》的規(guī)范約束,利于有法可依的協(xié)調(diào)一些關(guān)鍵性問題。保險(xiǎn)公估公司的設(shè)立,依法規(guī)定由中國保監(jiān)會審批,保監(jiān)會向符合法律規(guī)定條件的申請者頒發(fā)經(jīng)營保險(xiǎn)公估業(yè)務(wù)許可證,申請者向主管部門繳足營業(yè)保證金或投保責(zé)任保險(xiǎn),并據(jù)此向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理公司注冊登記手續(xù)始得開業(yè);公估人內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按《公司法》中的有關(guān)規(guī)定設(shè)置,形成約束制衡的科學(xué)管理模式;其變更、解散也應(yīng)依據(jù)公司章程規(guī)定辦理。
(三)創(chuàng)設(shè)保險(xiǎn)公估業(yè)的執(zhí)業(yè)擔(dān)保機(jī)制
保險(xiǎn)公估人是基于保險(xiǎn)人或投保人及其他委托方委托,從事保險(xiǎn)標(biāo)的評估、勘驗(yàn)、鑒定、估損、理算等業(yè)務(wù),并向委托人收取合理費(fèi)用的,其業(yè)務(wù)不固定,收入欠穩(wěn)定,管理上也具有非連續(xù)和非周密性。另外,保險(xiǎn)公估人從事的業(yè)務(wù)往往技術(shù)復(fù)雜、專業(yè)性強(qiáng),評算稍有過錯就可能導(dǎo)致保險(xiǎn)人或投保人的重大損失,而其地位超然獨(dú)立,不屬于保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)當(dāng)事人任何一方,對造成的損害必須承擔(dān)獨(dú)立責(zé)任,這就決定建立保險(xiǎn)公估人的執(zhí)業(yè)擔(dān)保機(jī)制的必要性。
借鑒我國《保險(xiǎn)法》第127條對保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人執(zhí)業(yè)擔(dān)保機(jī)制的規(guī)定,參考我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際狀況,保險(xiǎn)公估人執(zhí)業(yè)擔(dān)保形式應(yīng)采用繳存保證金或投責(zé)任險(xiǎn)的方式,具體操作可采取向中國保監(jiān)會指定的銀行繳存營業(yè)保證金,未經(jīng)同意不得動用;投保職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)的,保險(xiǎn)金額不少于應(yīng)繳保證金,保險(xiǎn)期間不少于經(jīng)營期;或允許繳部分營業(yè)保證金、部分投保職業(yè)責(zé)任險(xiǎn),保險(xiǎn)金額不少于應(yīng)繳保證金差額部分,保險(xiǎn)期不少于經(jīng)營期。執(zhí)業(yè)擔(dān)保機(jī)制的確定,不僅能夠起到防范、制約、監(jiān)督公估人的作用,而且能夠達(dá)到增強(qiáng)保險(xiǎn)公估人執(zhí)業(yè)時自我約束、自我規(guī)范的目的。
總之,隨著我國加入WTO,保險(xiǎn)業(yè)日益國際化和市場化,我國保險(xiǎn)業(yè)將面臨前所未有的挑戰(zhàn),其中,在保險(xiǎn)行業(yè)中最后出現(xiàn)也是目前最不完善的保險(xiǎn)公估人更加存在著如何加快市場化進(jìn)程的問題。認(rèn)識公估人的重要性,在實(shí)踐中完善相關(guān)制度是應(yīng)對保險(xiǎn)業(yè)國際化發(fā)展趨勢的必然要求。
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關(guān)鍵詞：兼業(yè)；無序競爭；專業(yè)化建設(shè)；靈活立法
中圖分類號：F84 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A
收錄日期：2013年11月21日
引言
自1996年開始實(shí)施專業(yè)人、兼業(yè)人和個人人相結(jié)合的保險(xiǎn)制度至今，兼業(yè)制度在我國發(fā)展已逾16年。2012年兼業(yè)的保費(fèi)收入達(dá)到12，757.74億元，占全國總保費(fèi)收入的82.4%1，兼業(yè)已經(jīng)成為了我國保險(xiǎn)銷售的主要渠道。但是，目前我國的保險(xiǎn)兼業(yè)制度在發(fā)展的過程中還存在著一系列問題，如何解決這些問題，促進(jìn)兼業(yè)制度的完善與發(fā)展，對我國保險(xiǎn)市場的健康發(fā)展具有重要意義。
一、我國保險(xiǎn)兼業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀
2001～2013年，我國保險(xiǎn)兼業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)量整體增長141，823家，平均每年增加12，893家。從行業(yè)分布情況看，兼業(yè)保費(fèi)收入仍主要集中在銀行、郵政、車商三類，其保費(fèi)收入加總后在歷年的總保費(fèi)收入占比中都保持在70%以上。銀保業(yè)務(wù)的飛速增長則是過去5年兼業(yè)市場份額增長的主要原因。銀行自1996年起步，在2004年保費(fèi)收入占兼業(yè)保費(fèi)收入60.12%，此后三年一直保持在62%～63%，在2008年激增至70.21%。2008年至2012年的保費(fèi)收入占比雖有小幅回落，但仍穩(wěn)定保持在65%上下。
二、我國保險(xiǎn)兼業(yè)存在的問題
我國保險(xiǎn)兼業(yè)存在的問題包括：違規(guī)經(jīng)營、無序競爭及哄抬手續(xù)費(fèi)。所謂“違規(guī)經(jīng)營”，即非法保險(xiǎn)兼業(yè)人在未取得保險(xiǎn)兼業(yè)資格的情況下違規(guī)經(jīng)營，以逃避監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。未取得合法資格的非法兼業(yè)機(jī)構(gòu)往往以低成本和低手續(xù)費(fèi)搶占市場，造成“劣幣驅(qū)逐良幣”的現(xiàn)象，擾亂保險(xiǎn)市場秩序。
無序競爭分為委托無序和行為無序兩種。所謂委托無序，是指兼業(yè)合作雙方在選擇行為上的隨意性。委托無序行為意味著關(guān)系缺乏有效評估。目前，在我國的兼業(yè)市場上，保險(xiǎn)公司傾向于選擇員工隊(duì)伍龐大、網(wǎng)點(diǎn)資源豐富和客戶群廣泛的銀郵機(jī)構(gòu)作為方，以規(guī)模作為量化方的指標(biāo)；兼業(yè)機(jī)構(gòu)則以手續(xù)費(fèi)的高低而非保險(xiǎn)公司的償付能力、資信程度作為衡量保險(xiǎn)公司、選擇被方的主要標(biāo)準(zhǔn)。
行為的無序則體現(xiàn)了更大的危害性。所謂行為的無序，是指兼業(yè)人為獲得更高的手續(xù)費(fèi)，有選擇地向客戶推銷保險(xiǎn)產(chǎn)品。行為無序容易滋生“微觀壟斷”，也就是通常說的“強(qiáng)制投?！?，即兼業(yè)機(jī)構(gòu)強(qiáng)制客戶投保具體的險(xiǎn)種或指定保險(xiǎn)公司，如在城市，人們在辦理住房按揭貸款、汽車消費(fèi)貸款時很難自己選擇保險(xiǎn)；在農(nóng)村，一些保險(xiǎn)公司因開辦“貸款人人身意外險(xiǎn)”、“小額貸款保證保險(xiǎn)”等業(yè)務(wù)與農(nóng)村金融信貸機(jī)構(gòu)結(jié)盟，農(nóng)民申貸時有可能被強(qiáng)制投保?！皬?qiáng)制投?！痹诤艽蟪潭壬蠋в行姓蕴卣?，但迄今仍在運(yùn)轉(zhuǎn)。
任何一種形式的壟斷都會造成市場秩序混亂、市場效率低下、消費(fèi)者權(quán)益受損。較之于一些顯而易見的行業(yè)壟斷，這種某銀行與某保險(xiǎn)公司之間、某銀行業(yè)務(wù)與某保險(xiǎn)業(yè)務(wù)之間，甚至網(wǎng)點(diǎn)之間的一對一的“微觀壟斷”更具隱蔽性，更花樣繁多，同時也更容易被監(jiān)管部門所忽略。
行為的無序帶來的最大問題是欺詐誤導(dǎo)現(xiàn)象。為獲得更高的手續(xù)費(fèi)，兼業(yè)人傾向于對手續(xù)費(fèi)高的保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行重點(diǎn)銷售，如車商推薦手續(xù)費(fèi)更高的保險(xiǎn)公司的車險(xiǎn)保單，銀行理財(cái)專柜選擇性推薦獎勵比例高的險(xiǎn)種。激烈的競爭下，選擇性的銷售仍不能滿足業(yè)務(wù)量的需要，便出現(xiàn)了兼業(yè)人采用誤導(dǎo)性甚至欺詐性的手段銷售，也就是所謂的“欺詐誤導(dǎo)”。2003年、2008年及2011年連續(xù)的壽險(xiǎn)行業(yè)退保潮，其根本原因都是在宣傳時的欺詐誤導(dǎo)。行為的無序會傷害兼業(yè)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司的聲譽(yù)和信譽(yù)，最終結(jié)果是損害客戶的利益。
所謂哄抬手續(xù)費(fèi)，是兼業(yè)機(jī)構(gòu)倚靠自身優(yōu)勢向保險(xiǎn)公司索要不合法的、過高的手續(xù)費(fèi)，最終導(dǎo)致形成商業(yè)賄賂。哄抬手續(xù)費(fèi)是手續(xù)費(fèi)惡性博弈的結(jié)果。2001～2008年保險(xiǎn)兼業(yè)機(jī)構(gòu)的手續(xù)費(fèi)收入一直是保險(xiǎn)行業(yè)收入之首，而專業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自2001年大規(guī)模準(zhǔn)入，直到2008年才第一次盈利。
兼業(yè)成為保險(xiǎn)銷售的主要盈利渠道，與其作為保險(xiǎn)市場專業(yè)分工的產(chǎn)物誕生不無關(guān)系。在保險(xiǎn)業(yè)粗放式增長期，兼業(yè)為保險(xiǎn)公司提供了一個便捷的代收付渠道，還在當(dāng)時創(chuàng)造了保費(fèi)收入超前增長效應(yīng)；現(xiàn)在保險(xiǎn)市場上保險(xiǎn)公司的進(jìn)入和退出機(jī)制已經(jīng)基本完備，市場競爭基本形成，保險(xiǎn)業(yè)已經(jīng)進(jìn)入了集約型增長階段，依靠兼業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)眾多的銷售手段已經(jīng)不能滿足保險(xiǎn)市場銷售專業(yè)化的需要。
保險(xiǎn)本身是專業(yè)性很強(qiáng)的行業(yè)，承保、理賠、核保、精算、銷售等各個環(huán)節(jié)都十分嚴(yán)謹(jǐn)，要求從業(yè)人員對數(shù)學(xué)、醫(yī)學(xué)、工業(yè)、法律、金融等方面知識的融會貫通，而兼業(yè)機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員在專業(yè)知識上存在著嚴(yán)重的欠缺。銀郵員工在金融知識素養(yǎng)上屬兼業(yè)機(jī)構(gòu)之首，但對于相關(guān)保險(xiǎn)原理等專業(yè)知識的了解，遠(yuǎn)不能滿足保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，其他兼業(yè)機(jī)構(gòu)則更次之。
上述原因?qū)е履壳凹鏄I(yè)機(jī)構(gòu)的主要功能還是銷售環(huán)節(jié)的代收付，兼業(yè)在專業(yè)性上的滯后，不符合保險(xiǎn)業(yè)專業(yè)化進(jìn)步的要求，面對經(jīng)濟(jì)環(huán)境的發(fā)展變化已經(jīng)不能適應(yīng)。不僅如此，基數(shù)龐大且全國每年仍在續(xù)約1，000家增長的兼業(yè)機(jī)構(gòu)，還擠壓了專業(yè)保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的生存空間，擠占了專業(yè)中介機(jī)構(gòu)的市場份額，阻礙了我國保險(xiǎn)中介體制的順利轉(zhuǎn)型。
專業(yè)保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)目前還在初步發(fā)展階段，其專業(yè)功能的充分體現(xiàn)和社會各界對其的認(rèn)同都仍需繼續(xù)經(jīng)過一定時期的培育。兼業(yè)人不按牌理“出牌”，專業(yè)保險(xiǎn)中介生存就會受到嚴(yán)重威脅，并由此帶來市場行為的扭曲。
專業(yè)中介機(jī)構(gòu)數(shù)量和市場份額的不足，既造成投保人和保險(xiǎn)公司地位的失衡，投保人的利益得不到很好的保護(hù)，也使得專業(yè)中介機(jī)構(gòu)的市場功能不能發(fā)揮，減慢整個保險(xiǎn)市場專業(yè)化的速度。
三、完善我國保險(xiǎn)兼業(yè)制度的建議
基于保護(hù)投保人和被保險(xiǎn)人利益、維護(hù)保險(xiǎn)市場的健康發(fā)展的立場，以下是有一定針對性和可操作性的對策建議：
第一，增加兼業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品性價比，收緊兼業(yè)機(jī)構(gòu)審批，鼓勵優(yōu)質(zhì)的兼業(yè)機(jī)構(gòu)向?qū)I(yè)化組織過渡。筆者認(rèn)為，就我國目前的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，不適宜過分發(fā)展兼業(yè)機(jī)構(gòu)。我國的保險(xiǎn)市場上已經(jīng)充斥了太多的兼業(yè)機(jī)構(gòu)，以目前14萬余家的基數(shù)，若仍保持年均1萬余家的增長速度，對于目前保險(xiǎn)市場來說并不必要且不健康。兼業(yè)市場的無序競爭已經(jīng)影響了專業(yè)保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展和保險(xiǎn)市場的整體可持續(xù)發(fā)展，在吞食市場的同時也把握了保險(xiǎn)公司的命脈，使得本應(yīng)作為專業(yè)分工產(chǎn)物的兼業(yè)機(jī)構(gòu)不僅無益于細(xì)化分工，反而減慢整個保險(xiǎn)市場專業(yè)化的速度。
面對目前的狀況，一方面保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)同時努力增加保險(xiǎn)產(chǎn)品的性價比，增加自己在兼業(yè)渠道方面的話語權(quán)，以多樣化的產(chǎn)品吸引兼業(yè)機(jī)構(gòu)并作為手續(xù)費(fèi)談判的籌碼，從源頭抑制手續(xù)費(fèi)的哄抬；另一方面監(jiān)管機(jī)構(gòu)同時應(yīng)當(dāng)逐步收緊兼業(yè)機(jī)構(gòu)的審批，并鼓勵優(yōu)質(zhì)的兼業(yè)機(jī)構(gòu)向?qū)I(yè)化組織過渡，如成為集團(tuán)下屬的保險(xiǎn)專業(yè)公司，在專業(yè)領(lǐng)域開展業(yè)務(wù)，參與專業(yè)中介市場的建設(shè)和競爭。這樣既可以引導(dǎo)機(jī)構(gòu)正確利用行業(yè)優(yōu)勢和國家信用等進(jìn)行保險(xiǎn)產(chǎn)品銷售，又可逐步控制并減少市場上兼業(yè)機(jī)構(gòu)的數(shù)量，提高兼業(yè)機(jī)構(gòu)的整體質(zhì)量。
第二，加強(qiáng)兼業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部的保險(xiǎn)專業(yè)化建設(shè)管理，利用兼業(yè)機(jī)構(gòu)加快全民保險(xiǎn)意識普及。兼業(yè)市場無序競爭中的欺詐誤導(dǎo)行為對在全社會樹立保險(xiǎn)意識有惡劣的影響。筆者認(rèn)為，保險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)首先加強(qiáng)對理財(cái)型保險(xiǎn)產(chǎn)品保障功能的監(jiān)管，第一強(qiáng)調(diào)其保障作用，第二才是理財(cái)功能，從而不失保險(xiǎn)“一人為眾，眾人為一”的最根本思想；兼業(yè)機(jī)構(gòu)以“理財(cái)”名義向客戶推銷保險(xiǎn)產(chǎn)品的時候，要從維護(hù)自身信譽(yù)的角度增強(qiáng)保險(xiǎn)專業(yè)化培訓(xùn)，對保險(xiǎn)產(chǎn)品要了解并向客戶強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)產(chǎn)品的保障功能；同時進(jìn)行基本保險(xiǎn)知識的普及，使客戶更容易、更方便地接受有關(guān)保險(xiǎn)的知識。此舉在提高客戶對保險(xiǎn)認(rèn)知程度的同時也能減少行業(yè)優(yōu)勢和國家信用的濫用。其次，繼續(xù)提高兼業(yè)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)人持證率，或推出符合兼業(yè)機(jī)構(gòu)工作人員保險(xiǎn)專業(yè)程度要求的兼業(yè)機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)從業(yè)資格考試，以保證兼業(yè)機(jī)構(gòu)提供服務(wù)的專業(yè)性，解決兼業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)立“門檻低”帶來的過度不專業(yè)問題。
另外，作為委托人的保險(xiǎn)公司也要加強(qiáng)對兼業(yè)機(jī)構(gòu)在專業(yè)化方面的系統(tǒng)管理，幫助并監(jiān)督兼業(yè)機(jī)構(gòu)的專業(yè)化建設(shè)以維護(hù)自身信譽(yù)，而不能放任甚至慫恿兼業(yè)機(jī)構(gòu)的虛假宣傳及欺詐誤導(dǎo)行為。保監(jiān)會在處罰出現(xiàn)此類行為的兼業(yè)機(jī)構(gòu)時，可考慮一并處罰保險(xiǎn)公司的監(jiān)督失職。
在兼業(yè)機(jī)構(gòu)樹立保險(xiǎn)專業(yè)化建設(shè)意識，既能保護(hù)投保人的利益，又維護(hù)了保險(xiǎn)行業(yè)的信譽(yù)和形象，也能加快全民保險(xiǎn)意識普及的速度，對促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展進(jìn)步有重要意義。
第三，加強(qiáng)監(jiān)管體系建設(shè)，靈活立法，發(fā)掘行業(yè)協(xié)會的作用。兼業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)眾多，而保監(jiān)局只有31家，魚多網(wǎng)小，難免疏漏。要加強(qiáng)對兼業(yè)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，一方面應(yīng)該從源頭——保險(xiǎn)公司加以監(jiān)管，明確并強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)公司對兼業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)作監(jiān)管范圍，從而最大限度地杜絕保險(xiǎn)公司為了爭奪兼業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)而放棄協(xié)助監(jiān)管、放任兼業(yè)機(jī)構(gòu)賬目不清甚至拖低保險(xiǎn)公司償付能力等問題；另一方面對兼業(yè)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格準(zhǔn)入，從進(jìn)入市場開始強(qiáng)化監(jiān)管，從而減少“監(jiān)管真空”和監(jiān)管不足的出現(xiàn)。
另外，行業(yè)協(xié)會在兼業(yè)領(lǐng)域發(fā)揮的作用甚小。保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會在全國各個省市自治區(qū)都有分支機(jī)構(gòu)，但按照《保險(xiǎn)兼業(yè)機(jī)構(gòu)管理規(guī)定（討論稿）》，除了代為登記B類保險(xiǎn)兼業(yè)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管費(fèi)繳納，并未被發(fā)掘出其更深層次協(xié)助行業(yè)監(jiān)督，加強(qiáng)兼業(yè)機(jī)構(gòu)自律的功能。國外的保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會往往不允許兼業(yè)機(jī)構(gòu)加入，是因?yàn)槠涫袌鲆詫I(yè)中介為主，兼業(yè)市場份額很小，因此對兼業(yè)的監(jiān)管相對寬松；而我國相反，專業(yè)中介市場份額很小，兼業(yè)機(jī)構(gòu)市場份額很大，因此保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會可以考慮將兼業(yè)機(jī)構(gòu)納入行業(yè)自律體系，從行業(yè)自律的角度對兼業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行約束和監(jiān)管。
四、結(jié)論
本文以過去9年的數(shù)據(jù)為主要依據(jù)，就兼業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行了分析。就目前兼業(yè)存在行業(yè)優(yōu)勢和國家信用的濫用、入行門檻低和監(jiān)管不足等問題，筆者認(rèn)為保險(xiǎn)中介最終的發(fā)展方向是專業(yè)為主，兼業(yè)為輔，提出加強(qiáng)兼業(yè)機(jī)構(gòu)專業(yè)化建設(shè)和發(fā)掘行業(yè)協(xié)會在兼業(yè)方面的輔助監(jiān)管作用等觀點(diǎn)。本文的局限性是沒有借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，這是因?yàn)槌擞哂小凹鏄I(yè)人”特色制度，其他國家的兼業(yè)或者處于中介市場次要地位，市場份額很低，或者采取混業(yè)經(jīng)營方式進(jìn)行——筆者認(rèn)為，后者是兼業(yè)問題未來的研究討論方向。
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論文關(guān)鍵詞 外觀主義 交易風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)分配機(jī)制
外觀主義，也稱作外觀法理、權(quán)利外觀或外觀責(zé)任。其基本的含義是“以交易當(dāng)事人行為之外觀為準(zhǔn)，而認(rèn)定其行為所生效力也?！痹斀庵?，如果在交易關(guān)系中存在法律所認(rèn)可的外觀事實(shí)，即使該種事實(shí)與相應(yīng)的真實(shí)事實(shí)不符相符，如果交易相對人據(jù)此從事相應(yīng)之行為，則行為的效果以外觀事實(shí)而非真實(shí)事實(shí)認(rèn)定。商法是調(diào)整商事交易關(guān)系的法律，外觀主義在商法中具有廣泛的適用空間，其根本原因在于外觀主義構(gòu)造了獨(dú)特的交易風(fēng)險(xiǎn)分配機(jī)制。
商法中的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制則通過保險(xiǎn)制度、共同海損制度和連帶責(zé)任體現(xiàn)出來。保險(xiǎn)是一種社會性的風(fēng)險(xiǎn)分配制度，其基本的原理是由從事同一類潛在風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營者共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失。保險(xiǎn)公司之間也遵循風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的原則，例如我國《保險(xiǎn)法》規(guī)定，保險(xiǎn)公司必須將其承保的每筆保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的20%按照規(guī)定進(jìn)行再保險(xiǎn)。共同海損則是海上貿(mào)易中的特殊風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，在船舶、貨物和其他財(cái)產(chǎn)在同一海上航程中遭遇共同風(fēng)險(xiǎn)時，海商法對這種純粹風(fēng)險(xiǎn)采取由受益方按照各自的分?jǐn)們r值的比例分?jǐn)倱p失的機(jī)制，對風(fēng)險(xiǎn)的這種處理即是風(fēng)險(xiǎn)的分散。而連帶責(zé)任的普遍使用是商法所采納的另一種風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。從私法的基本原理出發(fā)，連帶責(zé)任是一種較為嚴(yán)格的責(zé)任形式，由于它與自己責(zé)任的基本原理有所背離，所以在民事領(lǐng)域，連帶責(zé)任的適用領(lǐng)域非常狹窄。但是商事領(lǐng)域中，為了保證第三人的利益，連帶責(zé)任較為普遍。例如合伙企業(yè)中各合伙人對合伙債務(wù)承擔(dān)連帶無限責(zé)任；公司董事、經(jīng)理越權(quán)行為致他人或公司遭受損失，應(yīng)對他人或公司所負(fù)的連帶責(zé)任；有限責(zé)任公司設(shè)立時的股東對未盡出資義務(wù)的其他股東所負(fù)的連帶責(zé)任；股份有限公司不能成立時，發(fā)起人對其設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用所負(fù)的連帶責(zé)任；證券發(fā)行與交易中的發(fā)行人、承銷的證券公司的負(fù)有責(zé)任的董事、監(jiān)事、經(jīng)理所負(fù)的連帶責(zé)任。票據(jù)的出票人、背書人、承兌人、保證人及其他票據(jù)債務(wù)人對善意持票人所負(fù)的連帶責(zé)任，連帶責(zé)任的原理就在于為了維護(hù)交易安全，由所有有關(guān)的行為人對損失承擔(dān)責(zé)任。
三、外觀主義之風(fēng)險(xiǎn)分配機(jī)制
外觀主義在商法的體系中具有特殊的地位，它既是一項(xiàng)商法的原則，又是一項(xiàng)具有可操作性的規(guī)則。?外觀主義將行為效力的依據(jù)維系在外觀事實(shí)而非真實(shí)事實(shí)之上，而探究該中效力認(rèn)定的合理性必須考察外觀主義的法律構(gòu)成。通說認(rèn)為：外觀事實(shí)的存在、相對人的合理信賴、本人可歸責(zé)性是外觀主義的基本法律構(gòu)成。必須是與特定的法律狀態(tài)之間存在蓋然性聯(lián)系事實(shí)才能被認(rèn)定為外觀事實(shí)；而相對人基于信賴所作出的客觀行為是外觀主義適用的前提；本人與因則來源于傳統(tǒng)私法體系中行為與結(jié)果之間的具有因果關(guān)系的基本思維。由于外觀主義背離以意思表示和自己行為為核心的傳統(tǒng)的行為效力模式，因此外觀主義是商法中的一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)分配制度，它進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分配所依據(jù)的基本思路是：其一，將交易風(fēng)險(xiǎn)分配給商人，尤其在單方商行為中，如果商人的外觀令消費(fèi)者發(fā)生誤解而做出行為時；其二，將風(fēng)險(xiǎn)分配給與外觀的做出者或者與外觀有關(guān)聯(lián)者。
在交易風(fēng)險(xiǎn)的分配上，商法與民法有較大的區(qū)別，民法往往將交易風(fēng)險(xiǎn)分配給相對人，而商法往往將交易風(fēng)險(xiǎn)分配給行為人。例如，在民事買賣中，買受人不承擔(dān)標(biāo)的物驗(yàn)收和檢查義務(wù)；而在商事買賣中，買受人必須在合理的時間內(nèi)檢查標(biāo)的物是否具有瑕疵，或者標(biāo)的物是否符合買賣合同條款的既有約定，如果存在瑕疵或者違反質(zhì)量條款的情形，必須及時通知出賣人，否則，出賣人不承擔(dān)標(biāo)的物的瑕疵擔(dān)保責(zé)任，以避免出賣人因買受人的緘默和懈怠而受有損失。將交易風(fēng)險(xiǎn)分配給商人的主要理由在于：商事主體辨別是非正誤及利害得失的能力通常比民事主體高，相對于民事人而言，法律假設(shè)“商人”的心智較高，因此，法律將商人定位為“精于算計(jì)的理性人”。按照田中耕太郎的見解，商人是“完全無視附著于人的自然和人為色彩、與其他人相對立的一個裸的‘經(jīng)濟(jì)人’”，“所有附著于他人的性格均被剝?nèi)?，純粹地作為營利主義的斗士決定輸贏”。商人是“精明的人”，民事人是“遲鈍的人”，為了保護(hù)民事人的利益，可以對商人適用外觀主義，而民事人只要適用意思主義即可。另一方面，外觀主義將風(fēng)險(xiǎn)分配給對外觀的形成具有一定控制力的人符合法律的風(fēng)險(xiǎn)分配原理。例如在表見制度中，盡管被人并無授權(quán)行為或者嗣后收回權(quán)，如果他未能及時消除權(quán)的表象，就必須承擔(dān)表見的后果。顯然，被人對這種風(fēng)險(xiǎn)具有控制力。
我叫，做為一名職業(yè)技術(shù)學(xué)院經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易工程學(xué)院會計(jì)與審計(jì)專業(yè)的學(xué)生，自己這次選擇了陜西延安富縣農(nóng)村合作銀行城關(guān)支行,做為實(shí)習(xí)單位。這次實(shí)習(xí)的目的是：通過實(shí)習(xí)工作，充分掌握和熟悉農(nóng)村合作商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的基本技能，掌握和熟悉農(nóng)村合作商業(yè)銀行前柜日常業(yè)務(wù)的操作流程以及工作制度等，為今后正式參加工作奠定一個良好的理念和操作基礎(chǔ)。我這次實(shí)習(xí)的崗位是城關(guān)支行臨柜柜員?，F(xiàn)將這次頂崗實(shí)習(xí)情況總結(jié)報(bào)告如下：
一、實(shí)習(xí)單位情況
富縣農(nóng)村合作銀行城關(guān)支行現(xiàn)有員工14名，男職工4名，女職工10人，大學(xué)本科學(xué)歷2人，?？茖W(xué)歷12人，有黨員3人，助理經(jīng)濟(jì)師職稱6人，下設(shè)信貸部，會計(jì)結(jié)算部，儲蓄專柜這3個部門。主要辦理城鄉(xiāng)居民存貸款，會計(jì)結(jié)算，電子匯兌，信用卡和代收付等業(yè)務(wù)。
近年來，在富縣農(nóng)村合作銀行的正確領(lǐng)導(dǎo)下，城關(guān)支行認(rèn)真貫徹落實(shí)工作會議精神，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)籌全局。以促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展為目的，以服務(wù)三農(nóng)為宗旨，全體員工開拓進(jìn)取，團(tuán)結(jié)拼搏，與時俱進(jìn)，業(yè)務(wù)工作連年上新臺階，有力地支持了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，截止2009年12月底，城關(guān)支行各項(xiàng)存款余額33849.67萬元，占富縣農(nóng)村合作銀行存款的38.17%,當(dāng)年新增存款5887.14萬元，完成年計(jì)劃的316.5%；各項(xiàng)貸款余額29329.04萬元，占富縣農(nóng)村合作銀行貸款余額的50.17%，全年累計(jì)發(fā)放貸款21911.25萬元，累計(jì)收回貸款10707.94萬元，當(dāng)年新增貸款11203.31萬元，按五級分類不良貸款余額為1000.58萬元，占貸款總額的3.41%，不良貸款余額較年初下降1195.93萬元，占比下降6.1個百分點(diǎn)；實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入3155.28萬元，占富縣農(nóng)村合作銀行總收入的51.82%，完成年計(jì)劃的141.9%，各項(xiàng)考核均列富縣農(nóng)村合作銀行的榜首。
該支行不斷加大籌資工作力度，資金實(shí)力顯著提高，為更好地支持“三農(nóng)”奠定了基礎(chǔ)，通過合理貸款配置，調(diào)整貸款投向，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，向綠色農(nóng)業(yè)，高效農(nóng)業(yè)傾斜，重點(diǎn)支持了蘋果等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，貸款涉及種植、養(yǎng)殖、加工、運(yùn)輸、新農(nóng)村建設(shè)、小區(qū)開發(fā)、城鎮(zhèn)個體工商業(yè)、下崗職工再就業(yè)、助學(xué)等方面，為農(nóng)民增收、促進(jìn)縣城經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入了活力。為推動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展做出一定的貢獻(xiàn)。
富縣農(nóng)村合作銀行城關(guān)支行的業(yè)務(wù)范圍為：吸收本外幣公眾存款；發(fā)放本外幣短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行、兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事本外幣同業(yè)拆借；從事銀行卡（借記卡）業(yè)務(wù)；收付款項(xiàng)及保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；外匯匯款、外幣兌換；結(jié)匯、售匯；外匯資信調(diào)查、咨詢和見證業(yè)務(wù)；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。富縣農(nóng)村合作銀行城關(guān)支行建立了“三會一層”（股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層）的法人治理結(jié)構(gòu)，按照協(xié)調(diào)統(tǒng)一、合理制衡的原則，健全決策、執(zhí)行、監(jiān)督機(jī)制，建立起適應(yīng)現(xiàn)代信用社特點(diǎn)、結(jié)構(gòu)規(guī)范、運(yùn)行科學(xué)、治理有效的法人治理模式。富縣農(nóng)村合作銀行城關(guān)支行秉承“社區(qū)銀行”、“零售銀行”的發(fā)展定位，積極支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)和中小企業(yè)發(fā)展，為廣大城鄉(xiāng)居民提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。立足市場與客戶需求，加快產(chǎn)品創(chuàng)新步伐，陸續(xù)推出了一系列深受市場認(rèn)可的業(yè)務(wù)品種，包括銀信通、月月增理財(cái)?shù)壬鐓^(qū)金融消費(fèi)系列產(chǎn)品；農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、等支農(nóng)系列產(chǎn)品以及經(jīng)營性物業(yè)抵押貸款、倉單質(zhì)押擔(dān)保貸款等中小企業(yè)融資新產(chǎn)品。
二、崗前培訓(xùn)情況
先培訓(xùn)后上崗。在上崗實(shí)習(xí)前，根據(jù)富縣農(nóng)村合作商業(yè)銀行的安排，我們先接受了為期45天的崗前培訓(xùn)，應(yīng)該這是讓人難以忘懷45天，緊張而又充實(shí)，豐富多彩而又耐人尋味。在崗前培訓(xùn)的日子里，我們開始體驗(yàn)到農(nóng)商行濃濃的企業(yè)文化氛圍。參加這次培訓(xùn)充電，讓我們對自己的工作崗位以及富縣農(nóng)村合作商業(yè)銀行的優(yōu)勢資源有了更進(jìn)一步的認(rèn)識和了解，可以幫助我們更快地適應(yīng)自己的實(shí)習(xí)崗位，充分發(fā)揮自己的主觀能動性，在做好自己的本職工作的基礎(chǔ)上，充分展現(xiàn)新時代大學(xué)生的精神風(fēng)貌，提升農(nóng)商行的整體形象，在工作中學(xué)習(xí)到更多的知識和經(jīng)驗(yàn)，發(fā)揮自己應(yīng)有的作用。一是通過培訓(xùn)了解富縣農(nóng)村合作商業(yè)銀行的基本情況和機(jī)構(gòu)設(shè)置，人員配備，企業(yè)文化和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)安全保衛(wèi)等；二是通過培訓(xùn)學(xué)習(xí)掌握了人民幣的基本知識和鑒別方法，鑒別鈔票真?zhèn)蔚闹饕椒ê蛿?shù)鈔的基本技巧及零售業(yè)務(wù)技能操作的訓(xùn)練。同時學(xué)習(xí)了銀行卡及基本知識；三是通過培訓(xùn)學(xué)習(xí)了農(nóng)商行的基本業(yè)務(wù)流程，主要包括以下方面：農(nóng)商行的儲蓄業(yè)務(wù)如定活期一本通存款、整存整取、定活兩便、教育儲蓄等。農(nóng)商行的對公業(yè)務(wù)，如受理現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)賬支票，簽發(fā)銀行匯票等。農(nóng)商行的信用卡業(yè)務(wù)，如貸記卡、準(zhǔn)貸記卡的開戶、銷戶、現(xiàn)金存取等;聯(lián)行業(yè)務(wù);貸款業(yè)務(wù)等；四通過培訓(xùn)學(xué)習(xí)了農(nóng)商行會計(jì)核算方法，科目設(shè)置與賬戶設(shè)置，記賬方法的確定等。區(qū)別與比較銀行會計(jì)科目賬戶與企業(yè)的異同；五通過培訓(xùn)，學(xué)習(xí)了外匯英語及中行柜臺營銷技巧與服務(wù)禮儀。并且，進(jìn)行了信用社零售業(yè)務(wù)的綜合操作測試。
對于作為剛走出校門的自己來說，銀行業(yè)務(wù)操作是一個陌生的領(lǐng)域，而業(yè)務(wù)培訓(xùn)對于提高我的業(yè)務(wù)素質(zhì)和很快進(jìn)入工作角色很有幫助的。培訓(xùn)課程設(shè)置科學(xué)合理，可以說幾乎涵蓋了農(nóng)商行的服務(wù)規(guī)范理念、安全防范，個人金融業(yè)務(wù)、國際業(yè)務(wù)，銀行卡、電子銀行、和銀行運(yùn)行管理業(yè)務(wù)知識、包括模擬柜面操作訓(xùn)練。內(nèi)容和形式都很豐富多樣，包括講座，實(shí)踐，和模擬銀行操作等各個方面，循序漸進(jìn)，獲益匪淺，為下一步上崗工作打下了一個好的開端和基礎(chǔ)。特別是業(yè)務(wù)培訓(xùn)內(nèi)容，給我留下極深的印象：比如存款業(yè)務(wù)，會計(jì)業(yè)務(wù)和基本技能訓(xùn)練等。另外，還接受了金融法律法規(guī)的教育。
存款業(yè)務(wù)即組織資金對于農(nóng)商行的發(fā)展很重要，自然也是我們培訓(xùn)涉及的第一項(xiàng)業(yè)務(wù)內(nèi)容，主要講了存款業(yè)務(wù)的規(guī)章制度，業(yè)務(wù)基本知識，崗位設(shè)置及工作流程等，還包括一些操作技巧和流程，內(nèi)容很多很細(xì)；其次是會計(jì)業(yè)務(wù)的講授，重點(diǎn)關(guān)于定、活期一本通業(yè)務(wù)、存單業(yè)務(wù)、營業(yè)前準(zhǔn)備和日間日中軋帳業(yè)務(wù)、單位存款業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)及電子銀行和銀行卡的有關(guān)業(yè)務(wù)，講的非常詳細(xì)，具體的操作我們也在模擬銀行中大量練習(xí)；其中，兩大技能的練習(xí)，在臨柜是經(jīng)常要遇到，即點(diǎn)鈔及傳票錄入操作技能。
合規(guī)創(chuàng)造價值，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。在培訓(xùn)中，老師們還給我們滲透了法制安全的知識，合規(guī)操作在金融企業(yè)非常重要，所以我們接受有關(guān)農(nóng)商行法紀(jì)方面的培訓(xùn)。主講師主要向大家通報(bào)了有關(guān)金融業(yè)犯罪的相關(guān)信息，講了剛?cè)肼殘鰬?yīng)注意的一些問題，尤其強(qiáng)調(diào)了銀行工作人員易犯罪的預(yù)防；法律知識講座是關(guān)于銀行業(yè)所用法律知識的濃縮和提煉，其中讓大家對于民法及經(jīng)濟(jì)法等相關(guān)法律極為重視一下，另外，還針對信貸及風(fēng)險(xiǎn)控制等方面所有法律知識以案例方式向我們重點(diǎn)做了介紹。
三、實(shí)習(xí)崗位及實(shí)習(xí)過程
（一）、實(shí)習(xí)崗位簡介
什么是銀行的柜員？過去的印象中，柜員就是坐在金融網(wǎng)點(diǎn)后面，每天接待前來辦理存款和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的客戶，只要錢幣不要點(diǎn)財(cái)，轉(zhuǎn)賬按戶名轉(zhuǎn)對，無非就這些工作。經(jīng)過實(shí)習(xí)，自己才弄清，自己是只見樹木，不見森林，遠(yuǎn)非象自己想得那么簡單。柜員的工作任務(wù)比較復(fù)雜與重要，一點(diǎn)一滴容不得有一絲差錯。前臺柜員負(fù)責(zé)直接面向客戶的柜面業(yè)務(wù)操作、查詢、咨詢等；而后臺柜員負(fù)責(zé)無需面向客戶的聯(lián)行、票據(jù)交換、內(nèi)部賬務(wù)等業(yè)務(wù)處理及對前臺業(yè)務(wù)的復(fù)核、確認(rèn)、授權(quán)等后續(xù)處理。獨(dú)立為客戶提供服務(wù)并獨(dú)立承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的前臺柜員必須自我復(fù)核、自我約束、自我控制、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；按規(guī)定必須經(jīng)由專職復(fù)核人員進(jìn)行滯后復(fù)核的，前臺柜員與復(fù)核人員必須明確各自的相應(yīng)職責(zé)，相互制約、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。
柜員里分為綜合柜員和柜員兩種崗位。
綜合柜員的主要職責(zé)包括8項(xiàng)：1．領(lǐng)發(fā)、登記和保管儲蓄所的有價單證和重要空白憑證，辦理各柜員的領(lǐng)用、上交；2．負(fù)責(zé)各柜員營業(yè)用現(xiàn)金的內(nèi)部調(diào)劑和儲蓄所現(xiàn)金的領(lǐng)用、上繳，并做好登記；3．處理與管轄行會計(jì)部門的內(nèi)部往來業(yè)務(wù)；4．監(jiān)督柜員辦理儲蓄掛失、查詢、托收、凍結(jié)與沒收等特殊業(yè)務(wù)，并辦理儲蓄所年度結(jié)息；5．監(jiān)督柜員工作班軋帳；6.銀行科技風(fēng)險(xiǎn)識別與控制7．辦理儲蓄所結(jié)帳、對帳，編制憑證整理單和科目日結(jié)單；打印儲蓄所流水帳，定期打印總帳、明細(xì)帳、存款科目分戶日記帳、表外科目登記簿；備份數(shù)據(jù)及打印、裝訂、保管帳、表、簿等會計(jì)資料，負(fù)責(zé)將原始憑證、帳、表和備份盤交事后監(jiān)督；8．編制營業(yè)日、月、季、年度報(bào)表。
柜員的主要職責(zé)包括9項(xiàng)：1、認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)格按規(guī)程處理業(yè)務(wù)；2、辦理儲蓄業(yè)務(wù)、對公業(yè)務(wù)、信通卡業(yè)務(wù)、各類中間業(yè)務(wù)、代辦站及貸款等業(yè)務(wù)；3、負(fù)責(zé)臨柜業(yè)務(wù)查詢、掛失、解掛、凍結(jié)、解凍等事項(xiàng)，并登記相關(guān)登記簿；4、辦理主輔幣、殘幣的兌換和有價證券的兌付業(yè)務(wù)；5、保管使用轉(zhuǎn)訖章、現(xiàn)金訖章、儲蓄專用章等業(yè)務(wù)印章；6、隨時檢查現(xiàn)金箱、憑證箱，保持合理庫存，超限額部分及時上繳內(nèi)庫管理員。7、營業(yè)終了，按規(guī)定打印有關(guān)報(bào)表、資料，核對當(dāng)日庫存現(xiàn)金和憑證，經(jīng)核實(shí)無誤后簽退。8、休班、短期離崗將重要空白憑證、印章全部入箱，辦理相關(guān)交接手續(xù)，將款項(xiàng)全部交清。9、辦理交辦的其他事項(xiàng)。
服務(wù)范圍：通常包括:存入／套現(xiàn)支票、儲蓄存／取、發(fā)出本票、收取付費(fèi)、定期存款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等。
（二）、實(shí)習(xí)過程
在實(shí)習(xí)的前幾天里，我主要了解農(nóng)村信用社的經(jīng)營定位、服務(wù)總旨和發(fā)展理念等，認(rèn)識到中國進(jìn)入世貿(mào)組織銀行，加劇了銀行業(yè)的競爭。作為由農(nóng)村信用社變身的農(nóng)村合作商業(yè)銀行，面臨新的挑戰(zhàn)與機(jī)遇。不改革就沒有出路，不創(chuàng)新就可能被淘汰。農(nóng)商行從上到下，必須樹立一種競爭意識，服務(wù)意識和創(chuàng)新意識。真心對待客戶，不斷提升企業(yè)的核心競爭力。銀行業(yè)務(wù)從另外一個角度劃分，分為對公業(yè)務(wù)和對私業(yè)務(wù)。我實(shí)習(xí)的崗位屬于對私業(yè)務(wù)，主要包括個人結(jié)算、銀行卡業(yè)務(wù)、個人理財(cái)類產(chǎn)品為主的個人中間業(yè)務(wù)體系。
尋找一起機(jī)會，認(rèn)真跟柜員學(xué)習(xí)銀行基本業(yè)務(wù)操作。在學(xué)習(xí)各種相關(guān)銀行知識的同時，我還積極向綜合柜員學(xué)習(xí)銀行基本業(yè)務(wù)操作。平時能做的就是把培訓(xùn)時的技能操作和綜合柜員的操作結(jié)合起來，尋找兩者的不同，并記錄下不同業(yè)務(wù)類型的交易碼和分析碼及特殊業(yè)務(wù)的類型。但是，就是從這些學(xué)習(xí)中，我同樣學(xué)到了很多的東西。當(dāng)銀行提出從以產(chǎn)品創(chuàng)新為中心到以顧客為中心轉(zhuǎn)變的原則時，員工的服務(wù)行為也要隨之轉(zhuǎn)變。目前，富縣農(nóng)村合作商業(yè)銀行學(xué)習(xí)氣氛非常濃厚，員工們你追我趕，取長補(bǔ)短，崗位練兵，爭先創(chuàng)優(yōu)的熱潮此起彼伏，帶動著銀行業(yè)務(wù)的廣泛開展。通過與營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)各個崗位人員的接觸，自己了解了銀行的操作流程及存款業(yè)務(wù)方面的知識。存款業(yè)務(wù)實(shí)行的是柜員負(fù)責(zé)制,就是每個柜員都可以辦理所有的儲蓄業(yè)務(wù),即比如開戶,支票收稅款對公首先要記住業(yè)務(wù)代碼，然胡根據(jù)客戶的要求進(jìn)行辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，如開戶業(yè)務(wù)的辦理。開戶，分為活期存折，定期存單，富秦卡，家樂卡，康樂卡等等如果要開活期存折，那么要求顧客出示身份證復(fù)印件，并且填寫個人結(jié)算賬戶、反洗錢的表格其次在終端上錄入客戶詳細(xì)的信息，方便以后的業(yè)務(wù)辦理，然后根據(jù)客戶要求是否要求留密碼，是本地通兌或者省級通兌，是否存錢，辦理現(xiàn)金支票首先檢查支票的填寫,只要是日期，金額主要是日期和金額的填寫其次檢查印簽，看是否印簽齊全。如果都沒有問題的情況下，進(jìn)行付現(xiàn)的業(yè)務(wù)辦理支票需要對印簽進(jìn)行折角驗(yàn)印在終端下，需要根據(jù)支票上所填寫的賬號，憑證號以及金額用途，進(jìn)行付現(xiàn)業(yè)務(wù)的辦理待業(yè)務(wù)辦理完成后，蓋章現(xiàn)金清起公章，支票的背面要有收款人填寫姓名及證件號碼，如5萬元以上的需要出示身份證復(fù)印件一張待業(yè)務(wù)辦理完成后，蓋章現(xiàn)金清起公章以及個人私章。
營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)是農(nóng)商行的一個窗口單位，臨柜員工一舉一動關(guān)乎著金融企業(yè)的形象。城關(guān)支行肩負(fù)著轄區(qū)人民群眾的金融服務(wù)工作。農(nóng)商行的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，對于銀行健康而可持續(xù)發(fā)展非常重要。在農(nóng)商行開展的提升優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)活動中，我向身邊的領(lǐng)導(dǎo)與師傅學(xué)習(xí)，積極參加活動，親眼看到網(wǎng)點(diǎn)為提升服務(wù)所加強(qiáng)的軟硬件建設(shè)：首先，在文明禮貌用語上下功夫，實(shí)行微笑服務(wù)，規(guī)范使用文明用語，特別是零距離接待客戶文明用語。其次，實(shí)行貴賓式服務(wù)，在服務(wù)工作中千方百計(jì)讓客戶感受到舒心、開心和放心。再次，加強(qiáng)硬件設(shè)施建設(shè)，改善、美化營業(yè)部大樓及各分社營業(yè)室、辦公室，為客戶提供一個溫馨宜人的服務(wù)環(huán)境。配備了沙發(fā)、老花鏡、雨傘、便民柜等便民設(shè)施，并將各項(xiàng)文明制度、文明服務(wù)承諾、文明用語、利率牌、文明崗位監(jiān)督臺等服務(wù)內(nèi)容全部裝飾上墻，擺設(shè)了盆景花卉、魚缸等。我發(fā)現(xiàn)，一系列的服務(wù)強(qiáng)化措施實(shí)施以后收到明顯的效果，經(jīng)過這些工作的努力，塑造了該行的良好形象。
在為客戶服務(wù)的過程中，自己始終堅(jiān)持“想客戶之所求，急客戶之所需，排客戶之所憂”，為客戶提供全方位、周到、便捷、高效的服務(wù)，做到操作標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)規(guī)范、用語禮貌、舉止得體，給客戶留下了良好的印象，也贏得了客戶的信任。實(shí)際辦理業(yè)務(wù)時，在保證遵守銀行各項(xiàng)規(guī)章制度的前提下，靈活掌握營銷方式，為客戶提供一定的方便，靈活、適度地為客戶提供個性化、快捷的服務(wù)。
在做好柜面優(yōu)質(zhì)服務(wù)的基礎(chǔ)上，在日常工作中，自己積極刻苦鉆研新知識，新業(yè)務(wù)，理論結(jié)合實(shí)踐，熟練掌握各項(xiàng)服務(wù)技能。從點(diǎn)滴小事做起，在辦理業(yè)務(wù)時，盡量滿足客戶的要求。做到一個電話，服務(wù)到家。
在實(shí)習(xí)的大部分時間里，我除了跟綜合柜員學(xué)習(xí)銀行業(yè)務(wù)，分鈔、扎鈔外就是是跟大堂經(jīng)理學(xué)堂營銷技巧，維持大堂的排隊(duì)秩序及解答客戶的咨詢。在大堂工作要特別注重接待藝術(shù)，就是人們在交往活動中形成的行為規(guī)范與準(zhǔn)則,成天與客戶打交道的大堂經(jīng)理，代表著企業(yè)的形象和名譽(yù)，所以一切都要謹(jǐn)言慎行。自己體會到，做好大堂的接待工作，就必須注重四個關(guān)鍵詞：干練、穩(wěn)重、自信、親和。營業(yè)中的禮儀包括四個內(nèi)容：一是解答客戶問題；二是營業(yè)中分流客戶；三是維護(hù)大堂秩序；四是適當(dāng)理財(cái)產(chǎn)品的營銷。通過跟著大堂經(jīng)理學(xué)習(xí)，觀察對方的一言一行，自己
四、實(shí)習(xí)體會
通過這次頂崗實(shí)習(xí)，除了讓我對富縣農(nóng)村合作商業(yè)銀行城關(guān)支行的基本業(yè)務(wù)有了一定了解，并且能進(jìn)行基本操作外，我覺得自己在其他方面的收獲也是挺大的，也是方方面面的。作為一名一直生活在大學(xué)校園生活的我，這次的頂崗實(shí)習(xí)無疑成為了我踏入社會前的一個平臺，為我今后踏入社會奠定了基礎(chǔ)?？梢哉f，讓自己開拓了視野，增長了見識，更新的觀念，提高了技能，特別是有效提高了自己的操作能力和動手能力。
(一)、通過頂崗實(shí)習(xí)，使我對農(nóng)村合作商業(yè)銀行改制意義有了一個輪廓的認(rèn)識
眾所周知，農(nóng)商行由于種種原因，特別是擔(dān)負(fù)保持農(nóng)村穩(wěn)定的政治使命。而長期積累下沉重歷史包袱，隨著金融體制改革的步步深入，逐步得到一一化解，各項(xiàng)業(yè)務(wù)日益做大做強(qiáng)，監(jiān)管指標(biāo)日益明顯改善，管理能力日益顯著提升，支農(nóng)主力軍作用日益凸顯，組建商業(yè)銀行的時機(jī)日臻成熟。富縣農(nóng)村商業(yè)銀抓住難得的歷史機(jī)遇，順利完成股份制改造工作。實(shí)踐證明，農(nóng)村信用社改制勢在必行，組建農(nóng)商行這一步，是明智的選擇。原因有三：第一，組建農(nóng)商行是適應(yīng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的迫切要求。農(nóng)信社改制為農(nóng)商行后，改制不改姓，服務(wù)方向和服務(wù)宗旨不變，其扎根農(nóng)村、支持農(nóng)業(yè)、服務(wù)農(nóng)民的優(yōu)勢將會更加明顯，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展主力軍作用將更加突出。第二，組建農(nóng)商行是建設(shè)現(xiàn)代金融企業(yè)的必然要求。農(nóng)商行能夠提高資金、資源和人才的集約化管理程度，有效增強(qiáng)經(jīng)營者的激勵和約束，對提高經(jīng)營管理、合理布局營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、提升服務(wù)水平有著不可估量的作用。第三、組建農(nóng)商行是滿足客戶金融服務(wù)需求的根本要求。能夠借助銀行名稱的品牌效應(yīng)，業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍不再受地域和對象的限制，可以更好地為“三農(nóng)”、中小企業(yè)服務(wù)，有效提高資金使用效益，成為金融行業(yè)名副其實(shí)的“正規(guī)軍”，從而實(shí)現(xiàn)速度、質(zhì)量、效益的全面協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展。
（二）、通過理論學(xué)習(xí)，使我對金融理論知識得到初步的掌握
古人云，“三人行，必有我?guī)煛?。不恥下問，勤奮好學(xué)，是我們這些大學(xué)生開展好頂崗實(shí)習(xí)活動的基本心態(tài)。頂崗實(shí)習(xí)期間，自己向書本學(xué)習(xí)，向周圍領(lǐng)導(dǎo)和師傅學(xué)習(xí)，向工作能手學(xué)習(xí)，向?qū)嵺`學(xué)習(xí)。先后學(xué)習(xí)鉆研了《銀行基礎(chǔ)知識》、《金融營銷原理》、《銀行會計(jì)基礎(chǔ)》等教材和書籍。由于自己有了大學(xué)專業(yè)課會計(jì)與審計(jì)專業(yè)的基礎(chǔ)，掌握這些金融知識更為容易理解和吃透。通過學(xué)習(xí)政治業(yè)務(wù)，自己認(rèn)識到農(nóng)村合作商業(yè)銀行是農(nóng)村金融的主力軍，是聯(lián)系農(nóng)民最好的金融紐帶，是農(nóng)民致富的堅(jiān)強(qiáng)后盾。國家通過扶持來發(fā)展壯大農(nóng)村信用社，而通過農(nóng)村信用社對“三農(nóng)”的信貸支持來發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)小康社會，這是一場偉大的革命。因此，農(nóng)商行永遠(yuǎn)應(yīng)把服務(wù)“三農(nóng)”作為支農(nóng)工作的主旋律，與農(nóng)民群眾心連心，農(nóng)民所急，想農(nóng)民所想，供農(nóng)民所需。同時，為了適應(yīng)當(dāng)前形勢，城關(guān)支行應(yīng)當(dāng)適應(yīng)形勢發(fā)展，加強(qiáng)對員工的培訓(xùn)。提升綜合素質(zhì)。采取以訓(xùn)促學(xué)、以寫促學(xué)、以講促學(xué)和以研促學(xué)的方式，有計(jì)劃有步驟地提升政治業(yè)務(wù)素質(zhì)。一是采取短期和長期培訓(xùn)相結(jié)合、管理人員和一線員工分類培訓(xùn)相結(jié)合、崗位培訓(xùn)和新業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)相結(jié)合、請進(jìn)來和送出去培訓(xùn)相結(jié)合的方式，分別組織專業(yè)化、多形式的培訓(xùn)活動。二是通過人人撰寫學(xué)習(xí)體會文章，鼓勵員工撰寫論文，并組織論文競賽，對優(yōu)秀論文給予獎勵等方式，促進(jìn)員工學(xué)習(xí)和思考。三是通過組織研討會和主題演講會的方式，提高員工的思維能力和語言表達(dá)能力，促進(jìn)員工交流，營造濃厚的學(xué)習(xí)氛圍。四是提倡學(xué)理論、搞調(diào)研、寫文章，進(jìn)而達(dá)到促學(xué)習(xí)、促提高的目的。
（三）、通過崗位實(shí)踐，讓我的業(yè)務(wù)技和工作能力得到不斷加強(qiáng)。
一開始，自己在柜員崗位跟班實(shí)習(xí)，從上班第一天開始，各種難題就接踵而至。一切從零開始，一邊是同事們的悉心指導(dǎo)，一邊是自己對著書本反復(fù)練習(xí)，早上起床和晚上睡覺前都要練上幾遍。半年過去以后，已經(jīng)能比較熟練地掌握了，而且，已經(jīng)能夠獨(dú)立上機(jī)操作業(yè)務(wù)。自己深刻認(rèn)識到：金融服務(wù)需要重視愛心和藝術(shù)，不能老掂著完成任務(wù)。在銀行業(yè)柜面服務(wù)操作的層面上，應(yīng)該更多地關(guān)注服務(wù)操作流程的建設(shè)，它完全貫穿了整個銀行服務(wù)過程，并與客戶有完整的接觸及互動過程，能最大限度地展示銀行服務(wù)的形象，效率，服務(wù)語言等，同時也能反映客戶對銀行服務(wù)質(zhì)量的感知和評價。服務(wù)接觸點(diǎn)和可能的服務(wù)失誤點(diǎn)。在上述一般活期儲蓄取款服務(wù)操作中，柜面人員與客戶的主要接觸點(diǎn)或互動點(diǎn)有四個：客戶臨柜、客戶輸入密碼、客戶簽字確認(rèn)、客戶離柜。除了客戶輸入密碼時通常有機(jī)器提示聲外，其他的三個接觸點(diǎn)一般都應(yīng)該通過柜面人員的語言或禮儀與客戶進(jìn)行互動。由于國內(nèi)銀行經(jīng)常放任對這些服務(wù)接觸點(diǎn)的管理，它們很有可能就變成了服務(wù)的失誤點(diǎn)。比如，某顧客到銀行柜面存款，由于金額相對較大，柜面人員完成銷售任務(wù)的心情很急，因此她們不管顧客的感受和存款目的，花了許多時間游說顧客購買銀行的理財(cái)或產(chǎn)品，最后留給顧客很壞的服務(wù)印象。因此，服務(wù)禮儀和服務(wù)語言在服務(wù)接觸點(diǎn)的管理中起到很重要的作用。而柜面人員在服務(wù)過程中的表現(xiàn)，則是評價服務(wù)質(zhì)量的關(guān)鍵要素。幾個月以來，自己的各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)都完成得較好。通過業(yè)務(wù)實(shí)踐，自己解決實(shí)際問題的能力和組織能力、特別是業(yè)務(wù)操作技能與動手能力也得到了很好的鍛煉和提高。
（四）、通過社會實(shí)踐，是自己的心靈得到歷練
首先，要牢固樹立責(zé)任意識和危機(jī)意識。等畢業(yè)進(jìn)入社會以后必須要有很強(qiáng)的責(zé)任心和扎實(shí)認(rèn)真的工作態(tài)度。在工作崗位上，必須要有強(qiáng)烈的責(zé)任感和使命感，對自己的崗位負(fù)責(zé)，對自己辦理的業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)。比如：如果是一個柜員的匯款業(yè)務(wù)沒經(jīng)其他柜員審核，匯款就不會發(fā)出，柜員就會受到風(fēng)險(xiǎn)處罰。如果是不小心弄錯了錢款，而又無法追回的話，那也必須由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)賠償。所以在辦理與銀行現(xiàn)金有關(guān)業(yè)務(wù)時一定要謹(jǐn)慎細(xì)心，不能因?yàn)樽约旱拇中拇笠?。而牽連別人。
其次，要牢固樹立角色意識和競爭意識。市場經(jīng)濟(jì)不相信眼淚。對于我們這些即將踏上崗位的大學(xué)生來說，如何更快的完成角色轉(zhuǎn)變是非常重要的問題。走上社會之后，環(huán)境，生活習(xí)慣都會發(fā)生很大變化，如果我們不能盡快適應(yīng)，仍把自己能學(xué)生看待的話，必定會被競爭殘酷的社會淘汰。
論文摘要：隨著人口老齡化的加劇，農(nóng)村社會養(yǎng)老保障制度的完善已成為影響農(nóng)村穩(wěn)定的前提之一。農(nóng)村人口老齡化加重了農(nóng)村勞動人口的扶養(yǎng)負(fù)擔(dān)，使農(nóng)村養(yǎng)老保障面臨更大挑戰(zhàn)。當(dāng)前，應(yīng)積極創(chuàng)設(shè)農(nóng)村養(yǎng)老保障制度建設(shè)的經(jīng)濟(jì)、社會條件，建立和完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，多渠道籌措資金，加大政府扶持力度，建立農(nóng)村最低生活保障制度，強(qiáng)化農(nóng)村社會保障立法，完善農(nóng)村社會公共養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施建設(shè)。
中國是世界上農(nóng)村人口最多的國家，也是老齡人口最多的國家。隨著人口老齡化的加劇，農(nóng)村社會養(yǎng)老保障制度的完善已成為影響農(nóng)村穩(wěn)定的前提之一。當(dāng)前，構(gòu)建和諧社會、建設(shè)社會主義新農(nóng)村都離不開農(nóng)村的穩(wěn)定發(fā)展。長期以來，中國農(nóng)村養(yǎng)老保障主要依賴家庭養(yǎng)老、土地養(yǎng)老和集體養(yǎng)老，隨著人口老齡化進(jìn)程的加快及社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，這種養(yǎng)老保障格局已不能適應(yīng)農(nóng)村人口老齡化的現(xiàn)狀，因此，建立一個全方位的、多層次的農(nóng)村養(yǎng)老保障體系就顯得十分必要和緊迫。
一、中國農(nóng)村人口老齡化的成因及影響
(一)中國農(nóng)村人口老齡化的成因
人口老齡化是指老年人口在總體人口中所占比重不斷上升的趨勢和過程。通常情況下，一個國家或地區(qū)的人口年齡結(jié)構(gòu)因受到人口的出生、死亡和遷移等因素的影響而發(fā)生變化。如果總?cè)丝谥械睦夏耆丝诒戎夭粩嗵岣?，而其他年齡組人口的比重不斷下降，則可稱之為人口老齡化。目前，國際上一般把印歲及以上人口稱為老年人口，如果一個國家或地區(qū)的總?cè)丝谥袌F(tuán)歲以上的老年人口占總?cè)丝诘?0%以上或者65歲及以上人口占總?cè)丝诘?%以上，則稱為進(jìn)人老齡社會(或老齡化社會)。2000年第五次人口普查的數(shù)據(jù)顯示，中國農(nóng)村老年人口8 557萬人，占老年人口總數(shù)的65. 82 %。到2005年中國60歲以上人口為1. 44億，占總?cè)丝诘?1%，其中農(nóng)村的老齡化水平高于城鎮(zhèn)1. 24個百分點(diǎn)?？梢娭袊r(nóng)村已進(jìn)入老齡化社會。
人口老齡化是在多因素作用下而引起的人口結(jié)構(gòu)的改變。中國農(nóng)村人口老齡化的成因主要有:第一，中國農(nóng)村老齡化的出現(xiàn)，主要是由于農(nóng)村出生率下降造成的。自20世紀(jì)70年代全面推行計(jì)劃生育政策以來，中國人口出生率急劇下降，從1970年的33. 4%下降到2005年的12. 40%。而死亡率的變動卻不大，1970年為7. 6% , 2005年為6. 41 %。可見出生率的下降對中國老齡化影響非常明顯，而且從發(fā)展趨勢看，隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和計(jì)劃生育政策的繼續(xù)推行，還存在著相當(dāng)大的生育率下降的潛力，所以農(nóng)村老齡化程度會逐步加深。第二，建國以來，由于中國醫(yī)療事業(yè)不斷進(jìn)步和人民生活水平不斷提高，人口的平均壽命不斷延長。第五次全國人口普查顯示，中國人口平均預(yù)期壽命已達(dá)到71. 40歲，比世界平均水平高5歲，比發(fā)展中國家和地區(qū)高7歲。其中，農(nóng)村人口平均預(yù)期壽命已達(dá)到69. 55歲，已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了發(fā)展中國家和世界人口平均預(yù)期壽命水平。人口平均預(yù)期壽命不斷提高，加速了中國農(nóng)村人口老齡化的進(jìn)程。第三，隨著農(nóng)村勞動生產(chǎn)率的提高、人均耕地面積的減少及戶籍制度的松動，農(nóng)村形成了數(shù)量龐大的剩余勞動力，出現(xiàn)了人口由農(nóng)村向城市的大規(guī)模流動。而這些流動的農(nóng)村人口中，絕大多數(shù)是青壯年勞動力，他們逐步轉(zhuǎn)移到城市從事第二、三產(chǎn)業(yè)，有的甚至在城市定居，而與此同時，部分老年人退休后從城市回到農(nóng)村地區(qū)生活。這樣，由于年輕勞動力遷人城市和老弱人員回歸農(nóng)村，使得城市的年輕人口相對增加而老年人口相對減少，而農(nóng)村老年人口則不斷增加，這就進(jìn)一步加劇了農(nóng)村人口老齡化的速度，使得農(nóng)村人口老齡化的形勢更加嚴(yán)峻。
(二)農(nóng)村人口老齡化的影響及后果
第一，加重了農(nóng)村勞動人口的扶養(yǎng)負(fù)擔(dān)。目前農(nóng)村中青年一代是農(nóng)民工的主力軍，他們大多外出務(wù)工，因而照顧老人的任務(wù)就落在了農(nóng)村留守婦女的肩上，她們除了辛勤耕作外，還要做繁重的家務(wù)及教育孩子，因此照顧老人的精力非常有限，這就使農(nóng)村的養(yǎng)老無法得到保障，養(yǎng)老糾紛時有發(fā)生。所以，在當(dāng)前農(nóng)村以家庭養(yǎng)老為主、社會養(yǎng)老方式尚不完善的情況下，如果不提高農(nóng)村勞動人口的經(jīng)濟(jì)生活條件，農(nóng)村的人口老齡化問題將難以得到解決。
第二，加重了計(jì)劃生育工作的難度。由于農(nóng)村老年群體無固定的養(yǎng)老收人，其養(yǎng)老主要依靠子女或微薄的土地收人，客觀上加重了計(jì)劃生育工作的難度。農(nóng)村人將白己的養(yǎng)老問題寄希望于下一代，“養(yǎng)兒防老”傳統(tǒng)觀念嚴(yán)重，重男輕女現(xiàn)象十分普遍，也導(dǎo)致男女性別比例嚴(yán)重失調(diào)。
第三，農(nóng)村養(yǎng)老保障面臨更大挑戰(zhàn)。長期以來，中國農(nóng)村的老年保障形式是家庭養(yǎng)老。改革開放以來，在社會經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的新形勢下，隨著農(nóng)村集體保障制度和家庭保障功能的日趨減弱以及老齡化程度的不斷加深，農(nóng)村的養(yǎng)老問題日益突出，因此，在農(nóng)村地區(qū)建立社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的需求也更加迫切。中國老年研究中心的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，到2002年底的時候，城市老年人的養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率達(dá)到了70%，而農(nóng)村僅僅是4%。最近政府在農(nóng)村推行合作醫(yī)療，但是農(nóng)村和城市在醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋面上還是存在著很大的差距。農(nóng)村人口老齡化迫切需要加強(qiáng)農(nóng)村老年群體的特殊社會保障與醫(yī)療機(jī)制建設(shè)。
第四，老年人權(quán)益保障需要進(jìn)一步關(guān)注。隨著人口老齡化的發(fā)展，中國的社會組織結(jié)構(gòu)也將發(fā)生重大變化，以老年人為主的社會組織和為老年人服務(wù)的社會組織將由自發(fā)到自覺地快速形成，這是社會發(fā)展的必然趨勢。然而現(xiàn)階段與城市相比，農(nóng)村的老年社會組織建設(shè)意識還不強(qiáng)，農(nóng)村老年群體自身及其他相關(guān)利益群體對老年社會組織的建設(shè)還不夠重視。
第五，老年人的心理健康更加值得關(guān)注。農(nóng)村人口老齡化帶來的社會影響，正在使家庭結(jié)構(gòu)和功能發(fā)生變化。長期以來，中華民族形成了尊老敬老的傳統(tǒng)美德。然而在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過程中，小家庭日益增多，使傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老模式受到?jīng)_擊，社會上出現(xiàn)了淡漠、遠(yuǎn)離甚至歧視老年人的現(xiàn)象，這給老年人的精神層面帶來了巨大的創(chuàng)傷。很多農(nóng)村的老年群體生活單調(diào)，心理孤寂。所以，應(yīng)更加關(guān)注老年人心理方面的健康。
二、當(dāng)前農(nóng)村養(yǎng)老保障存在的問題
第一，家庭養(yǎng)老功能弱化。農(nóng)村人口的轉(zhuǎn)移以及多年來的計(jì)劃生育政策，使農(nóng)村的人口結(jié)構(gòu)、家庭結(jié)構(gòu)發(fā)生了顯著的變化。在過去20多年里，農(nóng)村的家庭規(guī)模不斷縮小，核心家庭甚至空巢家庭逐漸增多。第五次人口普查顯示，農(nóng)村家庭平均人口僅為3. 2人。2005年抽樣顯示，農(nóng)村中擁有五人以上成員的家庭只占總戶數(shù)的19%，而擁有七人以上成員的家庭只占總戶數(shù)的2%。農(nóng)民的生活方式和價值觀念也在變化，維系家庭關(guān)系的“孝”為核心的倫理道德觀念有所淡化，重經(jīng)濟(jì)利益、輕血緣關(guān)系的現(xiàn)象時有發(fā)生。同時，農(nóng)民獨(dú)生子女戶比例很大，家庭養(yǎng)老負(fù)擔(dān)沉重，家庭養(yǎng)老功能弱化。
第二，土地保障功能日趨下降。土地是農(nóng)民最基本的保障依托。由于中國人均耕地面積的下降和土地收益的降低，土地帶給農(nóng)民的保障程度不斷下降。據(jù)統(tǒng)計(jì)，中國人均耕地1. 52畝，僅占世界人均的4. 29 %。從發(fā)展趨勢上來看，隨著工業(yè)化和城鎮(zhèn)化的發(fā)展，中國耕地面積還會不斷減少，農(nóng)民面臨著失業(yè)又失地的威脅。此外，由于農(nóng)村生產(chǎn)力水平相對低下，土地在農(nóng)民收人來源中的比例逐漸下降，大多數(shù)以農(nóng)業(yè)為主要收人來源的農(nóng)民，人均純收人實(shí)際上處于負(fù)增長狀態(tài)。農(nóng)民的收人主要來自非農(nóng)領(lǐng)域，土地對農(nóng)民的保障作用越來越不明顯。
第三，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的保障與管理水平低。在大部分推行農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的地區(qū)，農(nóng)民投保的保費(fèi)都很低，難以起到養(yǎng)老保障的作用，國家和地方財(cái)政對養(yǎng)老保險(xiǎn)投人不足，個人幾乎負(fù)擔(dān)了全部的繳費(fèi)責(zé)任。而且還存在保小不保大的情況，60%的參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的農(nóng)民在19歲以下。另外，由于中國農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的專業(yè)管理人才缺乏，機(jī)構(gòu)不健全，相關(guān)法律不完善，保險(xiǎn)基金的運(yùn)作也存在很大的問題，基本上是由縣級農(nóng)保機(jī)構(gòu)包攬了從政策制定，到征收、管理、發(fā)放和監(jiān)督等全部的工作。在這種情況下，很難保證對養(yǎng)老基金的有效監(jiān)督，更談不上養(yǎng)老基金的保值增值。
第四，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保障制度建設(shè)的差距進(jìn)一步拉大。目前，中國城市基本建立起了比較完善、規(guī)范的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。而農(nóng)村養(yǎng)老社會保險(xiǎn)基金籌集的原則是個人繳費(fèi)為主，集體補(bǔ)助為輔，國家給予政策扶持，這實(shí)際上是一種強(qiáng)制性的儲蓄或鼓勵性的儲蓄。而且，在目前大多數(shù)農(nóng)村集體無力或不愿補(bǔ)助、國家財(cái)政也不予補(bǔ)貼的情況下，農(nóng)村養(yǎng)老社會保險(xiǎn)由個人繳費(fèi)為主變?yōu)閷?shí)際上的完全個人繳費(fèi)?？梢姡r(nóng)村養(yǎng)老社會保障過分強(qiáng)調(diào)個人責(zé)任，淡化了國家和集體應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的費(fèi)用，這不僅造成養(yǎng)老社會保障基金來源不足，降低了保障標(biāo)準(zhǔn)，而且也極大地打擊了農(nóng)民參加社會保障的積極性，加大了保障工作開展的難度，在一定程度上進(jìn)一步拉大了城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老保障差距。
第五，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)立法不健全。目前，中國推行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的依據(jù)主要是1992年的《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本方案》，由于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)立法不健全，各地只好制定本地區(qū)的暫行辦法，大大降低了地方立法的規(guī)范性、穩(wěn)定性。社會保障改革已進(jìn)行了20年，而農(nóng)村養(yǎng)老社會保障體系建設(shè)卻仍處于既無國家政策指導(dǎo)與規(guī)范，又無相關(guān)的財(cái)政支持的失控狀態(tài)。農(nóng)民的養(yǎng)老問題不能妥善解決，農(nóng)民的生存權(quán)、健康權(quán)、休息權(quán)等基本人權(quán)就得不到保障，建設(shè)社會主義和諧農(nóng)村的目標(biāo)就不可能實(shí)現(xiàn)，農(nóng)村社會治安和社會穩(wěn)定就會受到影響。
三、農(nóng)村社會養(yǎng)老保障制度建設(shè)的對策
社會保障是建立在經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)之上的，經(jīng)濟(jì)水平是制約養(yǎng)老保障的根本性因素。所以，解決中國農(nóng)村養(yǎng)老保障問題，關(guān)鍵在于大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，增加農(nóng)民的收人，壯大農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。在目前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)相對落后的情況下，要采取以下切實(shí)可行的政策，來保障農(nóng)村老人的養(yǎng)老需求。
第一，創(chuàng)設(shè)農(nóng)村養(yǎng)老保障制度建設(shè)的經(jīng)濟(jì)、社會條件。(1)有步驟地實(shí)現(xiàn)農(nóng)村剩余勞動力轉(zhuǎn)移。農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移是提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率、增加農(nóng)民收人的客觀要求，是在農(nóng)村推進(jìn)社會保障事業(yè)的必要條件之一。(2)深化農(nóng)村內(nèi)部改革，實(shí)行農(nóng)業(yè)經(jīng)營的規(guī)模化和現(xiàn)代化，切實(shí)提高農(nóng)村集體的經(jīng)濟(jì)實(shí)力與農(nóng)民收入，增強(qiáng)農(nóng)民參與社會養(yǎng)老保障制度的能力。(3)國家財(cái)政大力支持農(nóng)村、農(nóng)業(yè)發(fā)展，創(chuàng)造在農(nóng)村推行城鄉(xiāng)整合的養(yǎng)老保障制度的社會經(jīng)濟(jì)條件，以促進(jìn)農(nóng)村傳統(tǒng)養(yǎng)老保障模式向現(xiàn)代社會養(yǎng)老保障模式轉(zhuǎn)型。(4)促進(jìn)金融市場改革，完善金融市場法律法規(guī)，規(guī)范金融市場的運(yùn)作方式，為農(nóng)村社會養(yǎng)老保障制度創(chuàng)造良性的投資環(huán)境。(5)促進(jìn)配套稅收制度改革。通過國家、集體以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)籌集資金而為農(nóng)民建立非繳費(fèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)。此外，由稅務(wù)部門代為征收可以改變農(nóng)?；鹗罩Ф加缮绫C(jī)構(gòu)一手經(jīng)辦、收支兩條線往往徒有虛名的狀況，便于加強(qiáng)資金運(yùn)用中的管理，有效地避免農(nóng)?；鸹I集發(fā)放中的不規(guī)范行為。
第二，建立和完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)是政府的一項(xiàng)重要社會政策，是中國農(nóng)村社會保障制度的重要組成部分。因此，應(yīng)確立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的法律地位，以法律形式規(guī)定農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的對象、模式、基金的繳納與支付以及基金管理體制等，使農(nóng)村社會養(yǎng)老事業(yè)在法律軌道上全面健康發(fā)展。政府在農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立和運(yùn)營中應(yīng)發(fā)揮主導(dǎo)作用，實(shí)行投資主體多元化，進(jìn)一步拓展農(nóng)村養(yǎng)老金的籌措渠道，形成國家、集體、企業(yè)、個人多渠道投資，多種所有制養(yǎng)老機(jī)構(gòu)共同發(fā)展的局面。擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋范圍，加強(qiáng)基金征繳，增加基金收人，發(fā)揮養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的主渠道作用，加大調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，逐步提高社會保障支出占財(cái)政總支出的比重。同時，廣泛動員社會力量興辦農(nóng)村社會化養(yǎng)老事業(yè)。
第三，多渠道籌措資金，加大政府扶持力度。各級政府應(yīng)該在加強(qiáng)對個人所得稅、遺產(chǎn)稅、捐贈稅等相應(yīng)稅種管理的基礎(chǔ)上，開辟新稅源，調(diào)節(jié)收人分配比例，加大財(cái)政性社會保障項(xiàng)目支出的比重。要廣開渠道，采用多種形式來解決養(yǎng)老資金問題:首先，加大政府的調(diào)控力度，改革分配制度，掌握更多的可再分配資金，加大轉(zhuǎn)移支付力度。對于可再分配部分向無基本保障的農(nóng)村老年人傾斜，以使社會平衡發(fā)展和進(jìn)步。其次，建立政府給予適當(dāng)補(bǔ)貼的農(nóng)村養(yǎng)老保障個人帳戶。即個人交納的全部記人個人名下，屬個人所有，讓農(nóng)民既有安全感，又有自主感。同時政府給繳費(fèi)帳戶適當(dāng)補(bǔ)貼，鼓勵農(nóng)民自覺繳費(fèi)。再次，各級工商行政部門和民政部門應(yīng)聯(lián)合制定法規(guī)條文，要求非農(nóng)企業(yè)的雇主在雇傭農(nóng)民時必須為其建立個人養(yǎng)老保障金帳號，以供被雇傭農(nóng)民年老時享用。最后，國家建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。在每年征收農(nóng)產(chǎn)品的時候，用價格手段將一部分收人隱性扣除，把扣除總額轉(zhuǎn)人農(nóng)村養(yǎng)老保障基金帳戶。
第四，建立農(nóng)村最低生活保障制度。農(nóng)村最低生活保障制度應(yīng)當(dāng)是國家和社會為保障難以維持最低基本生活的農(nóng)村貧困人口而建立的一種社會救濟(jì)制度。農(nóng)村最低生活保障制度能直接、及時、最大程度地解決廣大農(nóng)民群眾的生活困難，而且又簡單易行，特別適合中國農(nóng)村養(yǎng)老保障的實(shí)際。中國農(nóng)村人口多，各地農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相差懸殊，廣大農(nóng)民收人偏低，建立以繳費(fèi)為核心的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在諸多困難，但建立和完善最低生活保障制度，則具有現(xiàn)實(shí)性和可操作性。尤其是對于那些貧困而又失去勞動能力的農(nóng)村老人，是比較有效的一種養(yǎng)老保障線。建立農(nóng)村最低生活保障制度必須注意兩個問題:一要科學(xué)地確定最低生活保障線;二要合理界定最低生活保障的對象。
第五，強(qiáng)化農(nóng)村社會保障立法。農(nóng)村社會養(yǎng)老保障的實(shí)施離不開法律的規(guī)范。農(nóng)村社會保障立法應(yīng)堅(jiān)持保障范圍、標(biāo)準(zhǔn)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)，城鄉(xiāng)有別，家庭保障與國家保障、社會保障相結(jié)合，權(quán)利與義務(wù)相一致，強(qiáng)制保障與自愿保障相結(jié)合等原則。農(nóng)村社會保障立法內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括保障對象、保障項(xiàng)目、保障水平、保障基金的管理、法律責(zé)任。當(dāng)前，政府要對農(nóng)村社會養(yǎng)老保障有一個明確的定位，同時也應(yīng)對政府在農(nóng)村社會養(yǎng)老保障中應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任和發(fā)揮的作用加以具體規(guī)定，以增強(qiáng)農(nóng)民參加農(nóng)村社會養(yǎng)老保障的信心。目前，可以根據(jù)國家社會保障的立法狀況，由各省、自治州、直轄市從本地區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老實(shí)際情況出發(fā)，制定地方性農(nóng)村養(yǎng)老保障法規(guī)條例，在此基礎(chǔ)上再制定全國統(tǒng)一的農(nóng)村養(yǎng)老保障相關(guān)法律。
第六，建立完善的老年醫(yī)療保健體系與生活救助體系。老年醫(yī)療保健體系主要包括合作醫(yī)療、醫(yī)療保險(xiǎn)、統(tǒng)籌解決住院費(fèi)等形式。中國從20世紀(jì)60年代以來，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和集體經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)上建立的合作醫(yī)療制度，為廣大農(nóng)民解決缺醫(yī)少藥問題起過積極的作用。農(nóng)村推行以來，農(nóng)村合作醫(yī)療制度不復(fù)存在，相當(dāng)一部分農(nóng)民醫(yī)療狀況惡化。近年來，旨在解決農(nóng)村居民因病致貧等風(fēng)險(xiǎn)問題的新合作醫(yī)療正在興起，目前已覆蓋城鄉(xiāng)，農(nóng)村老人的醫(yī)療保健狀況正在得到逐步的改善。
老年生活救助體系的內(nèi)容主要是通過農(nóng)村最低生活保障制度和農(nóng)村扶貧工作體現(xiàn)的。農(nóng)村最低生活保障制度以科學(xué)的方法確定保障線標(biāo)準(zhǔn)，使生活水平低于保障線的農(nóng)民都能獲得基本的物質(zhì)需要，救助的對象當(dāng)然包括無勞動能力也無生活來源的老人。實(shí)施這一救助制度的資金基本由各級財(cái)政分級負(fù)擔(dān)，資金僅能保證救助對象最低層次的生活需要。農(nóng)村扶貧工作是在社會救濟(jì)保證貧困戶最基本生活需要的基礎(chǔ)上，利用部分資金幫助貧困戶發(fā)展生產(chǎn)的社會活動。近年來，中國的開發(fā)式扶貧已經(jīng)取得顯著的成果，這對農(nóng)村貧困老人改善生活狀況也起到了重要作用。
第七，完善農(nóng)村社會養(yǎng)老保障管理體系。首先，在農(nóng)村社會養(yǎng)老保障制度建設(shè)的過程中，要優(yōu)化農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程，按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、簡化程序的原則，建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程的基本框架。要規(guī)范經(jīng)辦業(yè)務(wù)操作規(guī)程，統(tǒng)一社會保險(xiǎn)對外服務(wù)的經(jīng)辦，推進(jìn)社會保險(xiǎn)服務(wù)的社會化，增強(qiáng)社會保險(xiǎn)服務(wù)功能，提高社會保險(xiǎn)的服務(wù)能力。其次，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)體系需要建立完善的信息平臺，以便農(nóng)民外出務(wù)工返鄉(xiāng)后或在各地區(qū)間流動時仍能夠享受到統(tǒng)一的服務(wù)。農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)體系應(yīng)該建立業(yè)務(wù)管理、公共服務(wù)、基金監(jiān)管等方面的應(yīng)用系統(tǒng)，加快建設(shè)信息平臺。在信息平臺的基礎(chǔ)上構(gòu)建一個數(shù)據(jù)中心，加強(qiáng)數(shù)據(jù)整合工作，推進(jìn)全國聯(lián)網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的全面信息化。
