時間：2022-02-08 22:03:18
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇入股申請書，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
聯(lián)營股本借款合同范本
貸款人：____________________________________
地址：____________郵碼：____________電話：____________
法定代表人：____________職務(wù)：____________
借款人：____________________________________
地址：____________郵碼：____________電話：____________
法定代表人：____________職務(wù)：____________
借款人為發(fā)展出口商品生產(chǎn)基地，增加外匯收入，組建聯(lián)營(合作)企業(yè)，向貸款人申請聯(lián)營股本貸款。雙方協(xié)商簽定本合同并共同恪守下列條款。
第一條貸款金額：本合同項下貸款最高金額為人民幣____萬元。
第二條貸款期限：本合同項下貸款期限為自____年____月____日起至____年____月____日上。
第三條貸款用途：本合同項下貸款限用于借款人與____組建(合作)____廠的投資股本。
第四條貸款利率及利息計收：
1.本合同項下貸款利率為月息____‰(一個月以30天計算)。
2.貸款使用期間，若中國人民銀行或中國銀行總行調(diào)整貸款利率，本合同規(guī)定利率將作相應(yīng)調(diào)整。
3.本合同項下貸款利息按季計收，每季最后一個月的20日為結(jié)息日。
4.貸款利息由貸款人在結(jié)息日主動從借款人在貸款人及其分支機構(gòu)開立的專用基金存款戶中或其他帳戶中收取，或由借款人在結(jié)息日前三個工作日前將利息匯入貸款人指定的帳戶。
第五條貸款支用：
1.本合同所列貸款，借款人應(yīng)按照貸款申請書所列使用時間支用，如有改變，應(yīng)事先征得貸款人同意。
2.借款人未向貸款人提出改變支用時間的申請并取得貸款人同意，其超過貸款申請書所列使用時間未支用貸款金額的一部分或全部，應(yīng)視為自動取消，未支用金額不得再繼續(xù)支用。
3.借款人在支用貸款時，應(yīng)在實際支用日三個工作日前向貸款人提交有關(guān)貸款憑證，貸款人憑以發(fā)放貸款。
第六條貸款的償還：
1.本合同項下貸款應(yīng)按申請書所列還款計劃償還。由于客觀原因借款人不能按期歸還，借款人應(yīng)向貸款人提出延期申請，經(jīng)貸款人同意后，才能延期償還。
2.借款人以貸款投資的聯(lián)營企業(yè)分得的稅前利潤歸還貸款。
第七條貸款保證：
1.借款人用企業(yè)自有的折舊、生產(chǎn)發(fā)展基金及其他企業(yè)基金作為還款保證，借款人不能按合同期限償還貸款，貸款人有權(quán)在借款人專用基金帳戶中扣收。
2.本合同項下的貸款由____出具的無條件不可撤銷擔保書作為償還貸款的保證。
第八條違約及違約處理：借款人發(fā)生下列情況中一項或數(shù)項時即構(gòu)成違約。上一頁1
供給乙方_________ 型主機零配件的成品，由乙方包裝并標貼與原樣相同的商標和標簽。
3.乙方每月銷售不少于_________ 套/ 箱。
4.若乙方6 個月不能銷售雙方同意的數(shù)量，本合同在任何時候可予以作廢。
5.本合同有效期內(nèi)，甲方未經(jīng)乙方同意前，不得指派另一家公司或工廠在_________ 地區(qū)銷售_________ 型主機零配件。
6.若乙方每月銷售量達到規(guī)定的數(shù)量，乙方有權(quán)永久擔任。
7.廣告費由乙方負擔。
8.經(jīng)雙方同意后，本合同自簽字之日起生效。
9.本合同用中英文簽署，一式兩份，雙方各執(zhí)一份。如中文本與英文本發(fā)生異議時，以英文本為憑。
10. 本合同遇有修改，需經(jīng)雙方同意。
甲方(蓋章)：_________ 公司乙方(蓋章)：_________
筆者研究了中國石油、中國中鐵、長安汽車、南京銀行等公司的上市過程，發(fā)現(xiàn)有的公司因財務(wù)部門與其他部門配合默契，準備工作做得好，順利上市并發(fā)展良好；有的公司臨時組織大量人力突擊上市工作，發(fā)現(xiàn)事務(wù)千頭萬緒，效率低下。從股份有限公司設(shè)立、上市輔導(dǎo)、發(fā)行申報與審核、股票發(fā)行與掛牌上市過程看，企業(yè)若有計劃地提前做好上市準備，依靠自身的財務(wù)人員就可以提供詳實的財務(wù)數(shù)據(jù)供證監(jiān)會審查和作為《招股說明書》素材，其工作成效對上市非常關(guān)鍵。
在我國現(xiàn)行公司上市相關(guān)法律法規(guī)框架下，總結(jié)以上案例，按照一般情況下工作要點先后，以財務(wù)部門為基礎(chǔ)，繪制如下工作聯(lián)系網(wǎng)絡(luò)圖，圖中針對每項工作列舉了主要工作內(nèi)容。雙向箭頭流程表示部門間進行雙向交流磋商，單向箭頭表示按照箭頭方向提供原始資料、信息或者成果，但是單項箭頭也包含了部分協(xié)商交流工作內(nèi)容，相關(guān)部門并不是教條辦理。
1．企業(yè)核心管理層
企業(yè)改制上市的設(shè)想一般由企業(yè)管理層或者上級主管部門提出，一般都成立“改制辦”，由“改制辦”牽頭，資產(chǎn)管理、財務(wù)等部門配合。管理層將意圖與這些部門交流，共同初步擬定改制設(shè)立方案。企業(yè)充分研究業(yè)務(wù)方向、市場營銷、技術(shù)、財務(wù)、募股資金投資方向及發(fā)展前景等方面的風(fēng)險因素，初步確定承銷商、推薦人、股票種類、發(fā)行數(shù)量、價格、方式、對象、傭金費率、募集資金計劃、滾存利潤分配方式。本階段還未聘請專業(yè)中介機構(gòu)，財務(wù)部門要擔當金融咨詢角色，提供初步意見。此外還要就此發(fā)表作為財務(wù)計劃管理、金融分析、會計信息編制部門的專業(yè)意見，可能的話還要提供以上是否符合相關(guān)經(jīng)濟法規(guī)的意見和改進建議。
2．審計師事務(wù)所及中介機構(gòu)
企業(yè)確定要改制上市后，擬定明確的進度目標，聘請具有證券業(yè)務(wù)資格的審計師事務(wù)所及中介機構(gòu)進行財務(wù)審計和資產(chǎn)評估，并出具審計和評估報告，作為驗資依據(jù)。財務(wù)部門全力配合審計工作，提供歷史財務(wù)報表、應(yīng)收賬款、債務(wù)、流動資金等情況。財務(wù)部門還要配合資產(chǎn)管理部門，提供資產(chǎn)清單，供資產(chǎn)評估使用。企業(yè)重新吸納股份的，財務(wù)部門還要統(tǒng)計股份認購情況和辦理繳納股款登記、財產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)。
3．會計師事務(wù)所
審計師事務(wù)所的審計報告和中介機構(gòu)的資產(chǎn)評估報告完成后，交給財務(wù)部門，由財務(wù)部門與具有證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所合作，進行信息交換，完成股份公司驗資報告。
4．證券輔導(dǎo)機構(gòu)
企業(yè)驗資完成后，需要接收證券輔導(dǎo)機構(gòu)輔導(dǎo)。改制企業(yè)的管理人員、財務(wù)人員必須清楚了解證監(jiān)局對股份公司的要求以及相關(guān)證券、經(jīng)濟法規(guī)，因此財務(wù)部門需要派員參加輔導(dǎo)。具有證券資格的輔導(dǎo)機構(gòu)對企業(yè)人員培訓(xùn)考試合格后，頒發(fā)合格證書。輔導(dǎo)期間，輔導(dǎo)機構(gòu)針對股份公司存在的問題提出整改建議，與會計信息相關(guān)的具體整改由財務(wù)部門完成。輔導(dǎo)機構(gòu)除了對企業(yè)人員完成培訓(xùn)外，還要核查股份公司在設(shè)立、改制重組、股權(quán)設(shè)置和轉(zhuǎn)讓、增資擴股、資產(chǎn)評估、資本驗證等方面是否合法、有效，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，股權(quán)結(jié)構(gòu)是否符合有關(guān)規(guī)定，具有培訓(xùn)監(jiān)督雙重職能，財務(wù)部門需要緊密配合。
5．政府稅務(wù)部門
為了避免《股票發(fā)行申請書》和《招股說明書》中出現(xiàn)不一致，財務(wù)部門內(nèi)部提前整理公司最近3年的所得稅納稅申報表，對于不清楚或者不統(tǒng)一之處需要協(xié)調(diào)稅務(wù)部門，進行整改。《股票發(fā)行申請書》等書面文件需要公司最近3年是否存在稅收違規(guī)的證明文件，由財務(wù)部門向稅務(wù)部門申請出具。
6．政府工商部門
至此，改制企業(yè)上市工作已經(jīng)完成大半，可以著手企業(yè)工商注冊資料變更，包括企業(yè)名稱、注冊資金、股東、法人代表等內(nèi)容。一般情況由財務(wù)部門牽頭辦理這些工商注冊變更。
7．股票發(fā)行申請
上級主管部門每年都要組織對改制企業(yè)的內(nèi)、外部進行審計，并出具審計報告。財務(wù)部門需要查閱歷史檔案，調(diào)閱最近3年的內(nèi)外部審計報告，并且編制本期財務(wù)報告，遞交給改制辦公室，作為《股票發(fā)行申請書》的組成內(nèi)容。
重大關(guān)聯(lián)交易的說明、原始財務(wù)報告、與申報財務(wù)報告的差異比較表、注冊會計師對差異情況出具的意見、歷次資產(chǎn)評估報告、歷次驗資報告、關(guān)于納稅情況的說明、注冊會計師出具的鑒證意見等材料在財務(wù)部門都有備案，需要財務(wù)部門收集整理，遞交給改制辦公室，作為《股票發(fā)行申請書》的組成內(nèi)容。
8．招股說明
《招股說明書》對于股票銷售非常關(guān)鍵。財務(wù)部提供的報表中每股收益、每股凈資產(chǎn)（股本）和凈資產(chǎn)收益率三個指標一定要周密測算，經(jīng)得起推敲，對于有別于常規(guī)之處的要有特別說明，比如是否存在關(guān)聯(lián)交易、行業(yè)特殊情況、本企業(yè)特殊優(yōu)勢等。財務(wù)指標必須經(jīng)歷社會挑剔、審查，財務(wù)部門任務(wù)艱巨，決不能出現(xiàn)前后矛盾、弄虛作假的情況。財務(wù)部門還要在《招股說明書》中提供股民關(guān)心的股利分配政策。
9．證監(jiān)局
《招股說明書》、《股票發(fā)行申請書》以及輔導(dǎo)機構(gòu)出具的《股票發(fā)行上市輔導(dǎo)匯總報告》完成，報送到證監(jiān)局，等待批準。證監(jiān)局審查過程中，可能會存在一些疑問，需要企業(yè)答復(fù)，而很多疑問與財務(wù)相關(guān)，需要財務(wù)部門答復(fù)。證監(jiān)局審查通過后，即進入股票發(fā)行階段，投資者認購新股。
10．會計師事務(wù)所
新股認購資金進入企業(yè)賬戶后，財務(wù)部門向會計師事務(wù)所提供財務(wù)報表，進行驗資并出具驗資報告。
股票代碼和股票簡稱確定后，證交所上市委員會批準《上市申請》上市通知書。簽訂上市協(xié)議、披露上市公告即可掛牌交易股票，至此上市工作完成。但是財務(wù)部門工作要點包含但不限于上述內(nèi)容，本文所論述的工作程序針對不同的個案還會有更多個性化的需求，工作順序也不盡相同，希望得到同行的補充更正。針對本網(wǎng)絡(luò)圖，在財務(wù)部門的協(xié)調(diào)下，還可多項工作并行處理，優(yōu)化流程，縮短準備時間。
2、增加股東所需辦理材料：
公司委托你辦理變更登記的委托書（制式表格，可網(wǎng)上下載）；
變更登記申請書（制式表格可下載）；
原股東會決議（甲同意修改章程；乙同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓）；
股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書；
新股東會決議（如果變更股東不涉及法定代表人、監(jiān)事、經(jīng)理等的變化，則不需要）；
新股東的身份證明復(fù)印件；
任職文件（法定代表人、監(jiān)事、經(jīng)理不發(fā)生變化則不需要）；
為了更好的實施國家信貸政策，防止不良貸款的發(fā)生，特制定本檢查措施：
一.農(nóng)戶小額信用貸款
1有無戶主的身份證、戶口簿等復(fù)印件，審查是否為非農(nóng)貸款、跨區(qū)貸款
2是否為已入股社員，并持有股金證（有無股金證復(fù)印件）
3有無綠色貸款證，并審查是否超信用發(fā)放貸款
4查看其有無不良貸款記錄
5登陸信貸管理系統(tǒng)，查看其信用等級和實際是否一致
6有無村黨支部、村民委員會和協(xié)管員的介紹及推薦意見
7是否存在借新還舊貸款（查看以前貸款記錄，是還后貸，還是貸后還）
8貸款利率是否符合規(guī)定
9核對綜合門柜系統(tǒng)檢查日1246科目的數(shù)據(jù)與信貸管理系統(tǒng)是否一致
10貸款合同有關(guān)事項是否完整，有無涂改遺漏的重要事項
二、農(nóng)戶貸款
1貸款資料是否齊全（有無借款申請書、借款人家庭財產(chǎn)證明、借款人身份證明、借款人提供的抵（質(zhì)）押物產(chǎn)權(quán)證明）
2是否存在借新還舊貸款（查看以前貸款記錄，是還后貸，還是貸后還）
3貸款利率是否符合規(guī)定
4核對綜合門柜系統(tǒng)檢查日貸款科目的數(shù)據(jù)與信貸管理系統(tǒng)相應(yīng)科目的數(shù)字是否一致
5貸款合同有關(guān)事項是否完整，有無涂改遺漏的重要事項
6有關(guān)信用社評級資料是否完整
7保證人提供的資料是否完整合規(guī)（身份證明，營業(yè)執(zhí)照，特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證，企業(yè)資質(zhì)等級證書，有限責任公司或股份有限責任公司的《同意保證意見書》、財務(wù)報告等）。
8抵押人提供的資料是否完整合規(guī)（身份證明，抵押物權(quán)利證書，有限責任公司或股份有限責任公司股東會或董事會的《同意抵押意見書》，國有資產(chǎn)管理部門同意抵押函等。）
9質(zhì)押人提供的資料提供的資料是否完整合規(guī)（身份證明身份證明，質(zhì)物鑒定和價值評估報告，有限責任公司或股份有限責任公司股東會或董事會的《同意質(zhì)押意見書》等。）
10審查調(diào)查報告是否合規(guī)有無未調(diào)查事項（抵質(zhì)物的所有權(quán)是否進行了調(diào)查、抵質(zhì)物的變現(xiàn)能力及價值是否進行了調(diào)查，并發(fā)表了調(diào)查意見）
115萬以上的農(nóng)戶貸款是否執(zhí)行了按季收息對于未按季收回的貸款利息是否執(zhí)行了相關(guān)掛賬制度是否進行利息催收對于以后收回的掛賬利息是否按規(guī)定記收復(fù)利復(fù)核利息計算是否正確?
12抵押物是否進行公證表外入賬是否正確是否視同現(xiàn)金管理
13貸款審批程序是否合規(guī)對于超權(quán)限貸款是否進行了上報審批
三、自然人貸款
1是否超限額發(fā)放（30萬,20**年新增）
2貸款資料是否齊全?（有無借款申請書、借款人家庭財產(chǎn)證明、借款人身份證明、借款人提供的抵（質(zhì)）押物產(chǎn)權(quán)證明）,對于貸款資料復(fù)印件是否進行了核對?(由核對人注明的與原件核對一致字樣)
3貸款主體資格是否為具有完全民事能力的自然人?擔保人的主體資格是否合規(guī)?有無60歲以上無經(jīng)濟能力人的貸款人或擔保人
4是否執(zhí)行了審貸分離制度貸款的審批程序是否合規(guī)貸款的用途是否符合國家政策
5有無貸前調(diào)查報告貸前調(diào)查報告是否規(guī)范（是否按68號文件要求調(diào)查）
6貸后管理是否到位（進否進行定期和不定期的貸后調(diào)查，有無首次跟蹤貸后調(diào)查，有五級分類認定表及工作底稿）
7貸后檢查的內(nèi)容是否包括貸款的使用情況，借款人的經(jīng)營情況和償債能力的變動情況
8每次檢查是否有文字報告或記錄
9貸款利率是否符合規(guī)定
10貸款合同是否完整（68號文件）
合同是否采用鋼筆或碳素筆書寫，內(nèi)容填制必須完整，不得涂改
相關(guān)條款是否與貸款業(yè)務(wù)審批的內(nèi)容一致
客戶部門是否當場監(jiān)督客戶、擔保人的法定代表人或授權(quán)委托人在信貸合同上簽字、蓋章或蓋指模，核對預(yù)留印鑒，確保簽訂的合同真實、有效（檢查借款合的筆跡和印跡等）
11抵押、質(zhì)押是否合規(guī)抵押、質(zhì)押物權(quán)憑證是否按規(guī)定進行登記和保管抵押物是否進行公證
12貸款的主體是否合適有無借名、冒名貸款
13對于及將到期的貸款是否發(fā)出了到期貸款通知書
14貸款利利率應(yīng)用是否正確?對于按季收息貸款未按時收回的是否進行了催收利息計算是否正確?未按時付息等到其異常情況是否作了貸后檢查分析
15對于大額自然人貸款,有無人民銀行核準發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡?
16貸款程序是否合規(guī)?有無逆程序發(fā)放貸款?
17貸款展期是否合規(guī)（展期期限是否符合規(guī)定有無展期貸款申請書抵、質(zhì)押人是否在貸款展期申請書上簽署“同意展期”的意見有無展期調(diào)查報告與貸款人、擔保人是否簽訂了《貸款展期協(xié)議書》
四、農(nóng)戶聯(lián)保貸款
1貸款資料是否齊全（聯(lián)保協(xié)議、聯(lián)保貸款人的身份證復(fù)印件、戶口簿復(fù)印件，各聯(lián)保農(nóng)戶近三年的家庭收入證明、其他證明材料）
2通過各聯(lián)保農(nóng)戶近三年的收入證明，計算年均收入，確認該成員的最高貸款額度，看是否存在超信用發(fā)放貸款
3是否根據(jù)單個聯(lián)保小組成員貸款實際需求、生產(chǎn)經(jīng)營情況、還款能力、信用記錄等核定其信用額度聯(lián)保小組的貸款額是否超過各成員的信用額之和的50%
4檢查各聯(lián)保戶成員有無不良記錄聯(lián)保小組是否為直系親屬是否在5戶以上是否單獨立戶有無固定住所有無本地戶口最高貸款期限是否超過3年
5農(nóng)戶聯(lián)保貸款是否實行按季收息有無貸款臺賬
6對種養(yǎng)專業(yè)戶、多種經(jīng)營戶的聯(lián)保貸款，每季度是否有一份貸后檢查報告
五、企業(yè)貸款
1檢查借款人提供的資料是否齊全借款人身份是否真實并符合申請貸款的條件
有無注冊登記或批準成立的有關(guān)文件復(fù)印件，會（審）計事務(wù)所出具的驗資報告，特殊行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營許可證、企業(yè)資質(zhì)等級證書或?qū)I證件。相關(guān)復(fù)印件是否經(jīng)有關(guān)信貸調(diào)查人員核實
有無客戶的經(jīng)濟或財務(wù)狀況資料有無近三年經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表、損益表、業(yè)益變動表以及銷量情況，成立不足三年的客戶，提交自成立以來年度的報表，申請借款前一期的財務(wù)報告
有無企（事）業(yè)法人單位的章程，或個人合伙企業(yè)的合同或協(xié)議復(fù)印件
有無法定代表人或授權(quán)委托人身份證明
有無開戶許可證、預(yù)留印鑒卡和有效貸款卡
有無法人營業(yè)執(zhí)照，特殊行業(yè)的企業(yè)須提供有權(quán)部門頒發(fā)的特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證或企業(yè)資質(zhì)等級證書，及其年檢證明
有無合資、合作的合同和驗資證明
有無人民銀行頒發(fā)的有效貸款卡，技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構(gòu)代碼證
有無公司制企業(yè)法人的公司章程，董事會成員和主要負責人、財務(wù)負責人名單和簽字樣本，若為有限責任客戶、股份有限客戶、合資合作客戶或承包經(jīng)營客戶，要求提供董事會或發(fā)包人同意申請授信業(yè)務(wù)的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明，股東大會關(guān)于利潤分配的決議
有無本年度及最近月份存借款及對外擔保情況（指的是貸款申報時）
有無現(xiàn)金流量預(yù)測及營運計劃
有無稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明和近二年稅務(wù)部門納稅證明資料復(fù)印件
有無中長期貸款項目，必須提供各類合格、有效的相關(guān)批準文件，預(yù)計資金來源及使用情況、預(yù)計的資產(chǎn)負債情況、損益情況、項目建設(shè)進度及營運計劃
有無中長期貸款項目的可行性研究報告
有無客戶的印鑒卡、法定代表人（授權(quán)委托人）簽字式樣
有無保證人公司章程對法定代表人提供借款擔保業(yè)務(wù)有限制的，需提供董事會決議、文件或具有同等法律效力的證明
有無保證人提供的資料（身份證明，營業(yè)執(zhí)照，特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證，企業(yè)資質(zhì)等級證書，有限責任公司或股份有限責任公司的《同意保證意見書》、財務(wù)報告等。）
有無抵押人提供的資料（身份證明，抵押物權(quán)利證書，有限責任公司或股份有限責任公司股東會或董事會的《同意抵押意見書》，國有資產(chǎn)管理部門同意抵押函等。）
有無質(zhì)押人提供的資料（身份證明身份證明，質(zhì)物鑒定和價值評估報告，有限責任公司或股份有限責任公司股東會或董事會的《同意質(zhì)押意見書》等）
2有無貸前調(diào)查報告貸前調(diào)查報告是否規(guī)范（是否按68號文件要求調(diào)查）
3有無首次跟蹤檢查表首次跟蹤檢查表的是否在規(guī)定的時間內(nèi)（15日）作出
4檢查借款人提供的財務(wù)報告是否經(jīng)會計師事務(wù)所審計
5檢查借款人各項資料的相關(guān)性和一致性，判斷其真實程度
6檢查擔保人是否符合擔保條件、具備擔保能力
7檢查對借款人的信用評級是否符合規(guī)定程序
8貸款程序是否合規(guī)?有無逆程序發(fā)放貸款?對于需報備的貸款是否進行了報備
9檢查《保證合同》是否與《借款合同》中的保證條款相一致，是否合法有效
10檢查《抵押合同》中的抵押物是否經(jīng)過評估，最高可貸額是否在規(guī)定的折扣比例內(nèi)，抵押物是否經(jīng)過有關(guān)部門登記，抵押物有無《擔保法》中禁止的抵押擔保物；
11抽查貸后檢查報告及記錄，測試貸后檢查制度的執(zhí)行情況
檢查貸后檢查報告是否及時、全面客觀地反映了借款人及保證人的信用狀況，充分反映借款人信用風(fēng)險的預(yù)警信息；
檢查是否對借款人因改組、改制造成貸款變化情況進行詳細檢查和落實；
檢查展期原因是否真實，展期是否符合規(guī)定；
檢查“借新還舊”是否符合區(qū)聯(lián)社的條件和標準，有無自定標準情況。
12檢查貸前報告和記錄
①檢查調(diào)查報告質(zhì)量，包括了解信貸員政策水平、業(yè)務(wù)水平和道德水準，報告內(nèi)容是否客觀真實、內(nèi)容充足、條理清晰、觀點鮮明、結(jié)論準確；
②了解貸前調(diào)查報告是否實地考察借款人的經(jīng)營狀況；
③了解信貸人員是否對借款人資產(chǎn)、負債及投入資本進行實質(zhì)性審查。
13檢查貸款的審貸分離情況。有無初審、復(fù)審人員簽字，對貸款風(fēng)險是否進行了復(fù)測并提出明確意見；
14貸后檢查是否到位有無定期的貸后檢查報告
15對于出現(xiàn)逾期、欠息、信用等級降級或按五級分類貸款形態(tài)降級等風(fēng)險預(yù)警信號的客戶，客戶經(jīng)理、信貸員是否在當期及時進行了跟蹤檢查
五、不良貸款的檢查
1檢查新增不良貸款貸款資料的有無缺失
2檢查新增不良貸款的貸后管理情況。
3有無《信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后定期檢查表》或《項目貸款檢查表》
4在不良貸款出現(xiàn)逾期、欠息時是否在當期作了跟蹤檢查并發(fā)出風(fēng)險預(yù)警報告
5檢查其貸后檢查報告及貸后檢查提供的資料，看有無風(fēng)險預(yù)警情況貸后檢查人是否發(fā)現(xiàn)了風(fēng)險預(yù)警信號是否填制了《風(fēng)險預(yù)警信號處理表》
6對于成為不良貸款前發(fā)現(xiàn)填制的風(fēng)險預(yù)警信號是否采取了措施并向有關(guān)部門報告
7有無信貸管理部門填制的《貸后管理檢查表（按單位）》
8有無到期貸款通知書和《貸款逾期催收通知書》
9有無新的催收措施措施的落實情況
10借款人有無異議原貸款手續(xù)上有無漏洞
11看以前有不良記錄
12核對綜合門柜系統(tǒng)檢查日貸款科目的數(shù)據(jù)與信貸管理系統(tǒng)相應(yīng)科目的數(shù)字是否一致
六、貸款總的方面
1是否建立貸款臺賬
2是否按要求劃分并如實反映貸款形態(tài)
3查有無化整為零貸款有無一戶多貸情況
4計算分析不良貸款占比、新增不良貸款占比，對于新增不良貸款較多，不良貸款占比較高的信用社加大抽查量，分析不良原因（并作出合適評價、建議）
5檢查有無相互擔保、連環(huán)擔?，F(xiàn)象（聯(lián)保貸款除外）
6對大企業(yè)、大項目是否建立了貸款專管員制度
7對去年的不良貸款是否進行了對賬(到期貸款催收書、貸款人簽字的貸后檢查表也算對賬），其簽字是否與預(yù)留印鑒相符（進行了法律訴訟的除外）
8借款憑證的借款日期是否在信貸業(yè)務(wù)合同生效日期之后?借款憑證與借款合同的簽章是否一致?
9檢查貸后管理。有無貸款到期通知書、逾期催收通知書、貸款展期協(xié)議書、貸款展期申請書、客戶財務(wù)報表（月季）、貸后檢查報告、經(jīng)辦信貸員的日常貸后檢查記錄、處分抵押物通知書、貸款呆滯、呆賬認定表、有價單證止付、查詢書等資料
根據(jù)《中華人民共和國技術(shù)進出口管理條例》，經(jīng)中華人民共和國對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部2001年第9次部長辦公會議討論通過，現(xiàn)《中華人民共和國技術(shù)進出口合同登記管理辦法》，本辦法自2002年1月1日起施行。
技術(shù)進出口合同登記管理辦法
第一條 為規(guī)范自由進出口技術(shù)合同的管理，建立技術(shù)進出口信息管理制度，促進我國技術(shù)進出口的發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國技術(shù)進出口管理條例》，特制定本辦法。
中外合資、中外合作和外商獨資企業(yè)成立時作為資本入股并作為合資章程附件的技術(shù)進口合同按外商投資企業(yè)有關(guān)法律規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。
第二條 技術(shù)進出口合同包括專利權(quán)轉(zhuǎn)讓合同、專利申請權(quán)轉(zhuǎn)讓合同、專利實施許可合同、技術(shù)秘密許可合同、技術(shù)服務(wù)合同和含有技術(shù)進出口的其他合同。
第三條 對自由進出口技術(shù)合同實行網(wǎng)上在線登記管理。外經(jīng)貿(mào)主管部門是技術(shù)進出口合同的登記管理部門。
自由進出口技術(shù)合同自依法成立時生效。
第四條 對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部（以下簡稱外經(jīng)貿(mào)部）負責對重大項目的技術(shù)進口合同進行登記管理。
重大項目是指：（一）項目資金來源中含有國家財政預(yù)算內(nèi)資金、外國政府貸款、國際金融組織貸款的項目；（二）國務(wù)院立項批準的項目。
技術(shù)進口經(jīng)營者在合同生效后，應(yīng)在中國國際電子商務(wù)網(wǎng)上進行登記（網(wǎng)址為：info.ec.com.cn），并持技術(shù)進口合同登記申請書、技術(shù)進口合同副本和簽約雙方法律地位的證明文件到外經(jīng)貿(mào)部履行登記手續(xù)。外經(jīng)貿(mào)部在收到上述文件起3個工作日內(nèi)，對合同登記的內(nèi)容進行核對，并向技術(shù)進口經(jīng)營者頒發(fā)《技術(shù)進口合同登記證》。
第五條 各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市外經(jīng)貿(mào)委（廳、局）（以下簡稱地方外經(jīng)貿(mào)主管部門）負責對重大項目以外的自由進出口技術(shù)合同進行登記管理。中央管理企業(yè)的自由進出口技術(shù)合同，按屬地原則到地方外經(jīng)貿(mào)主管部門辦理登記。
各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市外經(jīng)貿(mào)委（廳、局）可授權(quán)下一級外經(jīng)貿(mào)主管部門對自由進出口技術(shù)合同進行登記管理。
技術(shù)進出口經(jīng)營者在合同生效后，應(yīng)在中國國際電子商務(wù)網(wǎng)上進行登記，并持技術(shù)進口合同登記申請書或技術(shù)出口合同申請書、合同副本和簽約雙方法律地位的證明文件，到地方外經(jīng)貿(mào)主管部門或其授權(quán)機構(gòu)履行登記手續(xù)。地方外經(jīng)貿(mào)主管部門或其授權(quán)機構(gòu)在收到上述文件起3個工作日內(nèi)，對合同登記的內(nèi)容進行核對，并向經(jīng)營者頒發(fā)《技術(shù)進口合同登記證》或《技術(shù)出口合同登記證》。
第六條 對申請文件不符合《中華人民共和國技術(shù)進出口管理條例》第十八條、第四十條規(guī)定要求或登記記錄與合同內(nèi)容不一致的，外經(jīng)貿(mào)主管部門應(yīng)當在收到申請文件的3個工作日內(nèi)通知技術(shù)進出口經(jīng)營者補正、修改，并在收到補正的申請文件或修改的登記記錄起3個工作日內(nèi)，對合同登記的內(nèi)容進行核對，頒發(fā)《技術(shù)進口合同登記證》或《技術(shù)出口合同登記證》。
第七條 自由進出口技術(shù)合同登記的主要內(nèi)容為：（一）合同號（二）合同名稱（三）技術(shù)供方（四）技術(shù)受方（五）技術(shù)使用方（六）合同概況（七）合同金額（八）支付方式（九）結(jié)匯方式（十）信貸方式
第八條 國家對自由進出口技術(shù)合同號實行標準代碼管理。編制技術(shù)進出口合同號應(yīng)符合下述規(guī)則：（一）合同號總長度為17位。
（二）前9位為固定號：第1-2位表示制合同的年份（年代后2位）、第3-4位表示進口或出口國別地區(qū)（國標2位代碼）、第5-6位表示進出口企業(yè)所在地區(qū)（國標2位代碼）、第7位表示技術(shù)進出口合同標識（進口Y，出口E）、第8-9位表示進出口技術(shù)的行業(yè)分類（國標2位代碼）。后8位為企業(yè)自定義。 例01USBJE01CNTIC001.
第九條 已登記的自由進出口技術(shù)合同若變更本辦法第七條規(guī)定合同登記內(nèi)容的，技術(shù)進出口經(jīng)營者應(yīng)當重新辦理登記手續(xù)。
第十條 經(jīng)登記的自由進出口技術(shù)合同在執(zhí)行過程中因故中止或解除，技術(shù)進出口經(jīng)營者應(yīng)當持技術(shù)進出口合同登記證等材料及時向外經(jīng)貿(mào)主管部門備案。
第二條境外金融機構(gòu)向已依法設(shè)立的中資金融機構(gòu)投資入股，適用本辦法。
本辦法所稱的境外金融機構(gòu)包括國際金融機構(gòu)和外國金融機構(gòu)，國際金融機構(gòu)是指世界銀行及其附屬機構(gòu)、其他政府間開發(fā)性金融機構(gòu)及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可的其他國際金融機構(gòu)；外國金融機構(gòu)是指在外國注冊成立的金融控股公司、商業(yè)銀行、證券公司、保險公司、基金及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可的其他外國金融機構(gòu)。
本辦法所稱的中資金融機構(gòu)是指依法在中國境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、信托投資公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司，以及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設(shè)立的其他中資金融機構(gòu)。
本辦法所稱的投資入股比例是指出資額或者所持股份占中資金融機構(gòu)的實收資本總額或者股份總額的比例。
第三條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依法對境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)的行為進行監(jiān)督管理。
第四條境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)，應(yīng)當經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準。
第五條境外金融機構(gòu)向中資金融機構(gòu)投資入股，應(yīng)當基于誠實信用并以中長期投資為目標。
第六條境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)應(yīng)當用貨幣出資。
第七條境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)，應(yīng)當具備下列條件：
（一）投資入股中資商業(yè)銀行的，最近一年年末總資產(chǎn)原則上不少于100億美元；投資入股中資城市信用社或農(nóng)村信用社的，最近一年年末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；投資入股中資非銀行金融機構(gòu)的，最近一年年末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；
（二）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可的國際評級機構(gòu)最近二年對其給出的長期信用評級為良好；
（三）最近兩個會計年度連續(xù)盈利；
（四）商業(yè)銀行資本充足率不低于8％；非銀行金融機構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的10％；
（五）內(nèi)部控制制度健全；
（六）注冊地金融機構(gòu)監(jiān)督管理制度完善；
（七）所在國（地區(qū)）經(jīng)濟狀況良好；
（八）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)金融業(yè)風(fēng)險狀況和監(jiān)管需要，可以調(diào)整境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)的資格條件。
第八條單個境外金融機構(gòu)向中資金融機構(gòu)投資入股比例不得超過20%。
第九條多個境外金融機構(gòu)對非上市中資金融機構(gòu)投資入股比例合計達到或超過25％的，對該非上市金融機構(gòu)按照外資金融機構(gòu)實施監(jiān)督管理。
多個境外金融機構(gòu)對上市中資金融機構(gòu)投資入股比例合計達到或超過25％的，對該上市金融機構(gòu)仍按照中資金融機構(gòu)實施監(jiān)督管理。
第十條境外金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)，由吸收投資的中資金融機構(gòu)作為申請人，向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出申請：
（一）國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會直接監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)吸收境外金融機構(gòu)投資入股的，直接向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準；
（二）本條第一項規(guī)定以外的中資金融機構(gòu)吸收境外金融機構(gòu)投資入股的，向所在地中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會省級派出機構(gòu)提出申請，經(jīng)審核后報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準。
第十一條中資金融機構(gòu)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出吸收投資入股申請時，應(yīng)提交下列文件：
（一）中資金融機構(gòu)吸收投資入股的申請書；
（二）中資金融機構(gòu)股東大會或董事會同意吸收投資的決議或上級主管部門的批準文件；
（三）境外金融機構(gòu)股東大會或董事會同意向中資金融機構(gòu)投資入股的決議；
（四）雙方簽定的意向性協(xié)議；
（五）境外金融機構(gòu)最近三年的年報或經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表、利潤表等財務(wù)報表；
（六）境外金融機構(gòu)的資金來源、經(jīng)營情況等資料；
（七）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他相關(guān)資料。
投資人為外國金融機構(gòu)的，中資金融機構(gòu)還應(yīng)當提交經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可的國際評級機構(gòu)對該外國金融機構(gòu)最近二年的評級報告和注冊地金融監(jiān)管當局的批準文件。
第十二條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會自接到完整的申請文件之日起3個月內(nèi)作出批準或不批準的決定；決定不批準的，應(yīng)當書面通知申請人并說明理由。
第十三條境外金融機構(gòu)應(yīng)當在收到中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的批準決定后60個工作日內(nèi)將資金足額劃入中資金融機構(gòu)賬戶，并經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可的會計師事務(wù)所驗證。
第十四條中資金融機構(gòu)因境外金融機構(gòu)投資入股而變更注冊資本或股權(quán)結(jié)構(gòu)的，應(yīng)當依照有關(guān)規(guī)定辦理變更手續(xù)。
第十五條中資金融機構(gòu)違反本辦法，擅自變更股東、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)有關(guān)規(guī)定予以處罰。
第十六條已向中資金融機構(gòu)投資入股的境外金融機構(gòu)增加持股比例的，適用本辦法有關(guān)規(guī)定。
第十七條香港、澳門和臺灣地區(qū)的金融機構(gòu)投資入股中資金融機構(gòu)，適用本辦法；國務(wù)院另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
第十八條合格境外機構(gòu)投資者購買上市中資金融機構(gòu)流通股不適用本辦法。
第十九條投資入股汽車金融公司，依照《汽車金融公司管理辦法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
1.1、fprc證券質(zhì)押典當
fprc系統(tǒng)是由創(chuàng)元開發(fā)的《證券質(zhì)押典當業(yè)務(wù)管理與風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)》的簡稱。該系統(tǒng)通過電腦網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，依照《典當管理辦法》，為乙方提供最短2天最長不超過15天股票當質(zhì)押服務(wù)體系，包含了相關(guān)動態(tài)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)控功能。fprc《網(wǎng)上交易客戶端》是甲方提供給乙方作為申請證券質(zhì)押典當業(yè)務(wù)使用的軟件，包括股票買賣撤單、查詢、結(jié)算等功能.
甲乙雙方簽署本合同后，乙方在本合同有效期內(nèi)使用《網(wǎng)上客戶端》自助申請當金購買股票，隨買即借隨賣即還，周而往復(fù)。甲方按乙方實際使用當金的天數(shù)計算和收取典當綜合管理費。
1.2、 帳戶說明
1.2.1、質(zhì)押帳戶
質(zhì)押帳戶(包括資金帳戶、股票帳戶)簡稱a帳戶，是乙方在證券公司設(shè)立的個人帳戶，在本合同有效期內(nèi)，乙方已將該帳戶的所有資產(chǎn)作為質(zhì)押物俗稱“當物”，質(zhì)押給典當行;乙方喪失a帳戶的所有權(quán)，但可對該帳戶進行股票交易 。
1.2.2、典當帳戶
典當帳戶是由典當行提供的資金帳戶(包括資金帳戶、股票帳戶)簡稱b帳戶，在本合同有效期內(nèi)，乙方質(zhì)押獲取的當金由該帳戶提供;乙方取得在該帳戶內(nèi)進行股票買賣交易(包括資金帳戶、股票帳戶)的使用授權(quán)。
1..3證券質(zhì)押授信與當金額度管理辦法
本合同對乙方進行授信管理。甲方通過對乙方歷史交易能力的評估確定乙方授信級別。本合同有效期內(nèi)，fprc系統(tǒng)根據(jù)乙方使用b帳戶的交易頻率與盈虧狀況，對該授信級別定期自動調(diào)整，若授信級別降至25分，甲方有權(quán)提前終止本合同。
乙方只有在a帳戶的現(xiàn)金95%購買股票后方可申請質(zhì)押典當，fprc系統(tǒng)自動根據(jù)乙方當時持有股票市值的評估總額乘以乙方授信級別計算并批復(fù);乙方當日申請到的當金額度僅限當日有效。
1.4典當期限與月綜合服務(wù)管理
本合同期限為半年，到期后甲乙雙方重新簽定合同。本合同中，乙方應(yīng)在質(zhì)押典當?shù)狡谇耙曳綉?yīng)主動拋售b帳戶的股票，否則未拋售股票視為“絕當”，甲方有權(quán)強行拋售;乙方以其a帳戶的資產(chǎn)承擔所有風(fēng)險、綜合管理費。
1.5、定期清算、平倉清算、合同到期清算
1.5.1、定期清算
甲方每月20日對乙方使用當今的所有交易及占用當金的典當綜合管理費進行定期清算。fprc系統(tǒng)自動管理乙方的融資買賣記錄，乙方使用fprc《網(wǎng)上交易客戶端》可以隨時查詢。清算日乙方未拋售的股票當月不清算，至下月定期清算日再作清算;當月沒有申請質(zhì)押典當?shù)囊曳讲粎⑴c清算。乙方若盈利，甲方將盈利部分由b帳戶劃撥資金到乙方a帳戶，乙方若虧損，乙方或主動支付虧損部分給甲方，或甲方使用乙方預(yù)留的授權(quán)委托書，從乙方a 帳戶劃撥資金到b帳戶彌補虧損。
1.5.2、平倉清算
乙方授權(quán)甲方在乙方a帳戶資產(chǎn)及b帳戶當金資產(chǎn)總市值跌落到本合同約定的平倉線以下時，進行平倉清算。甲方有權(quán)不通知乙方，市價拋售乙方b帳戶、a帳戶的股票，并從乙方a帳戶劃撥資金以彌補乙方占用b帳戶當金的典當本息及虧損。對于a帳戶全部劃撥或股票全部買出后仍不足彌補甲方虧損，甲方有權(quán)向乙方繼續(xù)追索。
1.5.3、 合同到期日清算：
合同到期日前20日內(nèi)，停止乙方貸款權(quán)利，到期日前5天辦理清算手續(xù)。
二、典當綜合管理費用率及計算
甲方有權(quán)調(diào)整典當綜合管理費率。fprc系統(tǒng)將自動提示乙方每次申請當金的實際費率，該費率在當次質(zhì)押典當期內(nèi)不會變動。甲方按乙方實際占用當金額度、及占用時限計算綜合服務(wù)費;當金占用時限從乙方b帳戶當金買入股票之日起計，至賣出日次日為法定節(jié)假日則延續(xù)計費。
違約金：乙方占用當金超過15日未歸還，按日加收4‰違約金。
三、 乙方出質(zhì)帳戶及出質(zhì)資產(chǎn)總值
甲方雙方簽署本合同后，乙方已將a帳戶作為典當質(zhì)押物。質(zhì)押期間，乙方可對a帳戶進行正常的股票買賣，乙方始終以其a帳戶內(nèi)總值項下的資金和證券持續(xù)作為典當?shù)馁|(zhì)押物(當物)。乙方自愿向指定營業(yè)部辦理不可撤消的a帳戶的《帳戶委托申請》和《授權(quán)委托書》指令。同時乙方將深、滬股東及身份證復(fù)印件留置甲方。
四、質(zhì)押擔保范圍
質(zhì)押物的質(zhì)押擔保范圍指本合同重要一欄所規(guī)定的當金、當金利息、綜合費(含利息)、違約金、損害賠償金及為實現(xiàn)債權(quán)所發(fā)生的費用。
五、乙方當金申請與股票買賣規(guī)則
5.1本合同有效期內(nèi)，甲方將b帳戶授權(quán)乙方使用，乙方通過frpc《網(wǎng)上交易客戶端》自動進入交易及查詢交易記錄。
5.2本合同有效期內(nèi)fprc系統(tǒng)自動限制乙方買入具有風(fēng)險的股票。甲方有權(quán)在任何時間對股票的風(fēng)險幾級別進行調(diào)整，風(fēng)險級別在25分以下的股票為系統(tǒng)限制交易的股票，st、st類股票的默認風(fēng)險分別為零。乙方認可該限制可能對乙方的投資產(chǎn)生影響，并承諾對此限制不提出任何異議。
5.3乙方對所持有的a帳戶總資產(chǎn)享有完全的無可爭議的所有權(quán)，不得將該帳戶的資金及其對應(yīng)證券帳戶資產(chǎn)借或設(shè)定任何形式的擔保。
5.4若乙方違反上述約定，甲方有權(quán)終止本合同，并要求乙方承擔所導(dǎo)致的全部經(jīng)濟損失。
六、帳戶凍結(jié)、合同單方終止
6.1乙方需要向甲方指定營業(yè)部提交《帳戶委托申請書》后方可獲得會員資格。申請書申明自愿在本合同有效期內(nèi)凍結(jié)a帳戶，包括停止上述資金帳戶的銀證轉(zhuǎn)帳功能、柜面資金提取與轉(zhuǎn)出，限制證券帳戶辦理股票轉(zhuǎn)托管(深圳)指令、辦理撤單指定交易(上海)指令、禁止本人消戶等。
6.2乙方只有在完整填寫了《授權(quán)委托書》后，才能獲得典當質(zhì)押資格。合同有效內(nèi)遇定期清算或平倉清算，該《授權(quán)委托書》被使用后，乙方需要再次填寫并提交甲方后，才能繼續(xù)申請當金額度、并獲得交易授權(quán)。否則按乙方單方終止本合同。
6.3合同有效期內(nèi)，乙方在未使用b帳戶資金或與甲方辦理清算手續(xù)后，可單方提出終止本合同;甲方也可在乙方未使用b帳戶資金或與乙方辦理清算手續(xù)后，由于乙方授新額度降低至合同規(guī)定最低值時，單方面終止本合同。
小額貸款是什么小額貸款(Micro Credit)是以個人或家庭為核心的經(jīng)營類貸款，貸款的金額一般為1000元以上，20萬元以下。小額貸款是微小貸款在技術(shù)和實際應(yīng)用上的延伸。 小額貸款在中國主要是服務(wù)于三農(nóng)和中小企業(yè)。小額貸款公司的設(shè)立，合理的將一些民間資金集中了起來，規(guī)范了民間借貸市場，同時也有效地解決了三農(nóng)和中小企業(yè)融資難的問題。小額貸款具有貸款范圍較廣、營銷模式靈活等特點。
從國際流行觀點定義，小額信貸指向低收入群體和微型企業(yè)提供的額度較小的持續(xù)信貸服務(wù)，其基本特征是額度較小、無擔保、無抵押、服務(wù)于貧困人口。小額信貸可由正規(guī)金融機構(gòu)及專門的小額信貸機構(gòu)或組織提供。
小額信貸組織按照業(yè)務(wù)經(jīng)營的特點，分兩類：商業(yè)性和福利性，也稱制度主義和福利主義。前者更強調(diào)小額信貸管理和目標設(shè)計中的機構(gòu)可持續(xù)性，以印尼的人民銀行為代表;后者則更注重項目對改善貧困人口經(jīng)濟和社會福利的作用，以孟加拉鄉(xiāng)村銀行為代表。很多企業(yè)在小額貸款里脫穎而出例如紫清金融是一家集財富管理、信用風(fēng)險評估與管理、信用數(shù)據(jù)整合服務(wù)、小額貸款行業(yè)投資、小微借款 咨詢服務(wù)與交易促成綜合性P2P領(lǐng)域的領(lǐng)航者之一，為客戶提供全方位、個性化的普惠金融與財富管理服務(wù)。唯我貸為小微企業(yè)和民間資本打造最高速的融資平臺，積極探索債權(quán)融資領(lǐng)域的最佳途徑，致力創(chuàng)建具有特色的高速、有效、合法的網(wǎng)絡(luò)借貸平臺。，將出借人和借款人進行自主配對，為國內(nèi)廣大個人和中小企業(yè)解決最急需的貸款和融資問題。解決貧困人口問題是世界上大部分國家所面臨的巨大困難，因為，由貧困所引發(fā)的種種社會問題，會導(dǎo)致整個國家的動蕩，小額貸款通過改善低收人人群的經(jīng)濟狀況，可以大幅度地增加社會整體上的有效需求，促進社會投資生產(chǎn)和國民經(jīng)濟發(fā)展。
青海小額貸款公司管理辦法第一章 總 則
第一條 為加強對小額貸款公司監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司的經(jīng)營行為，保障小額貸款公司穩(wěn)健運營，根據(jù)《中華人民共和國公司法》和《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)20xx〕23號)要求，結(jié)合本省實際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指依法在本省境內(nèi)由自然人、企業(yè)法人或其他社會組織出資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責任公司和股份有限公司。
凡在本省行政區(qū)域內(nèi)注冊并從事小額貸款業(yè)務(wù)的小額貸款公司的設(shè)立、變更、終止、經(jīng)營活動和監(jiān)管均適用本辦法。
第三條 小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。
第四條 第四條小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔風(fēng)險。合法的經(jīng)營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。
第五條 青海省金融工作辦公室應(yīng)當建立健全促進全省小額貸款公司健康發(fā)展的政策措施，負責全省小額貸款公司的準入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險處置。州(地、市)金融工作辦公室負責本轄區(qū)小額貸款公司的準入、退出的初審工作和日常監(jiān)管、風(fēng)險處置。
第二章 設(shè)立、變更和注銷
第六條 小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)及組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指州(地、市)、縣級行政區(qū)劃的名稱，行業(yè)表述應(yīng)當標明小額貸款的字樣，組織形式為有限責任公司或股份有限公司，且公司名稱應(yīng)當符合我省工商企業(yè)注冊的有關(guān)規(guī)定。未經(jīng)批準，任何公司名稱中不得標注小額貸款字樣，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。
第七條 設(shè)立小額貸款公司應(yīng)具備以下條件：
(一)有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的公司章程。
(二)有限責任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立;股份有限公司應(yīng)由2人以上200人以下股東出資設(shè)立，其中須有半數(shù)以上的股東在中國境內(nèi)有固定住所。
(三)單一最大股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過公司注冊資本總額的20%;其他單一股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過10%，且不得低于公司注冊資本總額的1%。
(四)新設(shè)立小額貸款公司，組織形式為有限責任公司的，注冊資本不得低于20xx萬元人民幣;組織形式為股份有限公司的，注冊資本不得低于4000萬元人民幣;注冊地且業(yè)務(wù)范圍僅限于縣域的小額貸款公司可適當調(diào)低注冊資本，但有限責任公司注冊資本不應(yīng)低于1000萬元人民幣，股份有限公司注冊資本不應(yīng)低于20xx萬元人民幣;海南州、海北州、黃南州、玉樹州、果洛州可適當放寬準入條件。
注冊資本來源應(yīng)真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次性足額繳納。
(五)小額貸款公司的股東資格應(yīng)當符合法律法規(guī)及有關(guān)部門的規(guī)定。
(六)具備任職資格的董事、監(jiān)事和高級管理人員。
(七)具備相應(yīng)專業(yè)技術(shù)資格和業(yè)務(wù)經(jīng)驗的業(yè)務(wù)人員。
(八)健全的組織機構(gòu)和內(nèi)部控制管理制度。
(九)符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)相關(guān)的其他設(shè)施。
(十)青海省金融工作辦公室認為必要的其他條件。
第八條 建立小額貸款公司股東信用征信制度。小額貸款公司設(shè)立和變更股東時，應(yīng)聘請專門的信用征集評估機構(gòu)，對法人股東和自然人股東的信貸、納稅、合同履約、股東間關(guān)聯(lián)關(guān)系及遵守法律法規(guī)等信用情況進行征集和評價。股東信用評價合格并符合小額貸款公司投資人要求的才能成為小額貸款公司股東。
信用評估機構(gòu)出具的股東信用評估報告，應(yīng)真實反映股東的信用情況，并對其真實性承擔法律責任。
第九條 設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)當經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個程序。申請籌建的小額貸款公司將下列籌建申請材料報送所在州(地、市)金融工作辦公室，所在地金融工作辦公室自收到完整籌建申請材料之日起15個工作日內(nèi)完成審核，經(jīng)初審?fù)獠⒊鼍邥鎸徍艘庖姾?，上報青海省金融工作辦公室：
(一)籌建申請書。申請書應(yīng)當載明擬設(shè)立小額貸款公司的名稱、擬注冊住所、注冊資本、股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、機構(gòu)性質(zhì)、組織形式、出資人基本情況及設(shè)立目的等;
(二)工商行政管理部門出具的《企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書》;
(三)可行性研究報告。應(yīng)包括對當?shù)亟?jīng)濟金融發(fā)展狀況分析、組建小額貸款公司的可行性和必要性、市場前景分析、未來業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、風(fēng)險處置預(yù)案等;
(四)出資人關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的出資協(xié)議。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括但不限于擬設(shè)小額貸款公司的名稱、住所、經(jīng)營范圍、注冊資本金、出資人出資額及持股比例，出資人的權(quán)利義務(wù)等;
(五)出資人設(shè)立小額貸款公司的承諾書。法人股東和自然人股東應(yīng)承諾其出資真實、有效、不抽回資金，自覺遵守公司章程、接受監(jiān)管并承擔風(fēng)險，自覺遵守國家相關(guān)經(jīng)濟金融法律、法規(guī)規(guī)定，不吸收公眾存款、不參與非法集資活動等;
(六)出資人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況說明及相關(guān)證明材料;
(七)法人股東相關(guān)資料。提交的材料須包括法人股東的名稱、注冊地址、法定代表人、經(jīng)上年度工商年檢合格的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、經(jīng)營情況、未償還銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款本息情況及所處行業(yè)現(xiàn)狀、納稅記錄及企業(yè)信用評估報告等;股東(大)會或董事會關(guān)于同意出資設(shè)立小額貸款公司的決議;經(jīng)具備法定資質(zhì)的會計師事務(wù)所審計的最近兩年財務(wù)會計報表包括企業(yè)資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表等;
(八)自然人股東相關(guān)資料。包括自然人股東姓名、個人簡歷、身份證復(fù)印件、資金來源證明、個人信用報告和戶籍所在地公安機關(guān)出具的個人無犯罪記錄證明等;
(九)聯(lián)系人及其手機、辦公電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址(郵編);
(十)具備法定資質(zhì)的律師事務(wù)所對籌建申請材料的合法合規(guī)性出具的法律意見書;
(十一)青海省金融工作辦公室要求的其他資料。
第十條 青海省金融工作辦公室自收到符合要求的籌建申請材料之日起30個工作日內(nèi)，依程序約談擬籌建小額貸款公司股東，嚴格審核股東信用情況和持續(xù)出資能力，作出批準或者不予批準籌建的決定，并書面通知申請人。特殊情況下，可以適當延長審查期限，但延長期限不得超過2個月。
第十一條 申請人應(yīng)自批準籌建之日起3個月內(nèi)完成籌建工作，并向所在地金融工作辦公室提交開業(yè)申請。在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作的，應(yīng)當說明理由，及時報告青海省金融工作辦公室，可以延長2個月。在延長期內(nèi)仍未完成籌建工作的，批準籌建文件自動失效。
第十二條 在本辦法第十一條規(guī)定的籌建有效期內(nèi)，申請人應(yīng)當將下列資料報送擬設(shè)小額貸款公司所在州(地、市)金融工作辦公室，所在地金融工作辦公室自收到完整開業(yè)申請材料15個工作日內(nèi)完成審核，經(jīng)初審?fù)獠⒊鼍邥鎸徍艘庖姾?，上報青海省金融工作辦公室：
(一)開業(yè)申請書。申請書應(yīng)當載明擬開業(yè)小額貸款公司的名稱、住所、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員基本情況、經(jīng)營方針及計劃、主要管理制度、營業(yè)場所安全性等信息及其他需要說明的情況;
(二)籌建工作報告。內(nèi)容包括籌建過程、籌建工作落實情況以及是否符合開業(yè)要求等;
(三)股東(大)會通過的公司章程;
(四)股東名冊。包括股東名稱(自然人股東應(yīng)提供身份證號碼，企業(yè)法人應(yīng)載明注冊地址和組織機構(gòu)代碼)、出資額以及持股比例;
(五)內(nèi)控管理制度和組織機構(gòu)圖;
(六)擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員相關(guān)資料。須提供擬任職人員或經(jīng)其授權(quán)簽字人簽署的任職申請書、任職承諾書、基本情況登記表、個人信用報告、從業(yè)資格證書和其他任職資格證明文件復(fù)印件、身份證復(fù)印件和戶籍所在地公安機關(guān)出具的個人無犯罪記錄證明等;
(七)小額貸款公司承諾書和行業(yè)聯(lián)合自律聲明;
(八)具備法定資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的驗資報告原件及銀行進賬單復(fù)印件(須核對原件);
(九)公安、消防部門對營業(yè)場所出具的安全、消防設(shè)施合格證明;
(十)聯(lián)系人及其電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址(郵編);
(十一)具備法定資質(zhì)的律師事務(wù)所對開業(yè)申請材料的合法合規(guī)性出具的法律意見書;
(十二)青海省金融工作辦公室要求的其他材料。
第十三條 建立擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員任前約談制度。
青海省金融工作辦公室自收到符合要求的開業(yè)申請材料30個工作日內(nèi)，依程序約談擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員，嚴格審核其任職資格，作出批準或者不予批準開業(yè)的決定，并書面通知申請人。特殊情況下，可以適當延長審查期限，但延長期限不得超過2個月。
經(jīng)青海省金融工作辦公室批準開業(yè)的小額貸款公司，工商行政管理部門予以注冊登記，頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照。
第十四條 擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)具備以下任職資格：
(一)無犯罪記錄和不良信用記錄;
(二)具備本科以上學(xué)歷，從事金融領(lǐng)域工作3年以上或從事相關(guān)經(jīng)濟管理工作5年以上;或大專以上學(xué)歷，從事金融領(lǐng)域工作8年以上;
(三)具備與履行職責相適應(yīng)的專業(yè)知識與能力;
(四)擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當參加由青海省金融工作辦公室組織的任職資格培訓(xùn)，并取得任職資格證書;
(五)擬任職高級管理人員不得在其他任何經(jīng)濟組織中兼職。
對不完全符合上述條件的擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員，申請人認為其具備擬任職務(wù)所需知識、經(jīng)驗和能力的，可向青海省金融工作辦公室提交個案申請。
第十五條 新批準設(shè)立小額貸款公司應(yīng)及時到當?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法納稅。
第十六條 小額貸款公司自批準開業(yè)之日起5個工作日內(nèi)，根據(jù)人民銀行西寧中心支行、青海銀監(jiān)局等監(jiān)管部門相關(guān)要求及時辦理備案登記手續(xù)。
第十七條 小額貸款公司有下列變更事項之一的，應(yīng)當將變更申請材料報送所在州(地、市)金融工作辦公室，所在地金融工作辦公室自收到完整變更申請材料之日起15個工作日內(nèi)完成審核，經(jīng)初審?fù)獠⒊鼍邥鎸徍艘庖姾?，上報青海省金融工作辦公室。
(一)變更名稱;
(二)變更組織形式;
(三)變更注冊資本;
(四)變更公司住所;
(五)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍;
(六)變更董事、監(jiān)事和高級管理人員;
(七)變更股東和股權(quán)結(jié)構(gòu);
(八)分立或者合并;
(九)修改章程;
(十)青海省金融工作辦公室規(guī)定的其他變更事項。
青海省金融工作辦公室自收到符合要求的變更申請材料之日起30個工作日內(nèi)，作出批準或不予批準變更的決定，并書面通知申請人。其中涉及本條第一款第(六)、(七)項的，依程序約談擬變更股東和擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員，嚴格審核股東信用情況、持續(xù)出資能力及擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格。特殊情況下，可以適當延長審查期限，但延長期限不得超過2個月。
變更事項涉及公司登記事項的，自青海省金融工作辦公室審核批準之日起15日內(nèi)，向工商行政管理部門申請變更登記。
第十八條 小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：
(一)公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn);
(二)股東(大)會決議解散;
(三)因公司合并或者分立需要解散;
(四)依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉或者被撤銷;
(五)人民法院依照公司法的規(guī)定予以解散。
小額貸款公司解散，依照《中華人民共和國公司法》進行清算和注銷。
小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實施破產(chǎn)清算。
小額貸款公司因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止的，應(yīng)當向青海省金融工作辦公室繳回批準開業(yè)文件，及時到工商部門辦理注銷登記，并予以公告。
第十九條 小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，無不良信用記錄，符合規(guī)定條件的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照中國銀監(jiān)會的《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行[1]。
第三章 股東資格及義務(wù)
第二十條 小額貸款公司的股東應(yīng)為境內(nèi)的自然人、企業(yè)法人或其他社會組織，其中最大股東應(yīng)為小額貸款公司所在地區(qū)的自然人、企業(yè)法人或其他社會組織。
有犯罪記錄和不良信用記錄者，不得成為小額貸款公司股東。
第二十一條 境內(nèi)企業(yè)法人作為小額貸款公司股東的，應(yīng)符合以下條件：
(一)在工商行政管理部門注冊登記，具有法人資格;
(二)有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，能按期足額償還銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款本金和利息;
(三)財務(wù)狀況良好，入股前兩個會計年度連續(xù)盈利，且法人股東權(quán)益性投資余額不得超過公司凈資產(chǎn)的50%，資產(chǎn)負債率不高于70%;
(四)入股資金來源合法，為真實自有資本，不得以借貸資金或他人委托資金入股;
(五)有較強的經(jīng)營管理能力和資金實力;
(六)青海省金融工作辦公室要求的其他條件。
第二十二條 境內(nèi)自然人作為小額貸款公司股東的，應(yīng)符合以下條件：
(一)有完全民事行為能力;
(二)有良好的社會聲譽和誠信記錄;
(三)入股資金來源合法，為真實自有資本，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股;
(四)青海省金融工作辦公室要求的其他條件。
第二十三條 境內(nèi)其他社會組織投資入股小額貸款公司的，應(yīng)符合國家對其他社會組織投資管理的相關(guān)規(guī)定，具備良好的社會聲譽和誠信記錄，具備投資主體資格，具有資金實力，不得以借貸資金或他人委托資金入股。
第二十四條 小額貸款公司不得以本公司股份作為質(zhì)押權(quán)標的。小額貸款公司股東在公司設(shè)立后3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押其持有的股份。
第四章 資金來源
第二十五條 小額貸款公司的資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金、來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金以及經(jīng)國家有關(guān)部門同意的其他資金來源。
第二十六條 在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機構(gòu)自主協(xié)商確定。
第二十七條 小額貸款公司應(yīng)向人民銀行申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時報送青海省金融工作辦公室、人民銀行西寧中心支行和青海銀監(jiān)局，并跟蹤監(jiān)測小額貸款公司融資的使用情況。
第五章 業(yè)務(wù)范圍和資金運用
第二十八條 我省小額貸款公司應(yīng)在其名稱記載的行政區(qū)劃內(nèi)經(jīng)營，不得跨區(qū)域經(jīng)營，也不得開展對外投資業(yè)務(wù)。
第二十九條 小額貸款公司可自主選擇貸款對象，但每年向小型微型企業(yè)和三農(nóng)發(fā)放的貸款總額不得低于全年累計放貸金額的60%。
第三十條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅持小額、分散的原則，鼓勵小額貸款公司面向小型微型企業(yè)、三農(nóng)事業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)、城市居民提供信貸服務(wù)，著力擴大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面，但對同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%。
第三十一條 小額貸款公司按照市場化原則進行經(jīng)營，貸款利率上限不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度在上下限內(nèi)按照市場原則由借貸雙方協(xié)商確定。
第三十二條 貸款合同參照銀行貸款的標準化合約，由借貸雙方在平等自愿的原則下依法協(xié)商確定。
第三十三條 小額貸款公司不得有以下經(jīng)營活動：
(一)非法集資或變相吸收公眾存款、發(fā)放高利貸、使用非法手段催貸;
(二)向本公司股東、董事、高級管理人員及其關(guān)聯(lián)方提供貸款;
(三)為銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)提供擔保。
第六章 公司治理
第三十四條 小額貸款公司的組織機構(gòu)及其職責應(yīng)按照《中華人民共和國公司法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并在其章程中予以明確。
第三十五條 小額貸款公司應(yīng)根據(jù)其決策管理的復(fù)雜程度、業(yè)務(wù)規(guī)模和服務(wù)特點，設(shè)置簡潔、高效、靈活的組織機構(gòu)。明確股東(大)會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事規(guī)則和決策程序。
第三十六條 小額貸款公司設(shè)總經(jīng)理1名，根據(jù)需要設(shè)副總經(jīng)理1至3名。
小額貸款公司董事會應(yīng)對總經(jīng)理實施年度專項審計。審計結(jié)果應(yīng)向董事會、股東(大)會報告，并報青海省金融工作辦公室?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理離任時，須進行離任審計。
第三十七條 小額貸款公司董事和高級管理人員對小額貸款公司負有忠實守信和勤勉盡責義務(wù)。
董事違反法律、法規(guī)或小額貸款公司章程，致使小額貸款公司形成嚴重損失的，應(yīng)對公司承擔相應(yīng)賠償責任。
總經(jīng)理、副總經(jīng)理違反法律、法規(guī)、公司章程或超出董事會授權(quán)范圍做出決策，致使小額貸款公司遭受嚴重損失的，應(yīng)對公司承擔相應(yīng)賠償責任。
第三十八條 小額貸款公司董事會和經(jīng)營管理層可根據(jù)需要設(shè)置專業(yè)評審委員會，提高決策能力和管理水平。
第三十九條 小額貸款公司要建立適合自身業(yè)務(wù)特點和規(guī)模的薪酬分配制度、正向激勵約束機制。
第七章 內(nèi)部控制
第四十條 小額貸款公司應(yīng)根據(jù)各類貸款業(yè)務(wù)的性質(zhì)和特點制定相應(yīng)的貸款管理制度，應(yīng)針對貸款業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查、審批、授權(quán)授信、貸后檢查、風(fēng)險管理、關(guān)聯(lián)交易、違規(guī)處罰等內(nèi)容建立健全相關(guān)業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)則。
第四十一條 小額貸款公司的金融服務(wù)創(chuàng)新應(yīng)在審慎經(jīng)營和合法規(guī)范的基礎(chǔ)上進行，周密考慮業(yè)務(wù)創(chuàng)新的法律性質(zhì)、操作程序和經(jīng)濟后果，嚴格控制新業(yè)務(wù)潛在的法律風(fēng)險和運行風(fēng)險。
第四十二條 小額貸款公司應(yīng)當按照我國反洗錢的有關(guān)規(guī)定，逐筆記錄和保存單筆或者當日累計交易相當于20萬元人民幣數(shù)額以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支記錄。
第四十三條 小額貸款公司應(yīng)當依據(jù)《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》等有關(guān)法律法規(guī)制訂并實施本公司的財務(wù)制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊。小額貸款公司在同級財政部門辦理財政登記備案，執(zhí)行國家財務(wù)會計制度，依法接受會計監(jiān)督。
第四十四條 小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準確進行資產(chǎn)分類，充分計提呆賬準備金，確保資產(chǎn)損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險。從事信貸業(yè)務(wù)，須執(zhí)行《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法(20xx年修訂版)》(財金20xx〕21號)、《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》(財金20xx〕53號)等相關(guān)金融財務(wù)管理制度，并根據(jù)上述規(guī)定的修訂及時調(diào)整財務(wù)管理制度。
第四十五條 小額貸款公司可自建或依托具有一定資質(zhì)的銀行業(yè)金融機構(gòu)建立完善的計算機信息系統(tǒng)。建立電子數(shù)據(jù)的即時保存和備份制度，重要數(shù)據(jù)必須異地備份并且長期保存，也可租用相關(guān)共享服務(wù)中心進行系統(tǒng)和數(shù)據(jù)備份。
第四十六條 小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向青海省金融工作辦公室、所在州(地、市)金融工作辦公室、人民銀行西寧中心支行、青海銀監(jiān)局、公司股東、為其提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)、有關(guān)捐贈人披露經(jīng)中介機構(gòu)審計的財務(wù)報表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、大額貸款、重大事項等信息，必要時應(yīng)向社會披露，并保證信息披露的真實性、準確性和完整性。發(fā)生突發(fā)事件和突發(fā)業(yè)務(wù)風(fēng)險等重大事項應(yīng)及時上報主管部門。
第四十七條 小額貸款公司應(yīng)按照中國人民銀行《個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》、《關(guān)于企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫試運行有關(guān)問題的通知》的相關(guān)規(guī)定，依照先建立制度、報送數(shù)據(jù)，后開通查詢用戶的原則，申請加入企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。
第四十八條 建立小額貸款公司從業(yè)人員資格認證制度，所有從業(yè)人員必須持證上崗。青海省金融工作辦公室定期組織小額貸款公司從業(yè)資格培訓(xùn)，培訓(xùn)合格的頒發(fā)小額貸款公司從業(yè)人員資格證書。
加強小額貸款公司從業(yè)人員培訓(xùn)，由青海省金融工作辦公室委托行業(yè)協(xié)會定期或不定期組織各種形式的培訓(xùn)，提高小額貸款公司從業(yè)人員素質(zhì)[2]。
第八章 監(jiān)督管理
第四十九條 小額貸款公司應(yīng)接受社會監(jiān)督。小額貸款公司應(yīng)在營業(yè)場所醒目處公示公司基本信息，并承諾不吸收公眾存款，不參與任何形式的非法集資、非法放貸和非法證券買賣。
第五十條 青海省金融工作辦公室和各州(地、市)金融工作辦公室每年至少對轄區(qū)小額貸款公司進行一次全面現(xiàn)場檢查，并根據(jù)監(jiān)管需要適時安排專項檢查。對檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問題及時通報相關(guān)部門。
小額貸款公司應(yīng)當予以積極配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)文件、資料。
現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向小額貸款公司出示檢查通知書和相關(guān)證件。
第五十一條 青海省金融工作辦公室和各州(地、市)金融工作辦公室根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求小額貸款公司提供專項資料或約談其董事、監(jiān)事和高級管理人員，并對有關(guān)情況進行說明或整改。
青海省金融工作辦公室和各州(地、市)金融工作辦公室對日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的重大問題和突發(fā)事件應(yīng)及時通報其他相關(guān)部門。
第五十二條 小額貸款公司應(yīng)按要求向所在州(地、市)金融工作辦公室報送經(jīng)營報告、財務(wù)會計報告、合法合規(guī)等文件和資料，各州(地、市)金融工作辦公室匯總后上報青海省金融工作辦公室。小額貸款公司報送的各類文件和資料應(yīng)真實、準確、完整。小額貸款公司應(yīng)于每年1月31日前向所在州(地、市)金融工作辦公室報送上年度經(jīng)營報告、年度審計報告、年度信用評級報告等文件資料，各州(地、市)金融工作辦公室匯總后應(yīng)于每年3月31日前報送青海省金融工作辦公室。
第五十三條 青海省金融工作辦公室于每年2月1日至3月31日期間對小額貸款公司進行年審，年審結(jié)果作為工商行政管理部門年檢的前置條件。小額貸款公司應(yīng)于每年1月31日前將年審材料報送所在州(地、市)金融工作辦公室，經(jīng)初審合格后，上報青海省金融工作辦公室。
對符合本辦法規(guī)定且年審合格的小額貸款公司予以公示;對年審不合格或連續(xù)兩年未開展業(yè)務(wù)的小額貸款公司限期整改，情節(jié)嚴重或整改后仍不符合規(guī)定的，按照國家有關(guān)規(guī)定給予行政處罰。
第五十四條 人民銀行西寧中心支行負責對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測，并將小額貸款公司信用情況納入信貸征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等人民銀行西寧中心支行要求的業(yè)務(wù)信息。
第五十五條 為加強監(jiān)管，規(guī)范運營，提升服務(wù)，小額貸款公司應(yīng)委托一家提供農(nóng)村金融服務(wù)范圍廣、網(wǎng)點多、實力強并能為小額貸款公司提供相應(yīng)服務(wù)支持的銀行業(yè)金融機構(gòu)開立存款賬戶作為小額貸款公司資金托管銀行，并為其統(tǒng)一提供支付結(jié)算業(yè)務(wù)。托管銀行應(yīng)切實履行資金安全監(jiān)督責任，如發(fā)生任何資金支付結(jié)算等資金使用違規(guī)行為，應(yīng)及時報告青海省金融工作辦公室和小額貸款公司所在州(地、市)金融工作辦公室。
第五十六條 成立小額貸款公司行業(yè)協(xié)會，強化協(xié)會服務(wù)功能，加強行業(yè)自律，維護小額貸款公司合法權(quán)益，充分發(fā)揮橋梁和紐帶作用，促進政府、小額貸款公司和企業(yè)溝通協(xié)調(diào)，推動小額貸款公司行業(yè)有序、規(guī)范、健康發(fā)展。
第九章 法律責任
第五十七條 青海省金融工作辦公室和各州(地、市)金融工作辦公室從事小額貸款公司監(jiān)管工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：
(一)違反規(guī)定批準小額貸款公司的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍的;
(二)違反規(guī)定對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查的;
(三)未按照規(guī)定報告重大風(fēng)險事件和處置情況的;
(四)其他違反法律法規(guī)及本辦法規(guī)定的行為。
第五十八條 對小額貸款公司的違規(guī)行為，監(jiān)管部門有權(quán)采取風(fēng)險提示、約見其董事、監(jiān)事和高級管理人員談話、監(jiān)管質(zhì)詢、責令停辦業(yè)務(wù)、建議吊銷營業(yè)執(zhí)照等措施，督促其及時進行整改，防范風(fēng)險。
小額貸款公司在經(jīng)營過程中出現(xiàn)下列情形之一的，監(jiān)管部門和相關(guān)部門應(yīng)依法責令其整改、罰款、停業(yè)整頓、吊銷營業(yè)執(zhí)照;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：
(一)非法集資、吸收公眾存款;
(二)以各種形式抽逃注冊資本金;
(三)擅自設(shè)立分支機構(gòu)的;
(四)未經(jīng)批準擅自變更登記事項的;
(五)未經(jīng)工商部門注冊登記擅自以小額貸款公司名義從事經(jīng)營活動的;
(六)違反利率政策的;
(七)暴力收貸;
(八)未經(jīng)核準擅自變更法定代表人和任命主要管理人員的;
(九)拒絕或者阻礙監(jiān)管部門和有關(guān)部門依法監(jiān)管檢查的;
(十)不按照要求和規(guī)定提供報表、報告等文件、資料的，提供虛假或隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料的;
(十一)未按照規(guī)定進行信息披露的;
(十二)法律、法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第十章 附 則